第一章　貸款的對(duì)象和使用范圍

??? 第二章　貸款的條件

??? 第三章　貸款的申請(qǐng)、審批和使用

??? 第四章　貸款的期限和利率

??? 第五章　貸款的償還

??? 第六章　買(mǎi)方信貸的使用

??? 第七章　貸款的管理

??? 第八章　附　則

　　為了加快社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的步伐，在自力更生的基礎(chǔ)上，利用銀行吸收的外匯資金，發(fā)展出口商品生產(chǎn)和其他經(jīng)濟(jì)建設(shè)事業(yè)，增加外匯收入，特制訂短期外匯貸款辦法。

　　第一章　貸款的對(duì)象和使用范圍

??? 第一條　貸款的對(duì)象是生產(chǎn)出口商品和能給我國(guó)直接或間接創(chuàng)造外匯收入并具備貸款條件的單位。重點(diǎn)是支持生產(chǎn)出口商品的企業(yè)進(jìn)行挖潛、革新、改造。

　　第二條 貸款的使用范圍：

　　一、引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，進(jìn)口設(shè)備、材料，擴(kuò)大出口商品的生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加花色品種，改進(jìn)包裝裝璜。

　　二、進(jìn)口原料、輔料加工出口。

　　三、發(fā)展交通運(yùn)輸、旅游事業(yè)，對(duì)外承包工程。

　　四、支持對(duì)外加工裝配、補(bǔ)償貿(mào)易。

　　五、支持直接或間接創(chuàng)造外匯收入項(xiàng)目所需的短期周轉(zhuǎn)資金。

　　第二章　貸款的條件

??? 第三條　使用外匯貸款，應(yīng)具備以下條件：

　　一、經(jīng)濟(jì)效果明顯。貸款項(xiàng)目花錢(qián)少、收效大、創(chuàng)匯高、還款快。使用貸款單位經(jīng)營(yíng)管理好，能充分發(fā)揮引進(jìn)技術(shù)、設(shè)備、原材料的作用；能促進(jìn)企業(yè)挖潛、革新、改造；能增強(qiáng)出口商品在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)能力；能為國(guó)家多創(chuàng)外匯增加積累。

　　二、還款確有保證。借款單位必須有外匯來(lái)源和按期償還貸款本息的能力，并提出歸還貸款本息的計(jì)劃。搞出口產(chǎn)品的項(xiàng)目，使用貸款增加的產(chǎn)品，不列入國(guó)家的產(chǎn)品分配計(jì)劃，優(yōu)先提供出口。增加的收入和換回的外匯，首先用于歸還外匯貸款本息。交外貿(mào)出口的商品，生產(chǎn)單位與外貿(mào)公司應(yīng)簽訂產(chǎn)銷(xiāo)、還匯合同或協(xié)議。其他貸款項(xiàng)目，必須持有有關(guān)部門(mén)同意使用其外匯收入歸還貸款的批準(zhǔn)文件。銀行認(rèn)為必要時(shí)，借款單位應(yīng)由有外匯收入的單位擔(dān)保，保證按期歸還貸款本息。

　　三、國(guó)內(nèi)配套落實(shí)。使用貸款進(jìn)口的設(shè)備、物資，需要在國(guó)內(nèi)配套的廠(chǎng)房、設(shè)備、水電汽、燃料、原材料，以及相應(yīng)的勞動(dòng)力、技術(shù)力量、人民幣資金等，須經(jīng)計(jì)委、主管部門(mén)等有關(guān)單位綜合平衡逐項(xiàng)落實(shí)，納入有關(guān)計(jì)劃或簽訂經(jīng)濟(jì)合同。

　　四、項(xiàng)目經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)。需要報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)和撥款的基建項(xiàng)目、技措項(xiàng)目，必須按照?qǐng)?bào)批程序，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)批準(zhǔn)。

　　第三章　貸款的申請(qǐng)、審批和使用

??? 第四條　借款單位應(yīng)向中國(guó)銀行（在未設(shè)中國(guó)銀行機(jī)構(gòu)的地方向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行）辦理申請(qǐng)貸款的手續(xù)，提出：使用外匯貸款的申請(qǐng)書(shū)；批準(zhǔn)建設(shè)項(xiàng)目的文件和進(jìn)口物資清單；已經(jīng)落實(shí)的國(guó)內(nèi)配套計(jì)劃和有關(guān)的合同副本；經(jīng)有關(guān)部門(mén)同意的歸還進(jìn)口設(shè)備所需的人民幣資金計(jì)劃。用出口商品還款的項(xiàng)目，要有生產(chǎn)單位和外貿(mào)公司簽訂的產(chǎn)銷(xiāo)、還匯合同或協(xié)議。

　　第五條　國(guó)務(wù)院各部的貸款項(xiàng)目，由中國(guó)銀行總行根據(jù)貸款條件逐項(xiàng)審查辦理；地方的貸款項(xiàng)目，由各省、市、自治區(qū)中國(guó)銀行的管轄分行在總行批準(zhǔn)的計(jì)劃數(shù)內(nèi)，按照管理權(quán)限掌握審批。對(duì)需要總行和有關(guān)部委審查的貸款項(xiàng)目，應(yīng)上報(bào)批準(zhǔn)。銀行審批貸款，要主動(dòng)與有關(guān)部門(mén)聯(lián)系，互相協(xié)作，密切配合。

　　第六條　貸款批準(zhǔn)后，借款單位應(yīng)到中國(guó)銀行訂立借款契約，開(kāi)立貸款帳戶(hù)，并辦理進(jìn)口訂貸。對(duì)借款單位不及時(shí)簽訂借款契約或簽訂借款契約后不及時(shí)提出進(jìn)口訂貸卡片的項(xiàng)目，超過(guò)批準(zhǔn)貸款文件規(guī)定的期限，銀行即按自動(dòng)撤銷(xiāo)貸款處理。借款單位提出的訂貨卡片需經(jīng)銀行蓋章有效。銀行根據(jù)批準(zhǔn)的進(jìn)口物資清單審查核對(duì)，未經(jīng)銀行同意，借款單位不能變更貸款用途和進(jìn)口物資的品種、數(shù)量。借款單位向國(guó)外訂貨的進(jìn)口合同副本要送給銀行備查。銀行要積極主動(dòng)幫助借款單位用好貸款。

　　第七條　金額比較大的貸款項(xiàng)目，借款單位應(yīng)提出按年分季的用款計(jì)劃。銀行按照用款計(jì)劃組織資金，借款單位按照用款計(jì)劃用款。因計(jì)劃不周或情況發(fā)生變化，借款單位應(yīng)該在季末一個(gè)月以前申請(qǐng)調(diào)整用款計(jì)劃。借款單位不按計(jì)劃用款，未用部分和未報(bào)計(jì)劃或超過(guò)計(jì)劃的用款，銀行向借款單位要收取一定的費(fèi)用，彌補(bǔ)對(duì)外籌措資金的損失。

　　第四章　貸款的期限和利率

??? 第八條　貸款期限從開(kāi)始用匯日算起，到還清本息止。用于進(jìn)口原料、輔料加工出口的項(xiàng)目，一般為一年；用于進(jìn)口設(shè)備（包括制造設(shè)備的材料）的項(xiàng)目，不超過(guò)三年；其他貸款項(xiàng)目，一般也不超過(guò)三年；使用買(mǎi)方信貸的貸款項(xiàng)目，不超過(guò)五年。

　　第九條　外匯貸款利率，由中國(guó)銀行總行根據(jù)在國(guó)際市場(chǎng)上組織資金的成本加銀行管理費(fèi)確定公布。

　　第五章　貸款的償還

??? 第十條　借款單位應(yīng)按照借款契約，在貸款期限內(nèi)向銀行還清貸款并按時(shí)支付利息。貸款到期，借款單位無(wú)力歸還時(shí)，由擔(dān)保單位償還。必要時(shí)，中國(guó)銀行或中國(guó)人民銀行有權(quán)從借款單位和擔(dān)保單位的帳戶(hù)中扣收外匯（或外匯額度和人民幣）。

　　第十一條　有外匯收入的借款單位，用自有的外匯歸還；不直接收入外匯的借款單位，用提供外貿(mào)出口商品應(yīng)收的外匯歸還，即憑外貿(mào)部門(mén)或其他承擔(dān)還匯部門(mén)開(kāi)給的“歸還外匯貸款額度憑證”，用相應(yīng)的人民幣到中國(guó)銀行購(gòu)買(mǎi)外匯歸還貸款本息。對(duì)外加工裝配、補(bǔ)償貿(mào)易使用貸款增加的外匯收入，應(yīng)首先用于歸還貸款。

　　第十二條　用外匯貸款建設(shè)項(xiàng)目，在歸還貸款本息期間，國(guó)營(yíng)企業(yè)可以用貸款項(xiàng)目所增加的產(chǎn)品利潤(rùn)、固定資產(chǎn)折舊基金和固定資產(chǎn)占用費(fèi)歸還。實(shí)行利潤(rùn)留成的企業(yè)可以按照國(guó)家核定的基數(shù)留成比例，先提取職工福利基金和獎(jiǎng)勵(lì)基金，然后再歸還貸款，但不得提取生產(chǎn)發(fā)展基金和增加利潤(rùn)留成資金。城鎮(zhèn)集體企業(yè)可以用貸款項(xiàng)目所增加的產(chǎn)品利潤(rùn)（指繳納所得稅前的利潤(rùn)）和固定資產(chǎn)折舊資金歸還；企業(yè)的主管部門(mén)在歸還貸款期間，不得從所屬企業(yè)貸款項(xiàng)目提取利潤(rùn)和各項(xiàng)資金。

　　企業(yè)用上述款項(xiàng)歸還當(dāng)年應(yīng)付貸款本息后，如有結(jié)余，其結(jié)余部分應(yīng)照章繳納所得稅或上交利潤(rùn)；如有不足，其不足部分，報(bào)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)同意，可以用貸款項(xiàng)目新增加產(chǎn)品應(yīng)納的工商稅歸還。

　　企業(yè)申請(qǐng)使用貸款時(shí)，須將有關(guān)文件抄送稅務(wù)機(jī)關(guān)備查。

　　第六章　買(mǎi)方信貸的使用

??? 第十三條　使用買(mǎi)方信貸的貸款項(xiàng)目，除本辦法其他各條已有規(guī)定者外，應(yīng)按以下規(guī)定辦理：

　　一、借款單位必須向簽訂買(mǎi)方信貸協(xié)議的國(guó)家訂貨，并按中國(guó)銀行與外國(guó)銀行簽訂的買(mǎi)方信貸協(xié)議辦理。

　　二、使用買(mǎi)方信貸的貸款項(xiàng)目，借款單位應(yīng)在訂貨卡片上注明使用買(mǎi)方信貸。外貿(mào)公司同外國(guó)供貨商簽訂的商務(wù)合同，應(yīng)在支付條款中寫(xiě)明使用哪個(gè)銀行的買(mǎi)方信貸。

　　三、與外商簽訂商務(wù)合同時(shí)，中國(guó)銀行應(yīng)同時(shí)與外國(guó)提供買(mǎi)方信貸的銀行談判，簽訂具體使用買(mǎi)方信貸的協(xié)議。對(duì)外簽訂協(xié)議的工作，根據(jù)具體情況由總行辦理，或由總行授權(quán)分行辦理。

　　第七章　貸款的管理

??? 第十四條　擇優(yōu)發(fā)放貸款。借款單位使用外匯貸款一定要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)核算，講究經(jīng)濟(jì)效果。銀行對(duì)用匯省、效果好、創(chuàng)匯多、還款快的企業(yè)、部門(mén)和地方，優(yōu)先給予支持；對(duì)使用貸款效果不好，到期不能還款的企業(yè)、部門(mén)和地方，在工作沒(méi)有改進(jìn)以前，不發(fā)放新的貸款。

　　第十五條　明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。使用貸款必須訂立借款契約。銀行保證按契約提供資金；借款單位保證按契約用款并實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效果。貸款到期不還，銀行從過(guò)期之日起，在原利率的基礎(chǔ)上向借款單位加收百分之十到五十的利息。貸款必須用于批準(zhǔn)的用途，專(zhuān)款專(zhuān)用，不得挪作他用。發(fā)生挪用時(shí)，挪用部分在原訂利率基礎(chǔ)上加倍計(jì)收利息。

　　第十六條　實(shí)行信貸監(jiān)督。銀行對(duì)每個(gè)貸款項(xiàng)目都要進(jìn)行貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查的工作。要協(xié)助借款單位實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效果，發(fā)揮銀行信貸的促進(jìn)、調(diào)節(jié)和監(jiān)督作用。對(duì)比較大的項(xiàng)目，銀行要參加對(duì)外談判，在使用貨幣、支付方式等方面提出有利于我方的建議。借款單位應(yīng)向銀行提供所需要了解的情況、資料、報(bào)表和合同副本。

　　對(duì)違反國(guó)家政策法令，不按規(guī)定、合同、契約辦事，浪費(fèi)外匯資金，造成損失和拖欠貸款的單位，銀行要追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并采取停止發(fā)放貸款、提前收回貸款、提高貸款利率等經(jīng)濟(jì)制裁手段，直至向法院起訴。

　　第八章　附　則

??? 第十七條　本辦法自發(fā)布之日起施行，一九七八年九月二十九日財(cái)政部制訂的《短期外匯貸款辦法》隨即廢除。在本辦法實(shí)施以前批準(zhǔn)的貸款、簽訂的貸款契約，仍按原來(lái)規(guī)定辦理。短期外匯貸款實(shí)施細(xì)則，由中國(guó)銀行另行擬訂。