各縣、區(qū)人民政府，各管理區(qū)、開發(fā)區(qū)，市政府有關(guān)部門：

　　《信陽市債券資金使用管理暫行辦法》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　二〇一二年七月二十五日

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　　信陽市債券資金使用管理暫行辦法.doc

　　信陽市債券資金使用管理暫行辦法

　　第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范和加強我市債券資金管理，保證資金的使用和運行，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我市實際，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱債券資金，是指市政府根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，通過市政府完全控股的公司為融資平臺，面向社會公眾投資者公開發(fā)行的企業(yè)債券所募集的資金。

　　第三條 債券資金的使用安排應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，服務(wù)于信陽市經(jīng)濟發(fā)展大局，具體使用方向應(yīng)根據(jù)信陽市債券資金使用管理領(lǐng)導(dǎo)小組有關(guān)決定，財政部門負(fù)責(zé)債券資金的使用管理，相關(guān)部門負(fù)責(zé)債券項目實施管理。

　　第二章 項目及資金使用管理

　　第四條 債券資金實行財政預(yù)算管理，設(shè)立專戶，專人專賬管理，封閉運行。按照募集資金賬戶及資金監(jiān)管協(xié)議要求，債券資金賬戶應(yīng)開立在中國銀行信陽分行相關(guān)機構(gòu)，便于集中管理。

　　第五條 市發(fā)改委負(fù)責(zé)債券項目的初選和具體實施管理。根據(jù)項目實施進度，審核項目建設(shè)單位的申報資金相關(guān)資料與手續(xù)，提交財政部門核定后撥付資金。

　　第六條 債券項目應(yīng)實行財政投資評審制、招投標(biāo)制、政府采購制及項目公示制，提高項目資金使用透明度，確保資金使用安全、高效。

　　第七條 債券資金的撥付采用財政直接支付方式，項目工程預(yù)算應(yīng)由市財政局進行投資評審，市財政局將根據(jù)評審結(jié)果及項目管理部門意見按建設(shè)進度撥付工程資金。

　　第八條 債券資金建設(shè)項目中，屬于政府采購范圍的，應(yīng)嚴(yán)格按照政府采購有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第九條 項目管理單位要建立工程管理專賬，嚴(yán)格按照基本建設(shè)財務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，切實加強財務(wù)管理，實行專人、專賬，獨立核算。

　　第十條 為保證項目建設(shè)資金安全，市財政局將建立質(zhì)量保障金制度，預(yù)留5%-10%工程款做為質(zhì)量保障金，待項目工程竣工結(jié)算審定一年后，如無任何質(zhì)量問題再行撥付。

　　第三章 資金償還管理

　　第十一條 債券資金投入經(jīng)營類或有直接收益項目的，到期償還本息，按照“誰使用、誰償還”原則，由項目建設(shè)收益主體承擔(dān)。項目收益主體未能按約定及時償付本息，由市財政局先行償還，而后向項目收益主體追繳。

　　第十二條 債券資金投入公益事業(yè)項目的，到期償還本息，由項目受益區(qū)(縣區(qū)、管理區(qū))財政利用項目周邊土地升值收益或者財政資金進行償還。項目受益區(qū)(縣區(qū)、管理區(qū))未能按時償還本息，由市財政局先行償還，而后在辦理市與縣區(qū)年度財政結(jié)算時予以扣繳。

　　第十三條 債券項目實施中所產(chǎn)生稅費收入，由市地稅直屬局征收，收入主要用于償還債券本息。

　　第十四條 債券受益縣區(qū)及單位償還資金的時間與比例由信陽市債券資金使用管理領(lǐng)導(dǎo)小組確定。

　　第四章 項目資金監(jiān)督管理

　　第十五條 建立財政、審計、發(fā)改、國資、中行、華信公司、項目管理單位聯(lián)動機制，對項目資金使用情況實時跟蹤，監(jiān)督管理。市財政局具體負(fù)責(zé)對項目單位資金使用的內(nèi)容、數(shù)量和效能及時了解和監(jiān)控，并對違規(guī)使用及時提出整改意見和措施。

　　項目管理單位、施工單位財務(wù)部門要主動接受對項目資金管理與使用的監(jiān)督檢查，如實提供資料，真實反映情況，并定期對項目資金的使用管理進行自查、自糾。

　　第十六條 項目建設(shè)資金必須?？顚Ｓ谩ε撟骷?、截留、擠占、挪用等違紀(jì)違規(guī)行為，采取停止支付、追回資金等措施，并限期整改;情節(jié)嚴(yán)重的，提交紀(jì)檢、監(jiān)察部門或任免機關(guān)依法處理;構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。