國家外匯管理局 商務(wù)部 海關(guān)總署2008年第29號公告 （關(guān)于印發(fā)《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》） 國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局;各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門;海關(guān)總署廣東分署，各直屬海關(guān);各中資外匯指定銀行: 為加強(qiáng)出口交易與收結(jié)匯真實(shí)性灰其一致性的審核，國家外匯管理局、商務(wù)部、海關(guān)總署聯(lián)合制定了《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》(以下簡稱《辦法》)，自2008年7月14日起施行。 現(xiàn)將《辦法》印發(fā)，請遵照執(zhí)行，并轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)相關(guān)機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時(shí)向國家外匯管理局、商務(wù)部、海關(guān)總署反饋。 聯(lián)系電話: 國家外匯管理局經(jīng)常項(xiàng)目管理司:(010)68402450 資本項(xiàng)目管理司:(010)68402163 信息中心:(010)68402499 商務(wù)部財(cái)務(wù)司:(010)65197680 海關(guān)總署監(jiān)管司:(010)65195375,65195942 科技司:(010)65194852 中國電子口岸數(shù)據(jù)中心:(010)85193779 13911026803 附件:《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》 　 國家外匯管理局 商務(wù)部 海關(guān)總署 二00八年七月二日 　 附件： ? 出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法? 　 第一條 為完善企業(yè)貨物貿(mào)易出口收結(jié)匯管理，加強(qiáng)出口交易與收結(jié)匯的真實(shí)性及其一致性的核查，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》，制定本辦法。? 第二條 出口收結(jié)匯應(yīng)當(dāng)具有合法、真實(shí)的交易背景，并按照本辦法規(guī)定，通過出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)(以下簡稱核查系統(tǒng)，網(wǎng)址為www.chinaport.gov.cn)，進(jìn)行出口電子數(shù)據(jù)等聯(lián)網(wǎng)核查。? 第三條 核查系統(tǒng)依據(jù)海關(guān)提供的企業(yè)出口貨物報(bào)關(guān)單有關(guān)數(shù)據(jù)和外匯局提供的企業(yè)出口預(yù)收貨款數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)貿(mào)易類別及行業(yè)特點(diǎn)等，產(chǎn)生企業(yè)與出口對應(yīng)的可收匯額。? 第四條 企業(yè)出口收匯(含預(yù)收貨款，下同)，應(yīng)當(dāng)先進(jìn)入銀行直接以該企業(yè)名義開立的出口收匯待核查賬戶(以下簡稱待核查賬戶)。待核查賬戶收支范圍由外匯局規(guī)定。? 第五條 出口收匯進(jìn)入待核查賬戶后，需要結(jié)匯或者劃出的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫《出口收匯說明》(見附表)，連同中國電子口岸操作員IC卡，一并提交銀行辦理。 銀行應(yīng)當(dāng)憑企業(yè)及自身操作員IC卡登錄核查系統(tǒng)，對企業(yè)出口收匯進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，并按照本辦法規(guī)定，在企業(yè)相應(yīng)出口可收匯額內(nèi)辦理結(jié)匯或劃出資金手續(xù)，同時(shí)在核查系統(tǒng)中核減其對應(yīng)出口可收匯額。銀行不得超過核查系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)出口可收匯額為其辦理結(jié)匯或者劃出資金手續(xù)。? 第六條 一般貿(mào)易、進(jìn)料加工貿(mào)易或者邊境小額、對外承包出口等其他貿(mào)易項(xiàng)下出口可收匯額，按出口貨物報(bào)關(guān)單成交總價(jià)之和確定。? 來料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口可收匯額，按出口貨物報(bào)關(guān)單成交總價(jià)與收匯比例的乘積累加之和確定。? 預(yù)收貨款項(xiàng)下可收匯額，按企業(yè)依有關(guān)外債管理規(guī)定辦理預(yù)收貨款登記情況，結(jié)合企業(yè)出口收匯及其所屬行業(yè)特點(diǎn)等確定。出口買方信貸項(xiàng)下企業(yè)提前收匯，納入該企業(yè)預(yù)收貨款可收匯額管理。? 第七條 按規(guī)定不需辦理貨物報(bào)關(guān)項(xiàng)下的出口收匯，進(jìn)入待核查賬戶后需要結(jié)匯或者劃出資金的，除本辦法第五條規(guī)定的單證外，企業(yè)還應(yīng)向銀行提供蓋有銀行業(yè)務(wù)公章的涉外收入申報(bào)單正本和郵寄貨物清單。銀行登錄核查系統(tǒng)，記錄對應(yīng)的涉外收入申報(bào)號和收匯金額后辦理。? 代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方負(fù)責(zé)出口和收匯，其收結(jié)匯按照本辦法規(guī)定進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。如需原幣劃轉(zhuǎn)給委托方的，應(yīng)當(dāng)在聯(lián)網(wǎng)核查后劃入代理方經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，再按照境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)管理有關(guān)規(guī)定辦理。委托方收取代理方原幣劃轉(zhuǎn)時(shí)，不得進(jìn)入其待核查賬戶，不再辦理聯(lián)網(wǎng)核查手續(xù)。? 出口押匯、無追索權(quán)的福費(fèi)廷和出口保理等貿(mào)易融資項(xiàng)下出口收結(jié)匯，按照本辦法規(guī)定進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。? 第八條 企業(yè)因故申請將出口收匯退回境外的，按照外匯局出口收匯核銷管理有關(guān)退賠外匯的相關(guān)規(guī)定辦理。? 第九條 銀行和企業(yè)可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，向所在地中國電子口岸制卡分中心申領(lǐng)操作員IC卡，取得相應(yīng)授權(quán)。企業(yè)可憑其操作員IC卡登陸核查系統(tǒng)，查詢與出口對應(yīng)的可收匯額。? 第十條 外匯局應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對銀行和企業(yè)辦理出口收結(jié)匯的現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，對違反外匯管理規(guī)定的，依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰。商務(wù)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的備案管理，促進(jìn)對外貿(mào)易規(guī)范發(fā)展，對違反對外貿(mào)易管理規(guī)定的，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)予以處罰。海關(guān)進(jìn)一步加強(qiáng)出口貨物監(jiān)管，規(guī)范企業(yè)出口申報(bào)行為，對違反海關(guān)法規(guī)定的，依據(jù)《中華人民共和國海關(guān)法》、《中華人民共和國海關(guān)行政處罰實(shí)施條例》予以處罰。? 第十一條 具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的個(gè)人出口收匯及具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)經(jīng)營非保稅貨物的出口收匯，適用本辦法。? 第十二條 本辦法由國家外匯管理局、商務(wù)部、海關(guān)總署負(fù)責(zé)解釋。? 第十三條 本辦法自2008年7月14日起實(shí)施。以前規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。