各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行：

　　為促進(jìn)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和進(jìn)一步對外開放，推動我國國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、快速、健康發(fā)展，國務(wù)院最近發(fā)出了《關(guān)于進(jìn)一步改革外匯管理體制的通知》，決定從1994年1月1日起，進(jìn)一步改革我國的外匯管理體制，并確定1994年第一季度為新舊體制銜接的過渡時期。中國工商銀行是國家的外匯指定銀行，在改革中承擔(dān)著重要的任務(wù)?，F(xiàn)根據(jù)中國人民銀行和國家外匯管理局的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合工商銀行實際，作如下通知：

　　一、從1994年1月1日起，我國實行外匯收入結(jié)匯制和銀行售匯制，工商銀行系統(tǒng)要全面開辦結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)。

　　1.已獲準(zhǔn)辦理自營國際結(jié)算業(yè)務(wù)的分支行，可以辦理結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)。各省市分行應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)的實際需要和分支機(jī)構(gòu)的具體條件，建立適當(dāng)?shù)慕Y(jié)售匯業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，可以集中辦理，也可以相對分散。有些雖已獲準(zhǔn)辦理自營國際結(jié)算業(yè)務(wù)，但力量薄弱、設(shè)備缺乏，尚不具備條件的支行，要盡快充實業(yè)務(wù)人員，添置必要的設(shè)備，然后才能辦理結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)。

　　2.結(jié)匯的范圍，按人民銀行和外匯管理局的統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。規(guī)定范圍以外的其他各項外匯收入、外匯存款，如持有者自愿結(jié)匯，各行亦應(yīng)積極辦理。結(jié)匯業(yè)務(wù)將是我行外匯資金的重要來源，各行要努力爭取，熱情服務(wù)，不斷擴(kuò)大結(jié)匯業(yè)務(wù)量。

　　3.實行結(jié)匯制后，取消外匯留成、上繳和額度管理制度，縮小開立現(xiàn)匯帳戶的范圍。對留成外匯額度余額允許按1993年12月31日公布的外匯牌價繼續(xù)使用。對匯率并軌前已辦理結(jié)匯，尚未分配入帳的留成外匯額度，應(yīng)在1994年1月31日以前入帳，并允許按1993年12月31日公布的外匯牌價繼續(xù)使用。對允許開立現(xiàn)匯帳戶范圍以外的1993年12月31日以前的現(xiàn)匯存款，可繼續(xù)保留原有現(xiàn)匯帳戶，帳戶內(nèi)余額允許用于經(jīng)常項目支付、償還外匯債務(wù)或向銀行結(jié)售。但不許存入，用完后將其關(guān)閉。

　　4.人民銀行和外匯管理局規(guī)定的售匯范圍限于經(jīng)常項目正常對外支付用匯。在規(guī)定范圍內(nèi)，企業(yè)單位持有合乎要求的有效憑證，各行可以為其辦理售匯業(yè)務(wù)。對保留現(xiàn)匯帳戶和留成外匯額度的部門和企業(yè)，應(yīng)先使用其現(xiàn)匯存款和外匯額度對外支付，不足時再予售匯。規(guī)定項目以外的其它各項對外支付用匯，包括向境外投資、貸款、捐贈的匯出，以及對外商投資企業(yè)售匯等，仍需經(jīng)有權(quán)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后，才能予以售匯。各行必須根據(jù)自身的結(jié)匯資金平衡情況以及外匯交易市場的資金供求情況辦理售匯，不準(zhǔn)空賣外匯資金，以防匯率損失。

　　5.售匯業(yè)務(wù)的營業(yè)控制重點是售匯范圍的審核和各種有效憑證的鑒別。國家外匯管理局將印發(fā)進(jìn)口控制商品目錄和有效憑證樣本，總行準(zhǔn)備組織培訓(xùn)。各行應(yīng)積極爭取當(dāng)?shù)赝鈪R管理局和外貿(mào)部門的支持，盡快取得有關(guān)目錄和樣本，做好準(zhǔn)備。業(yè)務(wù)中遇到無法自行確定的事項，應(yīng)及時向當(dāng)?shù)赝鈪R管理局請示。為了加強內(nèi)部管理，保證國家外匯政策的正確執(zhí)行，防范差錯和作弊，售匯業(yè)務(wù)要實行“審售分離，分級核批”，具體辦法由各省市分行擬訂。

　　6.結(jié)匯應(yīng)設(shè)立臺帳，逐筆登記。臺帳格式由總行設(shè)計下發(fā)，各分行自行印制。設(shè)有結(jié)匯臺帳企業(yè)的出口所需用匯及貿(mào)易從屬費用，持有效憑證，各行可在其臺帳登記結(jié)匯額的50％以內(nèi)辦理兌付，匯率按兌付當(dāng)日的牌價執(zhí)行。

　　7.在過渡期內(nèi)，結(jié)匯和售匯均屬委托代理業(yè)務(wù)，匯率一律按結(jié)售匯當(dāng)日人民銀行公布的市場匯價執(zhí)行；結(jié)匯的外匯收入按現(xiàn)行規(guī)定和渠道辦理外匯移存，進(jìn)入國家外匯儲備，所需人民幣資金由人民銀行支付；售匯業(yè)務(wù)只有在當(dāng)?shù)赝鈪R調(diào)劑中心有匯可供的情況下，各行才能為客戶代辦，否則不準(zhǔn)辦理。過渡期后，結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為自營，匯率以人民銀行公布的市場匯價為基礎(chǔ)，可在規(guī)定的幅度內(nèi)浮動。

　　二、實行結(jié)匯和售匯制后，隨著部分現(xiàn)匯帳戶的逐步關(guān)閉，銀行外匯資金的來源將受到影響，外匯資金的運用也將受到制約。工商銀行系統(tǒng)要采取積極措施，使全行的外匯資金總量在穩(wěn)定中有新的增長，同時切實提高外匯資產(chǎn)的質(zhì)量。

　　1.在新的外匯管理體制下，居民外幣儲蓄成為我行更加重要的外匯資金來源，各行要重點抓緊抓好。一要創(chuàng)造條件增設(shè)外幣吸儲點，二要增加服務(wù)功能，開辦新的外幣儲種，三要改善服務(wù)手段，提高服務(wù)質(zhì)量，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)爭取顧客，贏得競爭。

　　2.外商投資企業(yè)的外匯收入，仍允許開立現(xiàn)匯帳戶。各行要積極吸收外商投資企業(yè)的存款，特別要注意做好創(chuàng)匯大戶和新的外商投資企業(yè)的服務(wù)工作。外商投資企業(yè)在國家規(guī)定允許的范圍內(nèi)對外支付和償還境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)外匯貸款本息，可從其現(xiàn)匯帳戶余額中直接辦理；超出現(xiàn)匯帳戶余額的生產(chǎn)、經(jīng)營、還本付息和紅利匯出的用匯，由國家外匯管理部門根據(jù)國家授權(quán)部門批準(zhǔn)的文件及合同審核批準(zhǔn)后，向外匯指定銀行購買。

　　3.對使用我行安排的國際商業(yè)借款、外國政府貸款、亞行轉(zhuǎn)貸款、出口信貸和債券資金的企業(yè)，以及使用我行其他融資性外匯貸款的企業(yè)，應(yīng)按債務(wù)余額的一定比例建立償債基金，在我行開立現(xiàn)匯帳戶存儲。這些企業(yè)的現(xiàn)匯存款和現(xiàn)匯收入，可以轉(zhuǎn)入償債基金專戶。專戶基金只能用于對外支付本息，不得轉(zhuǎn)移或用于其他支付。當(dāng)企業(yè)有對外用匯需要時，可以利用新的外匯收入或通過售匯渠道解決。

　　4.企業(yè)采用信用證或其他國際結(jié)算方式，已經(jīng)明確遠(yuǎn)期對外付匯責(zé)任的，應(yīng)將外匯存款或外匯收入轉(zhuǎn)入在我行的結(jié)算保證金專戶。結(jié)算保證金原則上應(yīng)足額存儲。

　　5.總行對各分行繼續(xù)實行外匯資產(chǎn)負(fù)債比例控制和風(fēng)險比例控制，對超負(fù)荷運營和風(fēng)險度高的分行，將從嚴(yán)限制其外匯資產(chǎn)規(guī)模。各行發(fā)放外匯貸款要量入為出，限制增量，搞活存量，嚴(yán)格審批程序，嚴(yán)密法律手續(xù)。要采取積極措施清收到逾期貸款，追收其他有問題貸款。企業(yè)償還我行外匯貸款，可以用創(chuàng)匯收入，也可以按貸款協(xié)議的規(guī)定用人民幣向銀行購匯償還。

　　6.由于外匯貸款增量的減少，今后將會有更多的企業(yè)或部門要求我行為其對境外法人（包括中資控股的機(jī)構(gòu)和企業(yè)）的借款出具擔(dān)保?？傂兄厣辏舜_有100％現(xiàn)匯保證金的保函（保函有效期內(nèi)保證金不得減少，不得轉(zhuǎn)移），省級分行和單列市分行可以對外提供外，其他各種形式的對外擔(dān)保，包括擔(dān)保函、備用信用證、承諾書等，未經(jīng)總行批準(zhǔn)和授權(quán)，各行均不準(zhǔn)辦理，否則將追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)辦人員的責(zé)任。

　　7.要繼續(xù)利用國際融資手段，吸收中長期外匯資金，改善全行的外匯資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，支持經(jīng)營管理好的大中型企業(yè)和經(jīng)濟(jì)效益好的中長期貸款項目。

　　8.各行要劃出一定數(shù)額的人民幣資金，保證結(jié)售匯業(yè)務(wù)所需的資金供應(yīng)，防止因人民幣資金不足而影響結(jié)售匯業(yè)務(wù)正常運轉(zhuǎn)。要安排專項人民幣資金和規(guī)模，組織發(fā)放打包放款、外貿(mào)收購貸款、出口押匯等融資業(yè)務(wù)，擴(kuò)大我行的出口結(jié)算業(yè)務(wù)，改變目前我行出口結(jié)算低于進(jìn)口結(jié)算的狀況。

　　三、我國自1994年1月1日起實行以市場供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動匯率制，全國統(tǒng)一的銀行間外匯交易市場將在過渡期后正式形成。工商銀行系統(tǒng)要正確執(zhí)行新的匯率政策，全面參與全國外匯交易市場的運作。

　　1.各行必須統(tǒng)一執(zhí)行人民銀行公布、國家外匯管理局提供的人民幣市場匯價。除使用原有的外匯額度配匯按1993年12月31日的外匯牌價執(zhí)行外，其他各項人民幣與外匯買賣一律以人民銀行公布的當(dāng)日市場匯價為依據(jù)。在過渡期內(nèi)，匯價不準(zhǔn)浮動。過渡期后，銀行同業(yè)之間匯率可在公布匯價的2.25‰范圍內(nèi)浮動。同顧客發(fā)生的外匯買賣的匯率可在2.5‰范圍內(nèi)浮動，買賣差價也按上述范圍掌握?？傂袑⒚咳沾_定工商銀行系統(tǒng)對客戶買賣外匯的指導(dǎo)性掛牌匯價，通過SWIFT系統(tǒng)通知各分支行。各行可以執(zhí)行總行的指導(dǎo)性掛牌匯價，也可以根據(jù)當(dāng)?shù)赝鈪R交易的實際情況，在人民銀行規(guī)定的幅度內(nèi)適當(dāng)調(diào)整各自的掛牌匯價。超過10萬美元或等值貨幣的外匯買賣，可不受掛牌匯價的限制，而在規(guī)定的浮動范圍內(nèi)同客戶議定價格。

　　2.總行將成為外匯交易市場的會員。由于目前我行的技術(shù)條件還無法適應(yīng)資金交易業(yè)務(wù)集中處理的要求，總行將根據(jù)全國外匯交易市場的布局和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)進(jìn)度，讓具備條件的分行作為分會員，一起進(jìn)入外匯交易市場?？傂袑⒏鶕?jù)統(tǒng)一管理、及時調(diào)撥、綜合平衡、防范風(fēng)險的要求，研究制訂外匯交易管理的具體辦法?？傂泻头中幸谌藛T、設(shè)備和通訊線路等方面做好準(zhǔn)備，主動爭取人民銀行和外匯管理局的支持，盡早參加全國外匯交易市場的運作。

　　3.經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的分支行應(yīng)積極創(chuàng)造條件，在報經(jīng)總行和外匯管理局批準(zhǔn)后，辦理代客外匯買賣業(yè)務(wù)。代客外匯買賣業(yè)務(wù)應(yīng)由國際業(yè)務(wù)部集中辦理。此外，各行可以試辦人民幣同外幣的兌換業(yè)務(wù)，外幣兌入可選擇一些業(yè)務(wù)量大、管理良好的儲蓄所（柜）辦理；外幣售出應(yīng)集中在一兩個營業(yè)點辦理，并嚴(yán)格執(zhí)行外匯管理局的有關(guān)規(guī)定。

　　4.各行可以試辦人民幣和外匯的遠(yuǎn)期保值業(yè)務(wù)，但必須嚴(yán)格作為委托和代理業(yè)務(wù)辦理，不準(zhǔn)成為遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)的最終保值人。

　　四、自1994年1月1日起，外匯券停止發(fā)行。已經(jīng)代理中國銀行外匯券業(yè)務(wù)的行處，可接受中行委托，按國家外匯管理局規(guī)定的條件和匯率代辦外匯券兌回業(yè)務(wù)，并安排好外幣現(xiàn)鈔的供應(yīng)。未受托行的營業(yè)柜臺應(yīng)做好解釋工作，請客戶到中行兌換。各行現(xiàn)在持有的外匯券，應(yīng)按1993年12月31日的外匯牌價即官方匯率向當(dāng)?shù)刂行袚Q成外匯。

　　五、這次外匯管理體制改革力度大，時間緊，涉及面廣，政策性強。各行領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，把它擺在當(dāng)前各項工作的首位。要組成分管行長掛帥的領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)改革工作的統(tǒng)籌安排和組織協(xié)調(diào)。要注意掌握新情況、新問題，及時向總行反映。要深入調(diào)查研究，制定新形勢下我行外匯業(yè)務(wù)發(fā)展的新辦法、新策略。要動員全行力量，充分發(fā)揮整體優(yōu)勢，抓住機(jī)遇，全行辦外匯，在積極平穩(wěn)地推進(jìn)改革的過程中，使全行的外匯業(yè)務(wù)有新的發(fā)展和突破。