一、中國人民銀行將進一步加強對境外中資金融機構現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場的監(jiān)督管理。各境外中資金融機構的境內投資單位（以下簡稱為總管理機構）應克服“重設立輕監(jiān)管”的思想，采取有效措施，切實加強對境外金融機構的管理。
　　總管理機構要根據(jù)境外金融機構發(fā)展的現(xiàn)狀，設立專門部門并配備充足人員力量或指定專職部門、專職崗位負責對境外金融機構的日常管理工作。
　　總管理機構應進一步理順內部有關部門對境外金融機構管理工作中的相互關系，制定明確的管理制度，其中包括：明確內部有關部門對境外金融機構的管理權限、責任，總管理機構對境外金融機構的業(yè)務授權、流動性、資產(chǎn)負債比例、信貸風險評級、外匯及衍生產(chǎn)品交易等重要業(yè)務的具體規(guī)定。
　　總管理機構應在收到此文后１個月內將本單位內設的管理境外金融機構的部門的名稱、職能、負責人、聯(lián)系人員名單、電話及傳真報送中國人民銀行。

　二、總管理機構應進一步完善境外經(jīng)營性金融機構內部稽核工作制度，對境外經(jīng)營性金融機構的業(yè)務實施有效的內部稽核監(jiān)督。
　?。ㄒ唬┥暾堅诰惩庠O立經(jīng)營性金融機構，總管理機構應在申請報告中對擬設機構的內部稽核部門的設置和有關人員的配備作出具體安排；對已設立的境外經(jīng)營性金融機構，總管理機構應根據(jù)境外經(jīng)營性金融機構的經(jīng)營規(guī)模，設立內部稽核部門，并配備足夠的稽核人員。
　?。ǘ┚惩庵匈Y金融機構的內部稽核人員應具有一定的外語基礎，熟悉當?shù)氐慕?jīng)濟金融法規(guī)，并符合中國人民銀行對國內金融機構內部稽核人員任職資格的規(guī)定。
　?。ㄈ┚惩饨?jīng)營性金融機構的內部稽核部門履行對本機構業(yè)務工作進行內部稽核的職責?？偣芾頇C構要對境外金融機構的內部稽核程序、稽核頻率、稽核報告的報送、稽核結果的處理等做出具體規(guī)定，該規(guī)定應報中國人民銀行備案。

　三、總管理機構應進一步完善報表報送制度，并按下列要求向中國人民銀行報送有關報表資料：
　　（一）對設在境外的銀行分行、附屬行、持股２５％以上的銀行及取得當?shù)劂y行執(zhí)照的機構，其總管理機構以機構或國別（地區(qū)）為單位，按月報送境外機構的業(yè)務基本情況報表；按季報送資產(chǎn)負債表、損益表、綜合監(jiān)控比例報表及對最大１０家客戶貸款狀況表，資產(chǎn)負債表、損益表除按機構或國別（地區(qū)）為單位報送外，還應按總管理機構為單位匯總上報（報表格式附后）；年中和年末除報送上述報表外還須按《境外金融機構管理辦法》第十六條和第十七條的規(guī)定，報送半年工作報告和年度工作報告。
　　綜合監(jiān)控比例報表中的資本充足率，以上報當?shù)亟鹑诠芾懋斁值囊筇钪?，當?shù)亟鹑诠芾懋斁忠再Y本充足率沒有上報要求的，以中國人民銀行《商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理考核暫行辦法》的規(guī)定予以編制。
　?。ǘυO在境外的保險公司分公司、附屬公司、合資公司及其他經(jīng)營保險中介業(yè)務的機構，其境內投資單位以機構或國別（地區(qū)）為單位，按月報送境外保險機構的業(yè)務統(tǒng)計報表；年中和年末報送資產(chǎn)負債表、損益表、半年工作報告和年度工作報告。
　　半年和年度工作報告內容包括：人員變動情況、業(yè)務承保理賠和經(jīng)營狀況、利潤實現(xiàn)和分配情況、資金增減和周轉情況、資金運用主要形式及金融情況。
　?。ㄈ硟冉鹑跈C構的境外代表處及其他金融機構，其境內投資單位應按《境外金融機構管理辦法》第十六條和第十七條的規(guī)定，報送有關資料。
　　（四）以上報表填制以人民幣元為單位，匯率按匯總日期的有關匯率確定。
　?。ㄎ澹┓簿惩庵匈Y金融機構向其總管理機構、當?shù)亟鹑诠芾懋斁稚蠄蟮膱蟊碣Y料，以及境外中資金融機構的外部審計師的審計報告和內部審計報告均需報中國人民銀行。
　　（六）中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行、中保集團及其他在京總管理機構直接向中國人民銀行報送報表，其他機構向中國人民銀行當?shù)胤中袌笏蛨蟊?，由中國人民銀行當?shù)胤中猩蠄罂傂?。月報表、季報表分別在月后２５日、３０日內報送，半年工作報告應在本年度７月３１日前報送，年度工作報告應在第二年度３月３１日前報送。
　?。ㄆ撸┛偣芾頇C構應自１９９６年１０月開始向中國人民銀行報送報表。

　四、境外中資金融機構有下列變更事項的，總管理機構應報經(jīng)中國人民銀行批準后辦理：
　?。ㄒ唬┚硿p資本金，調整股權結構及股本方式，轉讓股權；
　　（二）機構升格，撤銷或合并；
　　（三）修改章程；

　五、境外中資金融機構董事長、副董事長、董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席代表、代表等主要負責人的變更，總管理機構應按中國人民銀行有關規(guī)定，報中國人民銀行進行任職資格審查，審查同意后，總管理機構方可辦理任免手續(xù)。

　六、境外中資金融機構營業(yè)地址變更及機構名稱更改應報中國人民銀行備案。
　附件：１．境外金融機構（銀行）業(yè)務基本情況報表（略）
　　　　　２．境外金融機構資產(chǎn)負債表（略）
　　　　?。常惩饨鹑跈C構損益表（略）
　　　　?。矗惩饨鹑跈C構（銀行）綜合監(jiān)控比例報表（略）
　　　　?。担惩饨鹑跈C構（銀行）對最大１０家客戶貸款狀況表（略）