（2002年6月21日　農(nóng)銀發(fā)[2002]101號） 第一章　總則 　　第一條　為了規(guī)范農(nóng)業(yè)銀行開放式基金代理銷售業(yè)務(wù)管理，加大內(nèi)部控制力度，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國證券監(jiān)督委員會《開放式證券投資基金管理試點(diǎn)辦法》和《中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和完善內(nèi)部控制的決定》、《中國農(nóng)業(yè)銀行開放式證券投資基金代理銷售業(yè)務(wù)管理辦法》等有關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。 　　第二條　開放式證券投資基金（以下簡稱開放式基金）代理銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制辦法監(jiān)控的對象是指農(nóng)業(yè)銀行開放式基金代理銷售業(yè)務(wù)的全過程。 　　第三條　本辦法適用于中國農(nóng)業(yè)銀行開放式基金代理銷售業(yè)務(wù)的各級管理機(jī)構(gòu)及代理銷售網(wǎng)點(diǎn)。 第二章　內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的原則 　　第四條　開放式基金代理銷售風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)遵循：有效性、審慎性、及時(shí)性、全面性及公平公正、合法合規(guī)性的原則。 　　（一）有效性原則 　　嚴(yán)格執(zhí)行開放式基金交易各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防范制度，規(guī)范交易各操作環(huán)節(jié)，強(qiáng)化各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防范措施的落實(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，保證開放式基金交易業(yè)務(wù)的健康、有序發(fā)展。 　　（二）審慎性原則 　　充分認(rèn)識嚴(yán)格執(zhí)行制度所帶來的現(xiàn)實(shí)效益和潛在效益，違規(guī)操作可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)和損失，謹(jǐn)慎對待每一個(gè)操作環(huán)節(jié)，確保開放式基金交易的正常進(jìn)行。 　?。ㄈ┘皶r(shí)性原則 　　借助現(xiàn)代化的電子監(jiān)控系統(tǒng)，根據(jù)預(yù)先設(shè)定的各項(xiàng)指標(biāo)對開放式基金交易的整個(gè)過程實(shí)施追蹤監(jiān)控，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)分析原因并采取對策，將風(fēng)險(xiǎn)化解于萌芽狀態(tài)，以消除或降低風(fēng)險(xiǎn)損失。 　?。ㄋ模┤嫘栽瓌t 　　開放式基金代理銷售交易系統(tǒng)由總行、分行和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)三級組成，涉及開放式基金認(rèn)購、申購、贖回、開銷戶、查詢、凍結(jié)、解凍、紅利發(fā)放、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、客戶資料更改等各項(xiàng)業(yè)務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)控制涵蓋了負(fù)責(zé)開放式基金交易的各個(gè)部門、崗位和環(huán)節(jié)。 　　（五）公平公正性原則 　　公正平等地對待每一位客戶，認(rèn)真辦理每一筆業(yè)務(wù)，充分保障投資者的利益。 　　（六）合法合規(guī)性原則 　　開放式基金代理銷售業(yè)務(wù)的操作必須符合中國證券監(jiān)督委員會和農(nóng)業(yè)銀行有關(guān)開放式基金的相關(guān)規(guī)章制度。 第三章　風(fēng)險(xiǎn)種類 　　第五條　開放式基金交易風(fēng)險(xiǎn)是指辦理基金交易時(shí)，由于工作疏忽或措施不當(dāng)?shù)戎骺陀^原因，給投資者和農(nóng)業(yè)銀行造成的損失。主要包括決策風(fēng)險(xiǎn)、交易差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)保障風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 　　（一）決策風(fēng)險(xiǎn) 　　決策風(fēng)險(xiǎn)是指決策部門體制不健全，權(quán)限不清，制度不嚴(yán)或決策者綜合素質(zhì)不高，信息不準(zhǔn)確，甚至主觀臆斷，決策隨意等原因而形成的風(fēng)險(xiǎn)。 　?。ǘ┙灰罪L(fēng)險(xiǎn) 　　交易風(fēng)險(xiǎn)是指由于業(yè)務(wù)人員非主觀故意所為，使交易結(jié)果違背投資者意愿造成經(jīng)濟(jì)損失而形成的風(fēng)險(xiǎn)。 　　（三）系統(tǒng)保障風(fēng)險(xiǎn) 　　系統(tǒng)保障風(fēng)險(xiǎn)是指系統(tǒng)發(fā)生故障不能及時(shí)修復(fù)或通訊、電力中斷等非正常情況導(dǎo)致系統(tǒng)不能正常運(yùn)行造成的風(fēng)險(xiǎn)。 　?。ㄋ模┑赖嘛L(fēng)險(xiǎn) 　　道德風(fēng)險(xiǎn)是指基金銷售中，經(jīng)辦人員違反國家法律、法規(guī)或有關(guān)規(guī)章制度等給投資者和農(nóng)業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 　?。ㄎ澹┓?wù)風(fēng)險(xiǎn) 　　服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指因服務(wù)質(zhì)量等原因而造成的風(fēng)險(xiǎn)。包括：業(yè)務(wù)處理時(shí)經(jīng)辦人員的操作速度，對突發(fā)事件處理不當(dāng)所帶來的損失；投資者不滿意銀行服務(wù)而轉(zhuǎn)托管到他行造成的無形經(jīng)濟(jì)損失。 第四章　基本要求 　　第六條　三道防線要求 　?。ㄒ唬┙⒁砸痪€臨柜崗位權(quán)限管理、三級操作制度為核心的第一道監(jiān)控防線。 　?。ǘ┙⒁詡€(gè)人業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)會計(jì)、軟件開發(fā)中心等相關(guān)部門及崗位間工作程序上的相互監(jiān)督制約為基礎(chǔ)的第二道防線。 　?。ㄈ┙?nèi)部監(jiān)督部門對各部門、各崗位、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)全面實(shí)施監(jiān)督的第三道防線。 　　第七條　責(zé)任分離要求 　　（一）授權(quán)審批與具體經(jīng)辦相分離。 　?。ǘ┎铄e(cuò)確認(rèn)與具體處理相分離。 　?。ㄈ┘夹g(shù)人員與業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員相分離。 　?。ㄋ模?shù)據(jù)生成與應(yīng)用人員相分離。 　　（五）軟件開發(fā)與操作人員相分離。 　　第八條　權(quán)限管理要求 　?。ㄒ唬╅_放式基金交易系統(tǒng)管理人員及操作員，應(yīng)根據(jù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的原則，分級管理、相互制約，嚴(yán)格按業(yè)務(wù)授權(quán)操作，不能越權(quán)操作。 　　（二）各級經(jīng)辦人員的操作員代碼與密碼（或磁卡）嚴(yán)格分開，嚴(yán)禁使用他人代碼和密碼。 　?。ㄈ﹪?yán)格執(zhí)行經(jīng)辦人員上、下班簽到和簽退制度。 　?。ㄋ模┙?jīng)辦人員不得擅自進(jìn)行基金交易差錯(cuò)的處理，應(yīng)按制度規(guī)定和授權(quán)權(quán)限進(jìn)行處理，并做好記錄。 　?。ㄎ澹┙?jīng)辦人員必須按法律、法規(guī)和制度規(guī)定手續(xù)辦理基金特殊業(yè)務(wù)，對特殊業(yè)務(wù)的處理必須記錄在專用登記簿上并穩(wěn)妥保管。 　　第九條　大額業(yè)務(wù)復(fù)核要求 　　大額業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格進(jìn)行二次確認(rèn)或換人復(fù)核。 　　第十條　保密要求 　?。ㄒ唬┙?jīng)辦人員必須嚴(yán)格遵守農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于密碼管理及使用的有關(guān)規(guī)定。 　　（二）經(jīng)辦人員對客戶資料及交易情況負(fù)有保密責(zé)任。除國家法律、行政法規(guī)規(guī)定的有權(quán)機(jī)關(guān)方可對個(gè)人和機(jī)構(gòu)的基金實(shí)施查詢。 　　第十一條　異常業(yè)務(wù)處理要求 　　（一）當(dāng)系統(tǒng)運(yùn)行出現(xiàn)信息中斷等異常時(shí)，經(jīng)辦人員應(yīng)做好備份和記錄，并報(bào)系統(tǒng)維護(hù)人員，并同時(shí)報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)。 　　（二）由于系統(tǒng)運(yùn)行異常而造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，由代銷網(wǎng)點(diǎn)詳細(xì)說明事發(fā)緣由報(bào)上級行，上級行應(yīng)及時(shí)作出處理決定，由代銷網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人員向投資者說明情況，并經(jīng)代銷網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人授權(quán)后進(jìn)行異常業(yè)務(wù)處理。 　　第十二條　系統(tǒng)安全運(yùn)行要求 　　（一）配備專人每天按時(shí)接收并傳輸數(shù)據(jù)，負(fù)責(zé)系統(tǒng)的安全維護(hù)及正常運(yùn)行。 　?。ǘνㄓ嵁惓！⑾到y(tǒng)異常和數(shù)據(jù)恢復(fù)等情況，應(yīng)制定一套完整的應(yīng)急方案，建立完備的故障恢復(fù)制度。 第五章　內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范措施 　　第十三條　建立完善的權(quán)限管理監(jiān)督及決策分析制度 　?。ㄒ唬┙⑼晟频臎Q策分析制度。 　　（二）建立完善的決策和制約機(jī)制。 　?。ㄈ┙⑼晟频臋?quán)限管理監(jiān)督制度。 　　第十四條　制定并嚴(yán)格按照操作程序辦理業(yè)務(wù) 　?。ㄒ唬└鳂I(yè)務(wù)環(huán)節(jié)崗位分離，各司其職。 　　（二）各項(xiàng)業(yè)務(wù)要有原始記錄。 　　（三）嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行差錯(cuò)的處理。 　　（四）嚴(yán)格按程序操作，不得越權(quán)或簡化手續(xù)，不得因?yàn)槭烊?、親戚、朋友而減少審核程序，不得接受投資者口頭委托。 　　第十五條　強(qiáng)化員工素質(zhì)，嚴(yán)格持證上崗 　?。ㄒ唬┘訌?qiáng)遵紀(jì)守法和職業(yè)道德教育。 　?。ǘ├喂虡淞L(fēng)險(xiǎn)意識，自覺照章辦事。 　?。ㄈ﹪?yán)格執(zhí)行上崗考試、持證上崗制度。 　?。ㄋ模┮?guī)范服務(wù)，提高服務(wù)效率。 　　第十六條　加強(qiáng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制的能力，實(shí)現(xiàn)對系統(tǒng)的開發(fā)、編程、推廣、應(yīng)用等全過程的控制。 　?。ㄒ唬┐N網(wǎng)點(diǎn)為保障開放式基金交易的正常進(jìn)行，必須具備開放式基金交易所必需的硬件設(shè)施。 　?。ǘ﹪?yán)格設(shè)定操作系統(tǒng)權(quán)限指令和操作規(guī)范。對系統(tǒng)出現(xiàn)異常情況時(shí)，應(yīng)有備份設(shè)施。 　　第十七條　加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞。在嚴(yán)格三道防線的基礎(chǔ)上，進(jìn)行定期和不定期檢查，有效防范基金交易的各類風(fēng)險(xiǎn)。 第六章　附則 　　第十八條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。 　　第十九條　本辦法自下發(fā)之日起實(shí)行。