各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳市分行，總行公司業(yè)務(wù)部、營業(yè)部：

　　為調(diào)整、優(yōu)化我行授信客戶結(jié)構(gòu)，從源頭有效控制授信風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)授信業(yè)務(wù)健康發(fā)展，在廣泛征求全轄意見的基礎(chǔ)上，總行制定了《中國銀行授信客戶準(zhǔn)入與退出指導(dǎo)原則》（簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)原則》），現(xiàn)發(fā)送全轄執(zhí)行，并就有關(guān)問題明確如下：

　　一、各分行應(yīng)在2002年1月底前將本行《客戶準(zhǔn)入與退出實(shí)施細(xì)則》及2002年度清戶退出計(jì)劃（包括清戶名單及清戶退出計(jì)劃表）報(bào)送總行。

　　二、我行清戶退出名單及時(shí)間表等文件為本行內(nèi)部管理文件，嚴(yán)禁對(duì)外透露。各行須做好保密工作。

　　三、本《指導(dǎo)原則》適用于國內(nèi)分行，海外分行可參照本《指導(dǎo)原則》，結(jié)合本行實(shí)際業(yè)務(wù)情況制定有關(guān)客戶準(zhǔn)入、退出制度。

　　四、各行如有問題、意見和建議，請(qǐng)及時(shí)反饋總行風(fēng)險(xiǎn)管理部，以便不斷調(diào)整、完善。

　　聯(lián)系人：風(fēng)險(xiǎn)管理部 統(tǒng)一授信管理處：高健

　　電話：010－66593578

　　傳真：010－66593585

中國銀行授信客戶準(zhǔn)入與退出指導(dǎo)原則

　　第一章　總則

　　第一條　為調(diào)整、優(yōu)化我行授信客戶結(jié)構(gòu)，從源頭有效控制授信風(fēng)險(xiǎn)，特制定本《指導(dǎo)原則》。

　　第二條　本《指導(dǎo)原則》所指授信客戶為法人客戶，自然人授信不在《指導(dǎo)原則》規(guī)范范圍內(nèi)。

　　第三條　本《指導(dǎo)原則》適用于國內(nèi)分行，海外分行暫不適用。

　　第四條　對(duì)新客戶進(jìn)行準(zhǔn)入資格審查，是新客戶申請(qǐng)我行授信業(yè)務(wù)的首要審查程序。公司業(yè)務(wù)部門須在新客戶申請(qǐng)我行授信業(yè)務(wù)之初，對(duì)該客戶進(jìn)行準(zhǔn)入資格審查。符合準(zhǔn)入規(guī)定后，授信業(yè)務(wù)審查仍按現(xiàn)行審批權(quán)限及程序執(zhí)行。盡職調(diào)查人員須對(duì)授信申請(qǐng)人是否符合我行客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)作出評(píng)價(jià)。

　　第二章　客戶準(zhǔn)入資格審核權(quán)限

　　第五條　原則上，由一級(jí)分行負(fù)責(zé)審查轄內(nèi)新客戶授信準(zhǔn)入資格。

　　第六條　對(duì)于申請(qǐng)低風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)①的新客戶，一級(jí)分行可視情況授權(quán)給轄內(nèi)二級(jí)分行和直屬支行審查準(zhǔn)入資格，不得授權(quán)給縣級(jí)及縣級(jí)以下機(jī)構(gòu)審查。

　　二級(jí)分行和直屬支行審核通過的客戶，如其后續(xù)申請(qǐng)非低風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)，須由一級(jí)分行對(duì)該客戶重新進(jìn)行準(zhǔn)入資格審核。

　　第七條　各行應(yīng)根據(jù)本行實(shí)際情況，結(jié)合轄內(nèi)客戶結(jié)構(gòu)、有關(guān)分支機(jī)構(gòu)的授信管理水平等因素，建立本行客戶授信業(yè)務(wù)資格審核制度。

　　第三章　客戶準(zhǔn)入審核標(biāo)準(zhǔn)

　　（一）行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)

　　第八條　行業(yè)②審核標(biāo)準(zhǔn)分為鼓勵(lì)類、一般類、限制類、禁止類共四個(gè)類別。

　　第九條　禁止類行業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)

　　A．國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策禁止發(fā)展的行業(yè)；

　　B．按貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類結(jié)果，行業(yè)綜合折算率③連續(xù)四個(gè)季度比全行平均綜合折算率低20個(gè)百分點(diǎn)以上的行業(yè)；

　　C．總行或當(dāng)?shù)胤中辛硇忻鞔_禁止的行業(yè)。

　　第十條　限制類行業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)

　　A．供銷社，房地產(chǎn)業(yè)中的寫字樓、商場(chǎng)開發(fā)貸款，旅游業(yè)中的酒店、餐飲業(yè)，內(nèi)貿(mào)、物資、輕工行業(yè)等非我行授信政策積極支持的行業(yè)；

　　B．按貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類結(jié)果，行業(yè)綜合折算率連續(xù)四個(gè)季度比全行平均綜合折算率低10～20個(gè)百分點(diǎn)的行業(yè)。

　　第十一條　鼓勵(lì)類和一般類行業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)由各行自行設(shè)定。

　　第十二條　禁止類行業(yè)的客戶不予授信。

　?。ǘ┛蛻糍Y信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)

　　第十三條　新客戶信用等級(jí)不得低于以下標(biāo)準(zhǔn)：

　　A．首筆授信業(yè)務(wù)如為一年期以內(nèi)授信，鼓勵(lì)類行業(yè)客戶信用等級(jí)不得低于B級(jí)，一般類行業(yè)客戶信用等級(jí)不得低于BB級(jí)，限制類行業(yè)客戶信用等級(jí)不得低于BBB級(jí)；

　　B．首筆授信業(yè)務(wù)如為一年期以上授信，鼓勵(lì)類行業(yè)客戶信用等級(jí)不得低于BB級(jí)，一般類行業(yè)客戶信用等級(jí)不得低于BBB級(jí)，限制類行業(yè)客戶信用等級(jí)不得低于A級(jí)；

　　C．全球500強(qiáng)跨國集團(tuán)在華投資企業(yè)可適當(dāng)放寬上述標(biāo)準(zhǔn)；

　　D．低風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)不受上述信用等級(jí)限制。

　　第十四條　在對(duì)新組建客戶、非企業(yè)法人客戶等的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)之前，對(duì)無信用等級(jí)客戶的授信資格審查應(yīng)結(jié)合其所處行業(yè)特點(diǎn)、資本金實(shí)力及到位情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營管理水平等情況從嚴(yán)審查。

　　（三）客戶經(jīng)營規(guī)模準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)

　　第十五條　小、散型公司法人客戶和個(gè)體經(jīng)濟(jì)客戶非我行授信支持的重點(diǎn)客戶群。

　　第十六條　總行暫不對(duì)“客戶經(jīng)營規(guī)模”指標(biāo)作統(tǒng)一規(guī)定。各行應(yīng)根據(jù)轄內(nèi)具體情況確定客戶經(jīng)營規(guī)模限定指標(biāo)。

　　第十七條　對(duì)小型企業(yè)法人客戶、個(gè)體經(jīng)濟(jì)客戶授信應(yīng)嚴(yán)格審核，特別要考察其對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)變化的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

　　第四章　授信客戶退出原則

　　第十八條　以下范圍的客戶可列入“退出客戶清單”：

　　鼓勵(lì)類行業(yè)C級(jí)以下（含C級(jí)）客戶

　　一般類行業(yè)CC級(jí)以下（含CC級(jí)）客戶

　　限制類行業(yè)CCC級(jí)以下（含CCC級(jí)）客戶

　　禁止類行業(yè)的客戶

　　授信資產(chǎn)五級(jí)分類結(jié)果為可疑類或損失類的客戶

　　第十九條　對(duì)于上述范圍內(nèi)的客戶，如其貿(mào)易融資業(yè)務(wù)往來正常、履約狀況良好，可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)量、我行綜合收益情況等，不列入“退出客戶清單”。

　　第二十條　對(duì)于擬退出的客戶，各行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)與公司業(yè)務(wù)部門、資產(chǎn)保全部門積極配合，制定詳細(xì)的退出計(jì)劃，逐步壓縮授信存量，原則上應(yīng)先退出高風(fēng)險(xiǎn)授信，再退出低風(fēng)險(xiǎn)授信，直至清戶退出。

　　第二十一條　擬退出客戶的選擇應(yīng)綜合考慮客戶的發(fā)展趨勢(shì)、在我行的綜合效益、與我行的關(guān)系、是否有重大訴訟等因素。

　　在實(shí)施清戶、退出過程中，如客戶的財(cái)務(wù)及生產(chǎn)經(jīng)營狀況有顯著好轉(zhuǎn)，可適當(dāng)保留其一定比例的低風(fēng)險(xiǎn)授信的授信業(yè)務(wù)；待客戶各項(xiàng)條件重新符合我行客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)后，可對(duì)此類客戶新增其他授信。

　　第五章　部門職責(zé)分工

　　第二十二條　各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)制定、調(diào)整本行轄內(nèi)《客戶準(zhǔn)入及退出實(shí)施細(xì)則》，定期調(diào)查、監(jiān)督執(zhí)行情況，會(huì)同公司業(yè)務(wù)、保全部門制定實(shí)施計(jì)劃，定期向上級(jí)行報(bào)送工作報(bào)告。

　　第二十三條　公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)客戶準(zhǔn)入及退出的具體執(zhí)行，嚴(yán)格執(zhí)行客戶準(zhǔn)入退出制度，將執(zhí)行情況及建議定期匯總、反饋風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

　　第二十四條　資產(chǎn)保全部門負(fù)責(zé)配合公司業(yè)務(wù)部門共同制定、執(zhí)行客戶退出計(jì)劃和實(shí)施方案。

　　第六章　附則

　　第二十五條　各行應(yīng)根據(jù)轄內(nèi)具體情況，制定《客戶準(zhǔn)入與退出管理實(shí)施細(xì)則》，具體貫徹落實(shí)。

　　第二十六條　各行應(yīng)根據(jù)授信客戶情況，每年制定（或調(diào)整）本行詳細(xì)的清戶退出計(jì)劃。列入清戶退出名單的客戶，原則上不得新增授信，并在一定期限內(nèi)收回授信，完成清戶退出。

　　第二十七條　各分行應(yīng)于每年1月份和7月份，匯總本行轄內(nèi)實(shí)施客戶準(zhǔn)入、退出工作的詳細(xì)情況，并向總行報(bào)送書面報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容包括：本行授信客戶準(zhǔn)入、退出制度建設(shè)情況，相關(guān)《實(shí)施細(xì)則》的制定、調(diào)整情況，本行授信客戶準(zhǔn)入制度實(shí)施情況，本行授信客戶清戶退出計(jì)劃（清戶名單、時(shí)間表）及完成情況。

　　注：

　?、佟暗惋L(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)”包括：國庫券、本行存單、銀行承兌匯票全額質(zhì)押的各類授信業(yè)務(wù)，經(jīng)我行認(rèn)可的國外銀行擔(dān)保的短期授信業(yè)務(wù)，有保險(xiǎn)的出口信貸業(yè)務(wù)，銀行承兌匯票貼現(xiàn)，買入票據(jù)（僅限于買入銀行承兌匯票），單證相符的即期出口押匯，進(jìn)口保理商已核定信用額度的出口保理，出口信用證項(xiàng)下開證行已承兌的票據(jù)貼現(xiàn)，開證行承兌后的遠(yuǎn)期押匯，轉(zhuǎn)開保函（含以國內(nèi)外代理行反擔(dān)保開出我行保函）等業(yè)務(wù)。

　　有全額保證金的業(yè)務(wù)不視為向客戶提供授信，授信金額僅按照免保證金的敞口金額計(jì)算。

　?、谖倚匈J款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的行業(yè)類別

　　農(nóng)業(yè)、紡織、軍工、煤炭、森工、機(jī)械加工、冶金、化工、輕工、電子、建材、煙草、科技、糧食、供銷社、物資、農(nóng)機(jī)、內(nèi)貿(mào)、外貿(mào)、房地產(chǎn)、電力、交通運(yùn)輸、石化、建筑業(yè)、旅游、醫(yī)藥業(yè)、通訊業(yè)務(wù)、其他。

　　對(duì)于跨行業(yè)經(jīng)營的綜合性企業(yè)，應(yīng)根據(jù)企業(yè)主營業(yè)務(wù)進(jìn)行行業(yè)劃分。

　?、劬C合折算率計(jì)算方法

　　綜合折算率為：考慮到貸款損失后的貸款凈值（綜合折算后）與貸款余額的比率。其中各項(xiàng)分類的對(duì)應(yīng)損失率為正常1％，關(guān)注5％，次級(jí)25％，可疑70％，損失100％。

　　綜合折算率＝貸款綜合折算值／貸款余額

　　貸款綜合折算值＝正常×99％＋關(guān)注×95％＋次級(jí)×75％＋可疑×30％＋損失×0％