我們來看一下案例：

陳某，某集團(tuán)公司總經(jīng)理;方某，某股份公司總經(jīng)理。1998年8月，二人串通，共謀詐騙銀行貸款之事：在未取得外貿(mào)主管部門許可證的情形下，以方某股份公司向陳某集團(tuán)公司出口電解銅為名，欺騙**公司為其代理出口，**公司分別與陳某集團(tuán)公司和方某股份公司簽訂出口外貿(mào)合同和代理出口電解銅合同，然后以陳某集團(tuán)公司提供的信用證作為抵押，由**公司向某銀行總行申請(qǐng)貸款。1998年9月2日，陳某提供申請(qǐng)人為**MARCO公司，受益人為**公司，BHF銀行紐約分行向中國(guó)某銀行總行開出貨物3000公噸電解銅、金額510萬(wàn)美元的跟單不可撤銷信用證，**公司與1998年9月28日以其抵押，獲得貸款3700萬(wàn)元人民幣，扣除50萬(wàn)元代理費(fèi)后，**公司將剩余款項(xiàng)轉(zhuǎn)入方某股份公司，然后轉(zhuǎn)入陳某集團(tuán)公司。得到貸款后，陳某集團(tuán)公司與方某股份公司根本無法履行合同，致使信用證支付條件失效，銀行總行根本無法獲得信用證付款行支付，陳某集團(tuán)公司將貸款據(jù)為己有。同樣的手段，陳某與方某于1998年12月再次實(shí)施，獲得貸款7000余萬(wàn)元。

2000年，檢察院以陳某、方某信用證詐騙罪向法院提起公訴。一審法院審理后判決陳某、方某：信用證詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。二人不服，提起上訴，二審法院駁回上訴，維持原判。

相關(guān)罪名：

1、信用證詐騙罪。是指利用偽造、變?cè)斓男庞米C或附隨的單據(jù)、文件，或者使用作廢的信用證，或者騙取信用證以及以其他方式進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的犯罪行為。犯罪主體為一般主體，包括自然人和單位;主觀方面是故意;侵犯客體是國(guó)家金融監(jiān)管秩序和公私財(cái)物;客觀方面利用信用證詐騙財(cái)物：偽造、變?cè)煨庞米C及單據(jù);使用作廢信用證;騙取信用證;其他方式。

2、貸款詐騙罪。指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款，數(shù)額較大的行為。主體為一般主體;主觀方面為故意并以非法占有為目的;侵犯客體為國(guó)家對(duì)金融的監(jiān)管秩序及公共財(cái)產(chǎn)所有權(quán);客觀方面為詐騙貸款：編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由;使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同;使用虛假的證明文件;使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或超抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保;其他方式。

3、利用信用證抵押貸款詐騙的套路。編造交易項(xiàng)目之后簽訂合同，尋找出口代理商，騙取信用證，通過代理商向銀行申請(qǐng)貸款并以信用證作為抵押，獲得貸款后據(jù)為己有，故意使信用證支付條件失效。一般情況下，犯罪嫌疑人用于詐騙貸款的信用證是真實(shí)的，只是在支付條件上有限制;但是，也不排除嫌疑人偽造信用證進(jìn)行貸款詐騙的可能性。

4、打包貸款。又稱信用證抵押貸款，是借款人收到進(jìn)口商所在地銀行開來的信用證后，以信用證正本作抵押向銀行申請(qǐng)貸款，用于該信用證項(xiàng)下出口商品的進(jìn)貨、備料、生產(chǎn)和裝運(yùn)等。銀行辦理打包貸款時(shí)，通常需要進(jìn)口商簽發(fā)匯單，銀行根據(jù)匯單和信用證放款。通過打包貸款詐騙，除了前述利用騙取真實(shí)信用證外，還可能利用虛假信用證詐騙打包貸款，或者合法取得信用證后產(chǎn)生詐騙犯意進(jìn)行打包貸款詐騙。

5、利用虛假信用證詐騙與貸款詐騙的選擇。利用虛假信用證詐騙包括利用信用證支付功能直接詐騙信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)和利用信用證信用功能詐騙信譽(yù)證項(xiàng)下款物所擔(dān)保的財(cái)物。騙取虛假的信用證與利用虛假信用證詐騙貸款之間并非牽連關(guān)系，前者是后者的工具，并非原因行為與結(jié)果行為之間的關(guān)系;兩個(gè)行為構(gòu)成兩種罪(信用證詐騙罪、貸款詐騙罪)，屬于法條競(jìng)合，則一重罪處罰;刑罰相同時(shí)，以目的行為觸犯罪名定罪，即貸款詐騙罪。單位不能構(gòu)成貸款詐騙罪的主體。

從上述情況可以看出，信用證詐騙危害極其嚴(yán)重，在法律上的處理是毫不留情的，為了杜絕這種情況，應(yīng)采取有力措施加以防范，以促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的順利發(fā)展，保護(hù)各國(guó)貿(mào)易商的合法權(quán)益。相信您對(duì)關(guān)于信用證詐騙定罪已經(jīng)有了一定的了解，如果您還有疑問，歡迎向我們的在線律師咨詢，歡迎您的提問。