（１９９５年９月２０日　進出銀信發(fā)〔１９９５〕第１９０號） 各部、室： 　　《中國進出口銀行福費廷業(yè)務(wù)試行辦法》及《中國進出口銀行福費廷業(yè)務(wù)操作程序》業(yè)經(jīng)行黨組會審核批準，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 附：一　　　　　　　中國進出口銀行福費廷業(yè)務(wù)試行辦法 第一章　總則 　　第一條　為貫徹國家金融方針和外貿(mào)政策，廣開融資渠道，利用外資支持我國機電產(chǎn)品和成套設(shè)備的出口，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法的融資對象為中國進出口銀行認可的國內(nèi)出口商。 第二章　適用范圍及融資條件 　　第三條　凡正常貿(mào)易出口的項目均可使用福費廷方式融資。 　　第四條　申請辦理福費廷業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件： 　　（一）貿(mào)易合同的金額不低于５０萬美元； 　　（二）貿(mào)易合同的延付期限應(yīng)在９０天以上； 　　（三）貿(mào)易合同必須符合貿(mào)易雙方國家的有關(guān)法律規(guī)定，取得進口國外匯管理部門的同意。 第三章　票據(jù) 　　第五條　適用于福費廷業(yè)務(wù)的票據(jù)所有以下幾種： 　?。ㄒ唬┿y行本票（ｐｒｏｍｉｓｓｏｒｙ?。睿铮簦澹?； 　　（二）商業(yè)匯票（ｂｉｌｌ?。铮妗。澹悖瑁幔睿纾澹? 　?。ㄈ┿y行保函（ｂａｎｋ　ｇｕａｒａｎｔｅｅ）； 　?。ㄋ模┬庞米C（ｌｅｔｔｅｒ ｏｆ?。悖颍澹洌椋簦?； 　?。ㄎ澹﹤溆眯庞米C（ｓｔａｎｄ?。猓。蹋茫? 第四章　單據(jù) 　　第六條　辦理福費廷業(yè)務(wù)須向中國進出口銀行提交以下幾種單據(jù)： 　?。ㄒ唬┿y行本票或由銀行承兌的匯票，有效背書給中國進出口銀行，并注明“無追索權(quán)”字樣； 　?。ǘ┬庞米C、保函及修改副本，必須保證付款是無條件的、不可撤銷的及可轉(zhuǎn)讓的； 　　（三）商務(wù)合同及裝船單據(jù)（提單、發(fā)票）副本，并注明：ｃｏｐｙ?。悖铮睿? ｆｏｒｍｓ　ｔｏ?。簦瑁濉。铮颍椋纾椋睿幔?，并由出口公司有權(quán)簽字人簽字； 　?。ㄋ模┯嘘P(guān)確認該項融資沒有抵觸進口國法律，并且付款必須是全額支付，無需繳付任何稅項或任何扣繳的證明； 　?。ㄎ澹┐_認所提供的文件或簽字是真實有效的證明； 　?。┢渌璧挠嘘P(guān)資料。 第五章　貼現(xiàn)率 　　第七條　貼現(xiàn)率計算方法為半年復利貼現(xiàn)法（Ｓｅｍｉ－ａｎｎｕａｌｄｉ－ｓｃｏｕｎｔ?。簦铩。椋澹欤洌? 　　計算公式： 貼現(xiàn)凈額 　　　　　　　　　　　　　　FV =──────────────────────────── 　(1+R%×182/360)^N1×(1+R%×183/360)^N2×(1+R%×Stub/360) 　　FV：貼現(xiàn)票據(jù)面值 　　R%：半年復利貼現(xiàn)率 　　N1：１８２天為一期的個數(shù) 　　N2：１８３天為一期的個數(shù) 　　Stub：剩余天數(shù) 第六章　期限及費用 　　第八條　福費廷業(yè)務(wù)承諾期一般為六個月，寬限期一般為七天。 　　第九條　承擔費的收取按照貼現(xiàn)票據(jù)面值及承諾的實際天數(shù)乘以承擔費率來計算。公式為： 　　承擔費=票據(jù)面值×承擔費率×承諾天數(shù)／３６０ 　　第十條　承擔費用一般為０．５％－２％，根據(jù)具體項目情況而定。 第七章　申請及審查 　　第十一條　出口商向銀行申請辦理福費廷業(yè)務(wù)時，需提供下列資料： 　?。ㄒ唬┏隹谏糖闆r介紹，營業(yè)執(zhí)照； 　?。ǘ┏隹诤贤北?； 　　（三）交貨情況及進口許可證（若需要）； 　　（四）進口商情況介紹； 　?。ㄎ澹┛赊D(zhuǎn)讓的信用證、保函或銀行本票副本； 　?。┥暾埡? 　　第十二條　銀行接到上述資料后，須對以下內(nèi)容進行審查： 　?。ㄒ唬┏隹谏獭⑦M口商的資信情況及經(jīng)營情況是否良好； 　?。ǘ┏隹谏唐返姆秶欠駥儆谡ＹQ(mào)易； 　?。ㄈ╅_證行或擔保行情況是否良好； 　?。ㄋ模┬庞米C或保函的支付條件應(yīng)是可轉(zhuǎn)讓、無條件和不可撤銷的； 　?。ㄎ澹┢睋?jù)種類應(yīng)是匯票、本票或保函。若為保函，則須按照不同到期日的匯票金額出具可分割的保函。 　　第十三條　本辦法由中國進出口銀行制定、解釋和修改，自公布之日起施行。 　　第十四條　本試行辦法的實施細則由中國進出口銀行制定。 附：二　　　　　　　中國進出口銀行福費廷業(yè)務(wù)操作程序 　　一、申請 　　出口商向中國進出口銀行辦理福費廷業(yè)務(wù)時，需提供下列資料： 　?。ㄒ唬┏隹谏糖闆r介紹，營業(yè)執(zhí)照； 　?。ǘ┏隹诤贤北荆? 　?。ㄈ┙回浨闆r及進口許可證（若需要）； 　?。ㄋ模┻M口商情況介紹； 　?。ㄎ澹┛赊D(zhuǎn)讓的信用證、保函或銀行本票副本； 　?。┥暾埡?。 　　二、審查 　　中國進出口銀行接到上述資料后，須對以下內(nèi)容進行審查： 　?。ㄒ唬┏隹谏?、進口商的資信情況及經(jīng)營情況是否良好； 　?。ǘ┏隹谏唐返姆秶欠駥儆谡ＹQ(mào)易； 　?。ㄈ┖贤难痈镀谙蓿ǎ梗疤煲陨希⒔回浨闆r及付款到期日； 　?。ㄋ模┖贤痤~是否在５０萬美元以上； 　?。ㄎ澹╅_證行或擔保行情況； 　?。┬庞米C或保函的支付條件應(yīng)是可轉(zhuǎn)讓、無條件和不可撤銷的； 　?。ㄆ撸┢睋?jù)種類應(yīng)是匯票、本票或保函。若為保函，則須按照不同到期日的匯票金額出具可分割的保函。 　　三、詢價 　　中國進出口銀行審查同意后，將項目情況整理出一份概要，內(nèi)容包括：出口商、進口商的名稱，出口商品的名稱，數(shù)量，交貨期，合同金額，延付期限，開證行或擔保行的名稱，票據(jù)種類，支付條款等等，寄國外銀行詢價。經(jīng)比較、還價，選擇最優(yōu)惠的條件，作為向出口商報價的基礎(chǔ)。 　　四、測算 　　根據(jù)國外銀行的報價情況，中國進出口銀行對擬作福費廷業(yè)務(wù)的項目進行效益測算。核算貼現(xiàn)成本及收益（一年以３６０天為基數(shù)計算）。 　?。ㄒ唬┵N現(xiàn)率： 　　按半年復利貼現(xiàn)法（Ｓｅｍｉ－ａｎｎｕａｌ　ｄｉａｃｏｕｎｔ?。簦铩? ｙｉｅｌｄ）計算。公式為： 貼現(xiàn)凈額 　　　　　　　　　　　　　　FV =───────────────────────────── 　(1+R%×182/360)^N1×(1+R%×183/360)^×N2×(1+R%×Stub/360) 　　FV：貼現(xiàn)票據(jù)面值 　　R%：半年復利貼現(xiàn)率 　　N1：１８２天為一期的個數(shù) 　　N2：１８３天為一期的個數(shù) 　　Stub：剩余天數(shù) 　?。ǘ┏袚M： 　　按照貼現(xiàn)票據(jù)面值及承諾期實際天數(shù)乘以承擔費率計算，公式為： 　　承擔費=票據(jù)面值×承擔費率×實際天數(shù)／３６０ 　　五、報價 　　中國進出口銀行根據(jù)自己的測算結(jié)果向出口商報價，內(nèi)容包括中國進出口銀行同意受理的福費廷業(yè)務(wù)的票據(jù)數(shù)量及金額，貼現(xiàn)率和承擔費。因為不同國家的風險及信用額度不一樣，可做福費廷的期限、金額、貼現(xiàn)率也有所差別。出口商若接受報價，則在報價表上簽字退回。 　　六、簽約 　　出口商接受了銀行的報價，并報經(jīng)行領(lǐng)導批準后，雙方即達成了協(xié)議。為了明確出口商（出售方）與中國進出口銀行（買方）的責任義務(wù)，雙方須簽訂正式的票據(jù)包買協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容包括：項目概況、包買金額及貨幣種類、包買期限、貼現(xiàn)率、承擔費、債務(wù)證明、甲方的責任與義務(wù)、乙方的責任及義務(wù)、違約處理及其他。協(xié)議經(jīng)雙方有權(quán)簽字人簽字蓋章后生效（詳見附件一）。此后，由中國進出口銀行與選定的對口銀行或金融機構(gòu)簽訂正式福費廷融資協(xié)議。 　　七、交單 　　出口商發(fā)貨后須在交單有效期內(nèi)將下列單據(jù)提交中國進出口銀行審核： 　?。ㄒ唬┙?jīng)出口商背書轉(zhuǎn)讓的本、銀行已承兌的匯票或銀行保函正本； 　?。ǘ┥虅?wù)合同及信用證副本； 　　（三）提單及商業(yè)發(fā)票副本； 　?。ㄋ模┐_認所提供的文件及簽字是真實有效的書面證明； 　?。ㄎ澹┢渌嘘P(guān)資料。 　　八、付款 　　中國進出口銀行經(jīng)審核上述票據(jù)、單據(jù)，證明無誤后，將貼現(xiàn)額匯付出口商指定的銀行帳戶內(nèi)。 附件：　　　　　　　　　　　 福費廷融資協(xié)議 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。梗颠M出銀（貼）字　第　號 出售方：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。ㄒ韵潞喎Q甲方）包買方：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（以下簡稱乙方） 　　甲方為了加速資金周轉(zhuǎn)，避免出口項目的外匯及利率的風險，特向乙方申請辦理福費廷業(yè)務(wù)。為了明確甲、乙雙方的經(jīng)濟責任及有關(guān)事項，經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商，特簽定本協(xié)議，雙方共同遵守。 　　第一條　項目概況 　　進口商： 　　開證行： 　　保兌行： 　　出口項目； 　　合同金額： 　　交貨期： 　　第二條　金額及貨幣 　　金額：　　　　　　　　　　　　　美元。 　?。ù髮懀骸　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　。? 　　第三條　期限 　　票據(jù)到期日： 　　交單有效期： 　　第四條　貼現(xiàn)率 　　根據(jù)乙方實際融資天數(shù)以一年３６０天為基礎(chǔ)，貼現(xiàn)率為百分之　　。按照對收益每半年折現(xiàn)一次的方法計算。 　　第五條　承擔費 　　承擔費率為　　　，按包買金額和實際承諾天數(shù)計算。 　　第六條　債務(wù)證明 　　由甲方出具的經(jīng)信用證開證行或保兌行承兌的匯票。 　　第七條　甲方的責任與義務(wù) 　　甲方須在包買交單的有效期內(nèi)向乙方提交下列經(jīng)乙方認可的單據(jù)： 　?。ㄒ唬┙?jīng)甲方背書轉(zhuǎn)讓的本協(xié)議第六條規(guī)定的匯票，背面填寫： 　　Ｐａｙ?。簦铩。簦瑁濉。铮颍洌澹颉。铮? 　?。簦瑁濉。牛穑铮颍簦桑恚穑铮颍簟。拢幔睿搿。铮妗。茫瑁椋睿幔? 　?。龋澹幔洹。希妫妫椋悖澹。拢澹椋辏椋睿? 　　注明： 　　Ｗｉｔｈｏｕｔ?。颍澹悖铮酰颍螅? 　?。ǘ┥虅?wù)合同副本，注明： 　?。茫铮穑。悖铮睿妫铮颍恚蟆。簦铩。簦瑁濉。铮颍椋纾椋睿幔? 　　由甲方有權(quán)簽字人簽字。 　?。ㄈ┬庞米C及其修改副本，注明： 　?。茫铮穑。悖铮睿妫铮颍恚蟆。簦铩。簦瑁濉。铮颍椋纾椋睿幔? 　　由甲方有權(quán)簽字人簽字。 　?。ㄋ模┴涍\提單及商業(yè)發(fā)票副本，注明： 　?。茫铮穑。悖铮睿妫铮颍恚蟆。簦铩。簦瑁濉。铮颍椋纾椋睿幔? 　　由甲方有權(quán)簽字人簽字。 　?。ㄎ澹孀C明所提交的單據(jù)是真實的，單據(jù)上的簽字合法、有效，并由甲方簽字蓋章。 　　第八條　乙方的責任及義務(wù) 　　乙方收到本協(xié)議第七條規(guī)定的單據(jù)，經(jīng)審查同意后，將包買款項通過銀行轉(zhuǎn)帳方式劃到甲方在　　　　　　銀行開立的帳戶內(nèi)，帳戶號為　　　　　。 　　第九條　違約處理 　　甲方若未按本協(xié)議第七條規(guī)定交單或中途撤單或提交的單據(jù)不真實，則須承擔乙方因此而造成的全部經(jīng)濟損失。 　　第十條　其他 　?。ㄒ唬┍緟f(xié)議未盡事宜，由甲乙雙方協(xié)商解決。 　?。ǘ┍緟f(xié)議正本一式兩份，雙方各持一份，具有同等的效力。 　　甲方：　　　　　　　　　　　　乙方：中國進出口銀行 　　簽字：　　　　　　　　　　　　簽字： 　　蓋章：　　　　　　　　　　　　蓋章： 　　年　月　日　　　　　　　　　　年　月　日