為明確證券公司開展境外證券投資定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的法律適用，我會(huì)制定了《〈合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法〉第四十六條境外證券投資定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的適用意見——證券期貨法律適用意見第6號(hào)》，現(xiàn)予公布，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。 　　中國證券監(jiān)督管理委員會(huì) 　　二○一○年八月十六日 　　《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》第四十六條證券公司開展境外證券投資定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的適用意見——證券期貨法律適用意見第6號(hào) 　　《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》(證監(jiān)會(huì)令第46號(hào)，以下簡稱《QDII試行辦法》)第四十六條規(guī)定，取得境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者資格的證券公司辦理定向資產(chǎn)管理、專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，運(yùn)用所管理的資金投資于境外證券市場的，參照本辦法執(zhí)行。鑒于《QDII試行辦法》的規(guī)定主要是針對(duì)基金、集合計(jì)劃等募集資金的理財(cái)產(chǎn)品，現(xiàn)就證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，運(yùn)用所管理的資金投資于境外證券市場如何參照?qǐng)?zhí)行《QDII試行辦法》提出以下適用意見： 　　一、證券公司境外證券投資定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，是指證券公司接受單一客戶委托，與客戶簽訂定向資產(chǎn)管理合同，根據(jù)合同約定的方式、條件和要求，通過客戶的賬戶管理客戶委托資產(chǎn)，進(jìn)行境外證券投資管理的活動(dòng)。 　　二、《關(guān)于實(shí)施〈合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理辦法〉有關(guān)問題的通知》(證監(jiān)發(fā)[2007]81號(hào)，以下簡稱《通知》)是《QDII試行辦法》的配套規(guī)定，證券公司開展境外證券投資定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)同時(shí)參照適用《通知》的相關(guān)規(guī)定。 　　三、鑒于下列規(guī)定是針對(duì)基金、集合計(jì)劃等向多個(gè)客戶募集資金進(jìn)行證券投資的理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)做出的規(guī)定，證券公司開展境外證券投資定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)不予適用： 　　(一)《QDII試行辦法》第二章第十條、第十一條，第四章第二十條、第二十二條，第五章第二十四條、第二十五條、第二十六條、第二十八條，第七章第三十九條; 　　(二)《通知》第四條，第五條第二項(xiàng)下的要求5至要求7、第四項(xiàng)至第九項(xiàng)，以及第六條、第七條、第九條。 　　上述條款涉及事宜需要予以明確的，證券公司可以與客戶通過合同約定。 　　四、證券公司境外證券投資定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)作為定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的一種特殊形式，也應(yīng)當(dāng)適用《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》和《證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定。