各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計劃單列市分行，各直屬院校：

　　現(xiàn)將《進一步加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理的若干規(guī)定》印發(fā)給你們，請結(jié)合實際貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中的意見、建議，請及時報告總行。

　　附：進一步加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理的若干規(guī)定

　　為了進一步貫徹落實《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、中國人民銀行《貸款通則》和國家有關(guān)經(jīng)濟、金融法規(guī)，按照現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營要求切實加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和效益，支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)持續(xù)、高效、健康發(fā)展，現(xiàn)就過渡期鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理的有關(guān)問題，作如下規(guī)定：

　　一、按照商業(yè)銀行經(jīng)營要求掌握鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款基本原則

　　辦理鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款必須堅持“市場導向，效益前提，自主經(jīng)營，自擔風險”的原則，在授權(quán)范圍內(nèi)自主決策，以效定貸，科學管理，講求貸款效益性、流動性和安全性，努力提高貸款質(zhì)量和貸款盈利水平；必須堅持“有借有還，到期歸還，量力而行，風險共擔”的原則，合理確定每個企業(yè)、項目貸款數(shù)額、期限和不同行業(yè)，不同貸款性質(zhì)最低的資本金比例和資產(chǎn)負債比例，降低貸款潛在風險；必須堅持“區(qū)別對待，優(yōu)化配置，突出重點，集中與分散相結(jié)合”的原則，實施信貸集約經(jīng)營，提高貸款在高收益、低風險地區(qū)的比重，提高貸款在經(jīng)營管理好、經(jīng)濟效益高、信用程度佳的特一級信用企業(yè)、龍頭骨干企業(yè)、集團企業(yè)、科技型企業(yè)、外向型企業(yè)、橫向聯(lián)合企業(yè)的比重；必須堅持國家區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、環(huán)保政策，促使企業(yè)產(chǎn)品上質(zhì)量、上效益、上水平，實現(xiàn)增長方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，由“量”的擴張向“質(zhì)”的提高轉(zhuǎn)變，推動地區(qū)間企業(yè)協(xié)調(diào)、健康發(fā)展；必須堅持在支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)加工業(yè)發(fā)展的同時，重視支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)第三產(chǎn)業(yè)，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，能源、交通、通訊、資源開發(fā)等基礎(chǔ)行業(yè)的發(fā)展，增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展后勁和整體發(fā)展水平。

　　二、按照商業(yè)性貸款性質(zhì)掌握鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款對象和條件

　?。ㄒ唬┵J款對象

　　1．鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村辦企業(yè)，（含合資、合作、聯(lián)營、股份制、股份合作制企業(yè)）；

　　2．私營、個體企業(yè)；

　　3．企業(yè)化經(jīng)營的事業(yè)單位。

　　（二）貸款條件

　　企業(yè)（項目）申請貸款，除必須符合《貸款通則》中規(guī)定的貸款基本條件和貸款發(fā)放條件外，還必須遵循以下要求：

　　1．發(fā)放短期貸款和中長期技改貸款，借款企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營必須正常，不合理占用的貸款得到了糾正，不合理占壓的資金得到了改善，并按銀行要求制定了切實可行的改善經(jīng)營管理的措施，在其帳戶內(nèi)保持相當借款余額10％以上的支付保證金，資產(chǎn)負債率低于70％，風險度低于0．7.

　　2．發(fā)放中長期新建項目貸款，新建項目必須確有效益，產(chǎn)品確有市場，企業(yè)法人的所有者權(quán)益不低于項目所需總投資的25％，其他自籌資金能及時到位，各項手續(xù)完備。

　　3．按照資金、技術(shù)、人才、效益相結(jié)合的原則進行綜合投入，并實行增量與存量掛鉤，形成增量帶運存量盤活的機制。

　　4．對不符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保政策，并有下列行為之一的企業(yè)，不予貸款，并收回已發(fā)放的貸款：

　?。?）借款用于企業(yè)注冊資本金、股本金或法定資本金實收資本不到位的；

　?。?）資本金不落實或所有者權(quán)益達不到銀行最低比例要求，投資有缺口的企業(yè)或項目；

　?。?）企業(yè)套用貸款，牟取非法收入的；

　　（4）企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品嚴重積壓又不積極處理，應收款項多又不積極催收，長期占壓貸款不歸還的；

　?。?）企業(yè)嚴重虧損，資不抵債，又無補償來源的；

　?。?）企業(yè)利潤分配不合理，不積極補充資本金，分光、用光的；

　　（7）企業(yè)財務制度不健全，財務報表不真實，有欺騙銀行行為的。

　　三、切實加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款安全管理

　　（一）堅持貸款抵押擔保制度

　　發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款原則上要辦理抵押擔保手續(xù)，信用貸款僅限于特級信用企業(yè)短期貸款，且數(shù)量和范圍要逐步縮小。在辦理保證人擔保貸款時，要突出對保證人資格、經(jīng)濟能力以及保證人是否已辦理其他擔保事宜進行審查。在辦理抵押貸款時，要突出對抵押物或質(zhì)物的有效性、合法性以及變現(xiàn)能力進行審查。

　?。ǘ┖侠泶_定貸款額度和期限

　　對符合上述貸款條件的企業(yè)發(fā)放短期貸款，主要根據(jù)企業(yè)銷售資金率和生產(chǎn)經(jīng)營周期確定貸款數(shù)額和期限；發(fā)放中長期貸款，主要根據(jù)項目建設周期、自籌資金情況、經(jīng)濟效益和實際償債能力，在《貸款通則》規(guī)定的最高期限內(nèi)，合理確定貸款數(shù)額和限期。

　?。ㄈ﹪栏裾莆召J款審批權(quán)限

　　實行資產(chǎn)負債比例管理，各級行要加強縱向責任制約，根據(jù)貸款數(shù)額大小，風險高低，確定各級行貸款審批權(quán)限。新開戶企業(yè)第一筆貸款和中長期貸款，原則上上收到縣（市）行以上審批，未經(jīng)授權(quán)不得越權(quán)審批。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中長期貸款余額3000萬元以上，短期貸款余額5000萬元以上的項目要報總行審批。

　　（四）加強貸款早期風險監(jiān)測

　　在堅持對借款人貸前嚴格調(diào)查評估，切實落實有效擔保抵押措施的同時，針對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款存在的問題，加強貸款風險的早期監(jiān)測。發(fā)現(xiàn)貸款風險報警信號，及時采取有效防范措施，并相應調(diào)整和改善對借款企業(yè)的信貸策略，降低貸款風險。

　?。ㄎ澹┵J款債務轉(zhuǎn)移和清償管理

　　1．借款企業(yè)變更經(jīng)營管理體制，貸款行必須參與并監(jiān)督借款企業(yè)貸款債務分割和轉(zhuǎn)移。凡因貸款債務分割和轉(zhuǎn)移使債務人發(fā)生變化，新舊債務人必須與債權(quán)人重新辦理借款手續(xù)。

　　2．借款企業(yè)實行承包、租賃，貸款行必須參與承包、租賃企業(yè)的清產(chǎn)核資和承包、租賃協(xié)議簽定，明確償債責任，并辦理相應的債務轉(zhuǎn)移和抵押擔保手續(xù)。

　　3．借款企業(yè)實行股份制或股份合作制改造，貸款行要參與其前期準備工作，并落實貸款債務。

　　4．借款企業(yè)實行聯(lián)營，貸款行要將其原有的貸款債務轉(zhuǎn)移落實到新組成的企業(yè)；不組成企業(yè)法人的，企業(yè)原有貸款債務由借款企業(yè)繼續(xù)承擔；對實行合并、兼并的企業(yè)，其貸款債務轉(zhuǎn)移到合并、兼并企業(yè)。

　　5．借款企業(yè)實行整體對外合資，貸款行要將其貸款債務轉(zhuǎn)移落實到新成立的合資企業(yè)；對部分合資企業(yè)，貸款行要按新成立的合資企業(yè)占用原貸款企業(yè)的資產(chǎn)比例承擔貸款債務。

　　6．借款企業(yè)實行有償轉(zhuǎn)讓，貸款行要參與轉(zhuǎn)讓方式和價格確定工作，促使轉(zhuǎn)讓收入按照法定程序和比例清償貸款債務。

　　7．對準備解體的借款企業(yè)、貸款行要配合有關(guān)部門清償或落實貸款債務。

　　8．對申請破產(chǎn)的借款企業(yè)，貸款行要參與破產(chǎn)企業(yè)財產(chǎn)清理認定和債務處置工作，嚴格按相關(guān)法規(guī)的有關(guān)規(guī)定收回貸款債務。

　　9．對借轉(zhuǎn)制、破產(chǎn)逃避銀行信貸管理的借款企業(yè)，貸款行要對其實行嚴厲的信貸制裁，涉及地方或主管部門的，可以實施區(qū)域或行業(yè)信貸制裁。

　　10．在企業(yè)轉(zhuǎn)制中，對不能堅持原則，反映不及時，監(jiān)督不力，致使貸款懸空造成貸款損失的，上級行要追究有關(guān)人員的責任。

　?。娀髽I(yè)財務監(jiān)督，幫助企業(yè)改善經(jīng)營管理

　　貸款行要幫助企業(yè)建立健全財務制度，加強成本核算和科學管理，合理運用資金，減少不合理資金占用；協(xié)助企業(yè)合理分配利潤，不斷充實資本金，增強償債能力；幫助企業(yè)進一步完善經(jīng)營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。

　?。ㄆ撸┩茝V貸款企業(yè)風險基金制度

　　要積極創(chuàng)造條件建立貸款企業(yè)風險基金制度。提取的風險基金在開戶行專戶存儲，主要用于清理破產(chǎn)、關(guān)停企業(yè)無力償還的債務，有余時，可以有償用于轄區(qū)特一級信用企業(yè)和繳存風險基金企業(yè)正常資金周轉(zhuǎn)。

　　四、加強貸款質(zhì)量監(jiān)控和信貸管理監(jiān)督檢查

　?。ㄒ唬┙⒑屯晟瀑J款質(zhì)量監(jiān)控制度

　　貸款行要嚴格按照上級行規(guī)定的不良貸款標準，對不良貸款進行分類登記、監(jiān)測、考核和催收，并按照“8、5、2”比例目標，制定清收規(guī)劃和分年度清收計劃，建立獎懲目標責任制，保證各項清收措施落到實處。總行將重點監(jiān)控各分行逾期貸款比例，呆滯貸款比例，呆帳貸款比例，中長期貸款比例和貸款利息收回率。

　?。ǘ┘訌娰J款管理監(jiān)督檢查

　　各級行鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸部門，要定期和不定期對轄區(qū)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸業(yè)務經(jīng)營情況進行監(jiān)督檢查，如：信貸政策、制度貫徹落實情況；基礎(chǔ)管理、責任制健全完善情況；上級行各項考核指標分解、落實、完成情況；貸款條件、期限、利率掌握情況；調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、優(yōu)化信貸投向，盤活信貸存量的措施、辦法等。

　　五、強化貸款管理基礎(chǔ)工作，進一步提高信貸管理水平

　?。ㄒ唬┙∪J款企業(yè)經(jīng)濟檔案和行業(yè)經(jīng)濟信息

　　企業(yè)申請貸款，貸款行要進行評估論證，經(jīng)批準同意發(fā)放的貸款，貸款行要建立貸款企業(yè)經(jīng)濟活動檔案。檔案主要內(nèi)容包括企業(yè)的法律地位，生產(chǎn)經(jīng)營及主要負責人情況，貸款調(diào)查和企業(yè)經(jīng)濟活動分析報告，貸款登記簿等。

　　各級行要高度重視貸款鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)行業(yè)管理，及時搜集、整理并反饋行業(yè)經(jīng)濟信息和貸款管理情況，提高工作預見性，決策準確性，風險防范的時效性。

　?。ǘ┙①J款管理報告制度和信息反饋制度

　　各分行要按總行要求及時報送“貸款企業(yè)半年報”和“2萬戶貸款重點企業(yè)季報”，以及工作總結(jié)和其他經(jīng)驗材料。總行將及時通報各分行典型工作經(jīng)驗及有關(guān)考核情況，推動上下級行之間、各分行間經(jīng)驗交流，不斷提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理水平。

　?。ㄈ┘訌娻l(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸隊伍建設

　　1．各級行必須高度重視和切實加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸隊伍建設，選拔德才兼?zhèn)淙藛T充實信貸第一線，以適應加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款管理，提高貸款質(zhì)量和效益的需要。

　　2．強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸人員培訓，多渠道、多形式組織信貸人員學習社會主義市場經(jīng)濟金融基礎(chǔ)理論和相關(guān)科學業(yè)務知識與實踐，實習和掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理，尤其是貸款風險管理知識和實務。

　　3．實行考核晉級，達標上崗制度，加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸干部崗位培訓與管理，制定達標考核標準和辦法，完善激勵機制，調(diào)動信貸人員的積極性和創(chuàng)造性，并保持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸隊伍的相對穩(wěn)定。

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