江蘇專員辦關(guān)于做好2010年度駐蘇中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢工作的通知 　　財駐蘇監(jiān)[2010]144號 　　各駐蘇中央預(yù)算單位： 　　根據(jù)財政部、中國人民銀行、監(jiān)察部、審計署聯(lián)合制發(fā)的《中央預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》(財庫〔2002〕48號通知印發(fā)，以下簡稱《辦法》)、《財政部中國人民銀行關(guān)于執(zhí)行的補(bǔ)充通知》(財庫〔2004〕1號，以下簡稱《補(bǔ)充通知》)和財政部《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中央預(yù)算單位銀行賬戶日常審批管理與年檢工作的通知》(財辦庫〔2008〕299號)的有關(guān)規(guī)定和要求，現(xiàn)將2010年度駐蘇中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢工作事項通知如下： 　　一、銀行賬戶年檢范圍 　　駐蘇中央預(yù)算單位截止2010年12月31日開設(shè)的所有銀行賬戶(含所屬非法人機(jī)構(gòu)開設(shè)的所有銀行賬戶;備案管理類的零余額賬戶、貸轉(zhuǎn)存賬戶、保證金賬戶、定期存款賬戶、中央財政匯繳專戶、公務(wù)卡賬戶、通知存款賬戶、協(xié)定存款賬戶等)。 　　二、申報程序和時間要求 　　(一)申報程序 　　非系統(tǒng)性駐蘇中央預(yù)算單位銀行賬戶的年檢，直接報送我辦辦理;系統(tǒng)性駐蘇中央預(yù)算單位銀行賬戶的年檢，先由省級主管部門(單位)按照相關(guān)規(guī)定及本通知要求預(yù)審并匯總所屬下級單位的年檢資料，再報送我辦辦理。 　　(二)申報時間要求 　　駐蘇中央預(yù)算單位應(yīng)于2011年1月31日之前，將銀行賬戶年檢資料報送我辦。 　　三、年檢需報送的資料及要求 　　(一)《2010年度中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢申請表》(即“中央預(yù)算單位銀行賬戶管理系統(tǒng)[預(yù)算單位版]”導(dǎo)出的年檢申請表，以下簡稱《年檢申請表》)，并附電子文檔。 　　(二)《駐蘇中央預(yù)算單位2010年度銀行賬戶年檢承諾書》(見附件，以下簡稱《年檢承諾書》)。 　　《年檢承諾書》填寫要清晰、準(zhǔn)確?！赌隀z承諾書》年檢賬戶排序必須與《年檢申請表》及其電子文檔中的年檢賬戶排序一致。年檢賬戶排序要求：先排列審批管理類賬戶，如基本賬戶、基建賬戶、收入?yún)R繳賬戶、其他存款賬戶、房改賬戶、黨費(fèi)工會賬戶等;后排列備案管理類賬戶，如零余額賬戶、貸轉(zhuǎn)存賬戶、保證金賬戶、定期存款賬戶等。《年檢承諾書》中的會計報表合計數(shù)，是指資產(chǎn)負(fù)債表、基建報表和工會報表的銀行存款金額之和。報表合計數(shù)與實際存款數(shù)如有差異，應(yīng)將差異的原因及構(gòu)成情況在“備注”欄中作說明，或單獨(dú)作書面說明。 　　《年檢申請表》及其電子文檔和《年檢承諾書》中的開戶行名稱、銀行賬號，應(yīng)根據(jù)已申報備案的賬戶的開戶行名稱、銀行賬號填寫。如有差異，應(yīng)在年檢之前補(bǔ)辦備案變更或?qū)徟兏掷m(xù)。 　　(三)2010年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表、基建報表和工會報表，2010年12月31日銀行對賬單復(fù)印件(包括定期存單復(fù)印件)。 　　報送的銀行對賬單裝訂排序必須與《年檢申請表》及其電子文檔、《年檢承諾書》的年檢賬戶排序一致，并在對賬單右上角標(biāo)明在《年檢申請表》上的賬戶序號，標(biāo)注賬戶類別和用途。 　　銀行對賬單復(fù)印件開戶銀行印鑒復(fù)印不清晰的，需補(bǔ)蓋開戶行印鑒章或在旁邊填寫清楚補(bǔ)蓋申報單位財務(wù)章。《年檢申請表》及其電子文檔和《年檢承諾書》中的開戶行名稱、銀行賬號應(yīng)與銀行對賬單的開戶行名稱、銀行賬號一致。對不一致的，如果是因為銀行機(jī)構(gòu)撤并、升級等原因造成的，需報送備案變更資料(包括電子文檔);如果是因為開戶行變更造成的，則需履行審批手續(xù)。 　　上述報送的年檢資料必須按照以下排序裝訂：《年檢申請表》、《年檢承諾書》及相關(guān)情況說明、資產(chǎn)負(fù)債表、銀行對賬單。 　　四、其他有關(guān)事宜 　　(一)為提高2010年度駐蘇中央預(yù)算單位銀行賬戶年檢工作成效，根據(jù)《辦法》的有關(guān)規(guī)定，各預(yù)算單位務(wù)必做好年檢前的備案管理工作： 　　1、對已開設(shè)仍未備案的賬戶(包括備案管理類的賬戶，下同)，應(yīng)在報送年檢資料之前將有關(guān)開立備案資料報送我辦辦理備案手續(xù)。 　　2、對2009年度年檢結(jié)論中審核為合格的，但在2010年度已到期的定期存款、通知存款、協(xié)定存款以及貸轉(zhuǎn)存、保證金等賬戶，應(yīng)在報送年檢資料的同時一并報送有關(guān)撤銷備案資料。 　　3、請各預(yù)算單位結(jié)合2010年度年檢申報工作，認(rèn)真清理已報備案的信息是否準(zhǔn)確和規(guī)范。例如：對于開戶職能部門，除個別單位外(如地震臺)，一般應(yīng)為單位的財務(wù)部門或辦公室，而不應(yīng)是單位全稱;對于開戶銀行，除地區(qū)性銀行外(如南京銀行雞鳴寺支行)，排序應(yīng)是行名、地區(qū)、分支機(jī)構(gòu)(如中國建設(shè)銀行南京中山北路分理處)。備案信息主要包括：單位名稱、銀行戶名、開戶銀行、銀行賬號、開戶職能部門、賬戶用途、賬戶類別、賬戶有效期等。請各預(yù)算單位將備案申請表與批復(fù)書和銀行對賬單進(jìn)行核對，確保備案資料準(zhǔn)確。 　　(二)請各預(yù)算單位按照《辦法》、《補(bǔ)充通知》和本通知的要求，認(rèn)真清理本單位和本系統(tǒng)的銀行賬戶，做好2010年度銀行賬戶年檢的前期準(zhǔn)備和資料申報工作，系統(tǒng)性駐蘇中央預(yù)算單位的省級主管部門應(yīng)按本通知要求做好相關(guān)布置、督導(dǎo)及預(yù)審匯總工作。 　　(三)年檢審核工作結(jié)束后，我辦將根據(jù)預(yù)算單位年檢申報情況和審核結(jié)論情況，確定2011年我辦對駐蘇中央預(yù)算單位的現(xiàn)場檢查名單，檢查內(nèi)容包括銀行賬戶管理使用、預(yù)算編制執(zhí)行和財務(wù)收支、收支兩條線管理、會計核算、資產(chǎn)管理等方面，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，將依據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》(國務(wù)院令第427號)、《辦法》等有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行行政處理和處罰。 　　本《通知》電子版本、銀行賬戶管理制度以及銀行賬戶年檢操作規(guī)程等規(guī)定，可登陸我辦門戶網(wǎng)站(網(wǎng)址為http://jsz.mof.gov.cn/)查詢下載。對于今后新出臺的銀行賬戶管理制度、辦法以及我辦開展銀行賬戶監(jiān)管情況，亦將及時通過該網(wǎng)站予以公布，請及時查詢并對我辦工作情況進(jìn)行監(jiān)督反饋。 　　附件：駐蘇中央預(yù)算單位2010年度銀行賬戶年檢承諾書 　　二○一○年十二月二十一日 　　附件下載： 賬戶年檢通知附件.doc 　　http://jsz.mof.gov.cn/lanmudaohang/tongzhitonggao/201012/P020101227303348236683.doc