對(duì)于集資的概念我們每個(gè)人有所耳聞，顧名思義，就是通過(guò)各種手段來(lái)籌集資金，為自己的企業(yè)所利用。但是在實(shí)際中有很多非法集資現(xiàn)象，給受害者造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)社會(huì)的影響非常惡劣，那對(duì)于非法集資如何取證？下面是詳細(xì)介紹。

一、證明非法集資犯罪案件需要哪些證據(jù)

證據(jù)是判定行為人是否構(gòu)成犯罪以及構(gòu)成何種犯罪的客觀(guān)依據(jù)。由于非法集資犯罪往往作案周期長(zhǎng)、受害人數(shù)多、涉案金額大，因此更需要重視對(duì)非法集資類(lèi)犯罪各類(lèi)證據(jù)的全面收集。既要重視對(duì)言詞證據(jù)的收集，又要重視對(duì)虛假宣傳材料、股權(quán)證、協(xié)議書(shū)等書(shū)證及電子數(shù)據(jù)的收集取證。對(duì)犯罪嫌疑人、被告人供述的提取，應(yīng)緊緊圍繞非法集資的非法性、公開(kāi)性、利誘性、社會(huì)性四個(gè)特征進(jìn)行，并將非法集資資金的管理、使用、用途作為重點(diǎn)進(jìn)行取證，同時(shí)還應(yīng)查明涉案款物的去向以及犯罪嫌疑人、被告人的退賠能力。

需要被害人陳述

應(yīng)主要圍繞參加集資的起因、方式、金額、回報(bào)(方式、次數(shù)、金額)、損失金額等方面進(jìn)行;對(duì)被害人人數(shù)眾多的案件，為全面查明被害人的實(shí)際損失，偵查機(jī)關(guān)還應(yīng)及時(shí)發(fā)布公告要求被害人限期申報(bào)債權(quán)，對(duì)被害人進(jìn)行確認(rèn)，并及時(shí)告知相關(guān)權(quán)利及義務(wù)。

需要收集涉案書(shū)證

應(yīng)當(dāng)調(diào)取包括非法集資方案、宣傳手段，資金來(lái)源、資金管理、使用、流向等方面的書(shū)證，重點(diǎn)是所集資金的管理、使用、用途等影響非法集資行為定性方面的書(shū)證;對(duì)財(cái)務(wù)賬目齊全，被告人及相關(guān)財(cái)務(wù)人員均能印證財(cái)務(wù)書(shū)證的案件，應(yīng)以財(cái)務(wù)賬目為核心進(jìn)行取證;同時(shí)，由于司法審計(jì)報(bào)告是認(rèn)定犯罪嫌疑人、被告人非法集資金額、損失數(shù)額、犯罪金額的主要證據(jù)，是重要的定罪量刑依據(jù)，因此對(duì)具有相應(yīng)財(cái)務(wù)資料的，偵查機(jī)關(guān)在立案?jìng)刹楹笠话氵€應(yīng)及時(shí)委托相關(guān)單位進(jìn)行審計(jì)或者出具司法會(huì)計(jì)意見(jiàn)。

同時(shí)，在收集非法集資類(lèi)犯罪案件的證據(jù)時(shí)，還要緊扣各類(lèi)非法集資犯罪案件的構(gòu)成要件，以便于區(qū)分此罪與彼罪，如在偵查過(guò)程中要充分注意收集犯罪嫌疑人、被告人是否具有非法占有目的的證據(jù)，以區(qū)分行為人是構(gòu)成非法吸收公眾存款罪或集資詐騙罪。對(duì)共同犯罪的，應(yīng)當(dāng)查明各行為人在共同犯罪中的作用和地位，對(duì)資金的分配、控制或揮霍的數(shù)額等，以便于判定行為人在共同犯罪中的作用與地位。

二、經(jīng)偵部門(mén)針對(duì)非法集資的調(diào)查取證

1、確定調(diào)查方向

金朝陽(yáng)鼓動(dòng)學(xué)員套取銀行貸款、發(fā)行未經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的理財(cái)產(chǎn)品，很可能涉及非法吸收公眾存款、合同詐騙、集資詐騙、非法經(jīng)營(yíng)等多個(gè)罪名，亦可能伴隨虛假宣傳，高利放貸、非法傳銷(xiāo)、偽造金融憑證等違法犯罪活動(dòng)。同時(shí)，金朝陽(yáng)旗下各類(lèi)關(guān)聯(lián)公司，利益交錯(cuò)，帳務(wù)資金互相流轉(zhuǎn)，參與人員眾多，可以預(yù)見(jiàn)其調(diào)查的復(fù)雜程度。調(diào)查方向建議從兩方面入手：

首先，始終以資金流向?yàn)檎{(diào)查主線(xiàn)。學(xué)員繳納的學(xué)費(fèi)，Pre-REITs（房地產(chǎn)證券基金）和發(fā)行的企業(yè)短債為金朝陽(yáng)的主要利潤(rùn)來(lái)源，上述三類(lèi)資金注入的帳戶(hù)，該帳戶(hù)上資金的支出情況，即資金管理、使用、流向、用途。對(duì)于表面上屬于公司間的債務(wù)流動(dòng)，要注意公司實(shí)際財(cái)務(wù)控制人在其間的作用和地位。其次，從顯性的最高層級(jí)人員入手調(diào)查，控制其行蹤及資產(chǎn)。

（1）控制并調(diào)查金朝陽(yáng)的創(chuàng)辦人——美籍華人牛嘉林和美國(guó)人麥博才，要求說(shuō)明資金去向并提供核實(shí)材料，在調(diào)查期內(nèi)，兩人及親友限制出境，兩人名下及親友財(cái)產(chǎn)暫予凍結(jié)。由于兩人屬于外籍身份，可能需要必要的國(guó)際協(xié)助，與國(guó)外警方聯(lián)合辦案，以查實(shí)兩人吸收國(guó)內(nèi)資金流向海外的情況。

（2）控制并調(diào)查金朝陽(yáng)各地負(fù)責(zé)人員，關(guān)聯(lián)公司實(shí)際領(lǐng)導(dǎo)者和控制人。

對(duì)人員的調(diào)查，應(yīng)緊密配合著財(cái)務(wù)信息、資金流向進(jìn)行，對(duì)能夠從財(cái)務(wù)人員和管理人員中得以印證的財(cái)務(wù)書(shū)證，應(yīng)該以財(cái)務(wù)賬目為核心進(jìn)行取證。必要時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)的司法審計(jì)。

金朝陽(yáng)案件涉及多個(gè)行政區(qū)域，各涉案地分別立案的，相關(guān)證據(jù)材料應(yīng)當(dāng)共享，交換使用。

二、調(diào)查內(nèi)容

（一）重視言詞證據(jù)，收集被告人的供述、被害人的陳述及中介人員的供述或陳述，注重審查供證是否一致；

（二）物證和書(shū)證的收集，集資方案、宣傳手段，重視對(duì)有關(guān)虛假宣傳材料、股權(quán)證、協(xié)議書(shū)等書(shū)證以及電子證據(jù)的收集取證；

（三）資金的流向、管理、分配、使用的證據(jù)。

三、受害人如何配合

如果詐騙行為成立，學(xué)員出于自身安全的顧慮，對(duì)金朝陽(yáng)的調(diào)查則可能面臨阻力。作者認(rèn)為，詐騙罪的核心要義，是以非法占有為目的，如何能夠證明貸款人向銀行的借貸資金，沒(méi)有非法占有的目的，出于客觀(guān)情況不能返還，不適宜以信用卡詐騙或貸款詐騙予以刑事追責(zé)。

雖然金朝陽(yáng)學(xué)員向銀行貸款時(shí)，不排除為取得貸款而使用欺騙手段的可能（由于為完成貸款任務(wù)，有的欺騙，甚至是銀行工作人員指導(dǎo)下進(jìn)行的），比如以房屋裝修的名義，以營(yíng)業(yè)貸款的名義等，將銀行資金挪用于約定貸款用途之外（用于金朝陽(yáng)的投資）。但只要能夠證明貸款人沒(méi)有非法占有銀行的資金和意圖（即向銀行借款時(shí)，并無(wú)借款不還的主觀(guān)故意），在客觀(guān)上由于投資錯(cuò)誤，而導(dǎo)致不能夠按期還款，不宜以信用卡詐騙和貸款詐騙予以刑事處罰，而應(yīng)當(dāng)屬于民事上的欺騙行為，應(yīng)以民事借貸關(guān)系予以處理。反之，若能夠證明，其借款時(shí)存在非法占有的目的，則應(yīng)按相應(yīng)的詐騙罪名予以處罰。

局取證過(guò)程非常艱難，主要原因是非法集資的作案時(shí)期非常長(zhǎng)，犯罪手段比較復(fù)雜等，在取證過(guò)程中難以取到有力地證據(jù)，因此，面對(duì)非法集資我們要積極配合公安部門(mén)的偵查，讓犯罪分子繩之以法。

非法集資罪的構(gòu)成要件包括哪些

非法集資罪和民間借貸的區(qū)別

非法集資罪立案標(biāo)準(zhǔn)是怎么規(guī)定的