各具有主承銷商資格的證券公司、金融資產(chǎn)管理公司，擬首次公開發(fā)行股票公司：
　　為適應股票發(fā)行核準制的要求，現(xiàn)發(fā)布《公開發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準則第９號—首次公開發(fā)行股票申請文件》，自發(fā)布之日起施行。所有申請首次公開發(fā)行股票的公司（包括所有有指標的企業(yè)、２０００年３月１７日以前經(jīng)國家科委、中國科學院論證確認的高新技術企業(yè)）應按本準則的規(guī)定報送申請文件。中國證券監(jiān)督管理委員會１９９８年４月１日《關于發(fā)布公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式第８號－－驗證筆錄的內(nèi)容與格式（試行）的通知》（證監(jiān)發(fā)字〔１９９８〕４１號）、１９９９年３月１８日《關于印發(fā)〈申請公開發(fā)行股票公司報送材料標準格式〉的通知》（證監(jiān)發(fā)字〔１９９９〕１４號）同時廢止。
　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證券監(jiān)督管理委員會
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二００一年三月六日

　　　　　　　　 公開發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準則
　　　　　　　　　　 第９號首次公開發(fā)行股票申請文件

　第一條　為進一步規(guī)范首次公開發(fā)行股票報送申請文件的行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）等有關法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本準則。

　第二條　申請首次公開發(fā)行股票的公司（以下簡稱“發(fā)行人”）應按本準則的要求制作申請文件。

　第三條　申請文件是發(fā)行人為首次公開發(fā)行股票向中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）報送的必備文件。

　第四條　發(fā)行人報送的申請文件應包括公開披露的文件和一切相關的資料。整套申請文件應包括兩個部分，即要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件，不要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件。發(fā)行人應備有整套申請文件，發(fā)行申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準并且第一部分文件披露后，整套文件可供投資者查閱。

　第五條　本準則規(guī)定的目錄是發(fā)行申請文件的最低要求，發(fā)行人可視實際情況增加。有的目錄對發(fā)行人確實不適用的，可不必提供，但應向中國證監(jiān)會作出書面說明。中國證監(jiān)會可視審核實際需要要求發(fā)行人提供有關的補充文件。

　第六條　發(fā)行申報是發(fā)行核準的法定程序，一經(jīng)申報，非經(jīng)中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加、撤回或更換材料。

　第七條　發(fā)行人及主承銷商、負責出具專業(yè)意見的律師、注冊會計師以及注冊資產(chǎn)評估師等應審慎對待所申報的材料及所出具的意見。發(fā)行人全體董事及有關中介機構應按要求在所提供的有關文件上發(fā)表聲明，確保申請文件的真實性、準確性和完整性。

　第八條　主承銷商應按有關規(guī)定履行對申請文件的核查及對申請文件進行質(zhì)量控制的義務，出具核查意見。

　第九條　發(fā)行人、主承銷商及其他有關中介機構應結合中國證監(jiān)會對發(fā)行申請文件的審核反饋意見提供補充材料，發(fā)行人全體董事應對補充內(nèi)容出具正式回復意見。有關中介機構應履行對相關問題進行盡職調(diào)查或補充出具專業(yè)意見的義務。

　第十條　申請文件應為原件，如不能提供原件的，應由發(fā)行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原件一致。如原出文單位不再存續(xù)，可由承繼其職權的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實性。

　第十一條　申請文件的紙張應采用幅面為２０９×２９５毫米規(guī)格的紙張（相當于標準Ａ４紙張規(guī)格），雙面印刷（需提供原件的歷史文件除外）。

　第十二條　申請文件的封面和側面應標有“ＸＸＸ公司首次公開發(fā)行股票申請文件”字樣。

　第十三條　申請文件的扉頁應附發(fā)行人的法定代表人、董事會秘書，有關中介機構項目負責人、投資銀行部或相關業(yè)務部門負責人、公司主管領導或法定代表人姓名、電話、傳真及其他方便的聯(lián)系方式。

　第十四條　申請文件章與章之間、章與節(jié)之間應有明顯的分隔標識。

　第十五條　申請文件中的頁碼應與目錄中的頁碼相符。例如，第四章４－１的頁碼標注為４－１－１，４－１－２，４－１－３，......４－１－ｎ。

　第十六條　申請文件首次報送書面文件五份，其中一份按規(guī)定提供原件，其余四份可為原件的復印件。

　第十七條　發(fā)行人應提供與主承銷商簽定的承銷協(xié)議，在首次申報時可提供經(jīng)簽字的包括尚待確定事項的承銷協(xié)議，在中國證監(jiān)會核準前報送對尚未確定的事項加以明確的補充協(xié)議。

　第十八條　股票發(fā)行審核委員會審核之前，發(fā)行人應根據(jù)中國證監(jiān)會要求的份數(shù)提供書面申請文件。

　第十九條　中國證監(jiān)會核準前，發(fā)行人應按要求補充提供有關文件的原件及其復印件。

　第二十條　發(fā)行人在每次報送書面文件（包括招股說明書、法律意見、有關專項說明或報告等）的同時，應報送一份相應的標準電子文件（標準．ｄｏｃ或
．ｒｔｆ格式文件）。

　第二十一條　對未按準則的要求制作和報送申請文件的，中國證監(jiān)會可不予受理或要求重新制作或報送。

　第二十二條　本準則由中國證監(jiān)會負責解釋。

　第二十三條　本準則自發(fā)布之日起施行。

　附１　　　　　　　 首次開發(fā)行股票申請文件目錄

　　第一部分　要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件
　　第一章　 招股說明書及發(fā)行公告
　?。保薄≌泄烧f明書（申報稿）
　　１－１－１　附錄一審計報告及財務報告全文
　?。保保病「戒浂l(fā)行人編制的盈利預測報告及注冊會計師的盈利預測審核報告（如有）
　?。保病≌泄烧f明書摘要（申報稿）
　　１－３　發(fā)行公告（發(fā)行審核委員會審核前提供）
　　第二部分　不要求在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件
　　第二章　主承銷商推薦文件
　?。玻薄≈鞒袖N商出具的“關于ＸＸＸ股份有限公司首次申請公開發(fā)行股票的推薦函”（推薦函后附《發(fā)行人基本情況表》）
　　２－２　主承銷商出具的“關于ＸＸＸ股份有限公司首次申請公開發(fā)行股票申請文件的核查意見”
　?。玻场笾袊C監(jiān)會派出機構備案的主承銷商“股票發(fā)行上市輔導匯總報告”（有指標的企業(yè)、２０００年３月１７日以前經(jīng)國家科委、中國科學院論證確認的高新技術企業(yè)可不提供）
　　第三章　發(fā)行人律師的意見
　?。常薄?a href='http://www.shkps.cn/falyu/17.html' target='_blank' data-horse>法律意見書
　　３－２　律師工作報告
　　第四章　發(fā)行申請及授權文件
　?。矗薄“l(fā)行人出具的“關于ＸＸＸ股份有限公司擬首次公開發(fā)行股票的申請報告”
　　４－２　發(fā)行人股東大會同意本次發(fā)行的決議及授權董事會處理有關事宜的決議
　?。矗场≡谏陥髸r和核準前，發(fā)行人全體董事和主承銷商、發(fā)行人律師、注冊會計師對發(fā)行申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書
　?。矗础“l(fā)行人律師、注冊會計師以及從事資產(chǎn)評估、驗資等專業(yè)中介機構同意對納入招股說明書的由其出具的專業(yè)報告或意見無異議的同意書
　　４－５　特殊行業(yè)（或企業(yè)）主管部門出具的監(jiān)管意見書
　　第五章　募集資金運用的有關文件
　　５－１　本次募集資金運用方案及股東大會的決議
　?。担病∮袡嗖块T對固定資產(chǎn)投資項目建議書的批準文件（如需要立項批文）
　?。担场“l(fā)行人全體董事簽字的募集資金運用項目的可行性研究報告（如有個別董事不同意或棄權，應說明原因并加蓋公司印章）
　　第六章　股份有限公司的設立文件及章程
　?。叮薄∨鷾使煞萦邢薰驹O立的文件
　?。叮病」驹O立時發(fā)起人協(xié)議、歷次增加股本的協(xié)議
　?。叮场“l(fā)行人設立時及歷次變更后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照
　?。叮础“l(fā)起人或主要股東的營業(yè)執(zhí)照或其他身份證明文件
　?。叮怠∮捎邢挢熑?a href='http://www.shkps.cn/biangeng/10.html' target='_blank' data-horse>公司變更或其他形式的企業(yè)整體改制設立的，應提供變更或改制的法律證明文件
　　６－６　公司章程草案及股東大會批準修改公司章程的決議
　　第七章　發(fā)行方案及發(fā)行定價分析報告（發(fā)行審核委員會審核前提供）
　?。罚薄“l(fā)行方案
　?。罚病」善卑l(fā)行定價分析報告
　　第八章　其他相關文件
　?。福薄“l(fā)行人關于改制和重組方案的說明
　?。福保薄“l(fā)行人關于重大資產(chǎn)變化情況的說明
　?。福保病“l(fā)行人關于設立時股權設置及歷次股權變更情況的說明
　　８－１－３　發(fā)行人關于在業(yè)務、資產(chǎn)、人員、財務、機構方面的獨立情況的說明
　?。福保础≈饕虡?、土地使用權證書
　　８－１－５　發(fā)行人與股東在非經(jīng)營性資產(chǎn)、離退休人員剝離方面的協(xié)議
　?。福保丁∑渌諈f(xié)議
　?。福病“l(fā)行人關于近三年及最近的主要決策有效性的相關文件
　?。福玻薄“l(fā)行人創(chuàng)立大會會議記錄
　?。福玻病v次股東大會決議
　?。福玻场“l(fā)行人成立以來有關股本發(fā)行與增減、投資項目決策、股利分配、收購兼并等重大事項的董事會決議等文件
　?。福场“l(fā)行人關于同業(yè)競爭情況的說明
　?。福常薄“l(fā)行人關于消除或避免同業(yè)競爭的有關協(xié)議或承諾
　?。福础“l(fā)行人關于近三年及最近一期的重大關聯(lián)交易的說明
　?。福矗薄“l(fā)行人內(nèi)部關聯(lián)交易的決策制度
　　８－４－２　關聯(lián)交易決策的記錄
　?。福矗场∮嘘P重大關聯(lián)交易的合同
　?。福怠“l(fā)行人關于其業(yè)務及募股資金擬投資項目符合環(huán)境保護要求的說明
　?。福担薄∥廴颈容^重的企業(yè)應附省級環(huán)保部門的確認文件
　?。福丁“l(fā)行人關于技術含量及技術創(chuàng)新能力的依據(jù)
　?。福叮薄“l(fā)行人所擁有的專利及其他知識產(chǎn)權證書或相關許可協(xié)議
　?。福叮病“l(fā)行人有關獲獎證書、專家評審意見
　?。福贰“l(fā)行人關于近三年及最近一期的納稅情況的說明
　?。福罚薄“l(fā)行人各年度納稅申報表及完稅證明
　　８－７－２　有關發(fā)行人稅收、財政補貼優(yōu)惠政策的證明文件
　?。福浮“l(fā)行人的土地使用權、房屋產(chǎn)權權屬證書或相關租賃協(xié)議
　?。福埂∩婕罢卦S經(jīng)營的發(fā)行人，提供的政府特許經(jīng)營證書
　?。福保啊“l(fā)行人的重大商務合同
　?。福保薄≡O立不滿三年的股份有限公司（包括整體改制設立、有限責任公司變更設立以及其他方式改制設立的股份有限公司）需報送的財務資料
　?。福保保薄∽罱暝髽I(yè)或股份公司的原始財務報告
　?。福保保病≡钾攧請蟾媾c申報財務報告的差異比較表
　?。福保保场∩陥笞詴嫀煂Σ町惽闆r出具的意見
　?。福保病≡O立已滿三年的股份有限公司（含定向募集公司）需報送的財務資料
　?。福保玻薄∽罱暝钾攧請蟾?br/>　?。福保玻病≡钾攧請蟾媾c申報財務報告的差異比較表
　?。福保玻场∩陥笞詴嫀煂Σ町惽闆r出具的意見
　　８－１３　發(fā)行人的歷次資產(chǎn)評估報告（含土地評估報告）
　?。福保础“l(fā)行人的歷次驗資報告
　　８－１５　主承銷商和發(fā)行人簽定的承銷協(xié)議及補充協(xié)議
　?。福保丁≈鞒袖N商、其他承銷團成員，簽字律師、會計師、評估師及其所在機構的證券從業(yè)資格證書復印件，該復印件需由該機構蓋章確認并說明用途（其中簽字律師及其所在機構還需提供通過年檢的執(zhí)業(yè)證書復印件，該復印件需由所屬司法局蓋章確認并說明用途）
　　第九章　定向募集公司還應提供的文件
　　９－１　發(fā)行人關于最近一次募股資金使用情況的說明
　?。梗病“l(fā)行人關于內(nèi)部職工股發(fā)行和演變情況的說明
　?。梗玻薄∮嘘P歷次發(fā)行內(nèi)部職工股批準文件
　　９－２－２　有關內(nèi)部職工股發(fā)行、過戶登記的證明文件
　　９－２－３　托管機構出具的歷次托管證明
　?。梗玻础∮嘘P違規(guī)清理情況的文件
　?。梗玻怠÷蓭煂ι鲜鑫募蔫b證意見
　　９－３　省級人民政府或國務院有關部門關于發(fā)行人內(nèi)部職工股批準、發(fā)行、托管、清理以及是否存在潛在隱患等情況的確認文件
　　９－４　中介機構的意見
　?。?－４－１　發(fā)行人律師關于發(fā)行人內(nèi)部職工股發(fā)行及演變情況的核查意見
　　９－４－２　主承銷商關于發(fā)行人內(nèi)部職工股發(fā)行及演變情況的核查意見

　附２　　　　　　　　　　發(fā)行人基本情況表

　　填表單位：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　填表日期：

┌──┬───────┬────┬─────┬───┬─────┬──┐
│　　│發(fā)行人名稱　　│　　　　│注冊日期　│　　　│注冊地點　│　　│
│概　├───────┼────┼─────┼───┴─────┴──┤
│　　│公司設立方式　│　　　　│主發(fā)起人　│１、　　　　２、　　　　│
│況　├───────┼────┴─────┴────────────┤
│　　│主營業(yè)務　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│
├──┼───────┴┬────┬─────┬─────┬─────┤
│　　│項目　　　　　　│發(fā)行前（│占總股本（│發(fā)行后（股│占總股本（│
│　　│　　　　　　　　│股）　　│％）　　　│）　　　　│％）　　　│
│股　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│國家股　　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│本　│國有法人股　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│外資股　　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│結　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│其他法人股　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│構　│原內(nèi)部職工股　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│擬發(fā)社會公眾股　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│其他（應注明具體│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　│類別）　　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
│　　├────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│　　│合計　　　　　　│　　　　│　　　　　│　　　　　│　　　　　│
├──┼────────┴────┴─────┴─┬───┴─────┤
│　　│　　　　發(fā)行前一年末資產(chǎn)與業(yè)績　　　　　　│ 本次發(fā)行基本情況 │
│　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　（可選擇性填寫）│
│基　├───────┬──┬──────┬───┼─────┬───┤
│　　│凈資產(chǎn)（萬元）│　　│資產(chǎn)負債率（│　　　│擬發(fā)行方式│　　　│
│　　│　　　　　　　│　　│％）　　　　│　　　├─────┼───┤
│本　│　　　　　　　│　　│　　　　　　│　　　│擬承銷方式│　　　│
│　　├───────┼──┼──────┼───┼─────┼───┤
│　　│稅后利潤（萬元│　　│凈資產(chǎn)產(chǎn)收益│　　　│發(fā)行價格區(qū)│　　　│
│數(shù)　│）　　　　　　│　　│率（％）　　│　　　│間（元／股│　　　│
│　　│　　　　　　　│　　│　　　　　　│　　　│）　　　　│　　　│
│　　├───────┴──┼──────┴───┼─────┼───┤
│據(jù)　│每股利潤（萬元）　　│　　　　　　　　　　│全面攤灘薄│　　　│
│　　│　　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│市盈率　　│　　　│
│　　├──────────┼──────────┼─────┼───┤
│　　│無形資產(chǎn)／凈資產(chǎn)（％│　　　　　　　　　　│發(fā)行總市值│　　　│
│　　│）　　　　　　　　　│　　　　　　　　　　│（萬元）　│　　　│
├──┼───────┬──┴┬────┬───┬┴─────┼───┤
│　　│主承銷商　　　│　　　│聯(lián)系人　│　　　│聯(lián)系電話　　│　　　│
│　　├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│中　│發(fā)行人律師　　│　　　│聯(lián)系人　│　　　│聯(lián)系電話　　│　　　│
│　　├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│介　│財務審計機構　│　　　│聯(lián)系人　│　　　│聯(lián)系電話　　│　　　│
│　　├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│機　│資產(chǎn)評估機構　│　　　│聯(lián)系人　│　　　│聯(lián)系電話　　│　　　│
│　　├───────┼───┼────┼───┼──────┼───┤
│構　│其他　　　　　│　　　│聯(lián)系人　│　　　│聯(lián)系電話　　│　　　│
└──┴───────┴───┴────┴───┴──────┴───┘

　　發(fā)行人核查人簽名：　　　　　　　主承銷商授權代表簽名：