非法集資罪如何詳細(xì)分析

非法集資并不是一個(gè)獨(dú)立的罪名，《刑法》上的非法集資是指非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪。非法集資是指使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。所謂非法集資，是指公司、企業(yè)、個(gè)人或其他組織未經(jīng)批準(zhǔn)。違反法律、法規(guī)，通過(guò)不正當(dāng)?shù)那?，向社?huì)公眾或者集體募集資金的行為，是構(gòu)成本罪的行為實(shí)質(zhì)所在。

一、非法吸收公眾存款罪

是指違反國(guó)家金融管理法規(guī)非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。準(zhǔn)確理解非法吸收公眾存款罪的關(guān)鍵在于首先要堅(jiān)持該罪的行為主體的不特定性和危害金融秩序的具體性的統(tǒng)一。

非法吸收公眾存款”，是指行為人違反國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定在社會(huì)上以存款的形式公開(kāi)吸收公眾資金的行為。廣義的非法吸收公眾存款，包含兩種情況：一是行為人不具有吸收存款的主體資格而吸收公眾存款破壞金融秩序。二是行為人具有吸收存款的主體資格，但是，其吸收公眾存款所采用的方法是違法的。例如，有的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)為爭(zhēng)攬儲(chǔ)戶，違反中國(guó)人民銀行關(guān)于利率的規(guī)定，采用擅自提高利率的方式吸收存款，進(jìn)行惡意競(jìng)爭(zhēng)，破壞了國(guó)家的利率政策，擾亂了金融秩序。對(duì)后一種情況，商業(yè)銀行法已具體規(guī)定了行政處罰，一般不宜作為犯罪處理。

通常所說(shuō)的“存款”，是指存款人將資金存入銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)，銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)向存款人支付利息，使其得到收益的一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。“公眾存款”，指的是存款人是不特定的群體的存款，如果存款人只是少數(shù)個(gè)人或者屬于特定的范圍，如僅限本單位的人員等，不能認(rèn)為是公眾存款。

“變相吸收公眾存款”，是指行為人不以存款的名義而是通過(guò)其他形式吸收公眾資金，從而達(dá)到吸收公眾存款的目的的行為。例如，有些單位和個(gè)人，未經(jīng)批準(zhǔn)成立各種基金會(huì)吸收公眾的資金，或者以投資、集資入股等名義吸收公眾資金，但并不按正常投資的形式分配利潤(rùn)、股息，而是以一定的利息進(jìn)行支付的行為。變相吸收公眾存款規(guī)避?chē)?guó)家對(duì)吸收公眾存款的監(jiān)督管理，其危害和犯罪的性質(zhì)與非法吸收公眾存款是相同的。

二、集資詐騙罪

以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，是集資詐騙罪?！耙苑欠ㄕ加袨槟康摹保侵阜缸镄袨槿嗽谥饔^上具有將非法聚集的資金據(jù)為己有的目的。這里的“非法占有”是廣義的，通常是指將非法募集的資金的所有權(quán)轉(zhuǎn)歸為自己所有，或任意揮霍，或占有資金后攜款潛逃等。在司法實(shí)踐中，認(rèn)定是否具有非法占有為目的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持主客觀相一致的原則，既要避免單純根據(jù)損失結(jié)果客觀歸罪，也不能僅憑被告人自己的供述，而應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況具體分析。根據(jù)2011年1月4日施行的《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第四條，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的：(1)集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；(2)肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；(3)攜帶集資款逃匿的；(4)將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的；(5)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的；(6)隱匿、銷(xiāo)毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；(7)拒不交代資金去向，逃避返還資金的；(8)其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。集資詐騙罪中的非法占有目的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形進(jìn)行具體認(rèn)定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的，對(duì)該部分非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處罰；非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的，其他行為人沒(méi)有非法占有集資款的共同故意和行為的，對(duì)具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰?！胺欠Y”，是指公司、企業(yè)、個(gè)人或其他組織未經(jīng)批準(zhǔn)，違反法律、法規(guī)，通過(guò)不正當(dāng)?shù)那?，向社?huì)公眾或者集體募集資金的行為。既指未經(jīng)批準(zhǔn)向社會(huì)募集資金，也指雖經(jīng)批準(zhǔn)但已經(jīng)被撤銷(xiāo)，仍然繼續(xù)向社會(huì)募集資金。

本罪與非法吸收公眾存款罪是有區(qū)別的，主要表現(xiàn)在：第一，犯罪的目的不同。用詐騙方法非法集資罪的行為人的目的是非法占有所募集的資金；而非法吸收公眾存款罪的行為人在主觀上不具有非法占有的目的。第二，犯罪的行為不同。對(duì)非法集資的犯罪行為人必須使用詐騙的方法；而非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款的犯罪行為則不以使用詐騙方法作為構(gòu)成犯罪的要件。第三，侵犯的客體不同。非法集資罪侵犯的是雙重客體；而非法吸收公眾存款的犯罪侵犯的客體在一般情況下主要是國(guó)家的金融管理秩序。當(dāng)然，在有些情況下由于行為人經(jīng)營(yíng)不善等原因造成虧損，無(wú)法兌現(xiàn)其在吸收公眾存款時(shí)的承諾，甚至給投資人、存款人造成了經(jīng)濟(jì)損失。但是，這種損失與直接侵犯公私財(cái)物的所有權(quán)是不同的。

相關(guān)法律：

《中華人民共和國(guó)刑法》

第一百七十六條　【非法吸收公眾存款罪】非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。

單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

第一百九十二條　【集資詐騙罪】以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。

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