各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市外經(jīng)貿(mào)委（廳、局），各外貿(mào)中心，各部委直屬公司：

　　現(xiàn)將中國銀行《關于下發(fā)“中國銀行對國有外貿(mào)虧損企業(yè)發(fā)放封閉貸款的暫行規(guī)定”的通知》（中銀信管〔1998〕398號）轉發(fā)給你們，并補充通知如下，請一并貫徹執(zhí)行。

　　一、封閉貸款是解決當前國有外經(jīng)貿(mào)企業(yè)，特別是虧損企業(yè)資金困難的一項有效措施，各單位應認真研究，充分了解封閉貸款的具體內(nèi)容和操作程序，在實際工作中要加強宣傳，積極用好用足此項政策。

　　二、各單位應進一步加強同各級中國銀行的聯(lián)系，及時溝通有關資金情況，取得銀行的理解和支持，銀貿(mào)攜手，共同克服當前的資金困難。

　　三、各單位應配合中國銀行做好封閉貸款的監(jiān)督、檢查工作，保證封閉貸款的正常安全運行。

　　執(zhí)行中有何問題，請及時向外經(jīng)貿(mào)部（計財司）反映。

附件：中國銀行關于下發(fā)“中國銀行對國有外貿(mào)虧損企業(yè)發(fā)放封閉貸款的暫行規(guī)定”的通知

中銀信管〔1998〕398號

各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市、經(jīng)濟特區(qū)分行，沈陽市、長春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟南、浦東分行，總行信貸業(yè)務部、營業(yè)部：

　　為進一步支持有信譽的國有外貿(mào)虧損企業(yè)有訂單、有效益、有市場的商品出口，培育企業(yè)新的效益增長點，幫助企業(yè)逐步走出困境，實現(xiàn)扭虧為盈。轄內(nèi)部分行根據(jù)人民銀行、國家經(jīng)貿(mào)委和國家稅務總局先后下發(fā)的銀發(fā)〔1997〕385號文和銀發(fā)〔1998〕265號文件精神，對部分國有外貿(mào)虧損企業(yè)嘗試辦理了封閉貸款業(yè)務，取得了一定的成效，也發(fā)現(xiàn)了一些問題。為規(guī)范對外貿(mào)虧損企業(yè)發(fā)放封閉貸款的行為，根據(jù)《貸款通則》銀發(fā)〔1997〕385號文件“關于支持國有虧損工業(yè)企業(yè)有銷路、有效益產(chǎn)品生產(chǎn)的通知”和銀發(fā)〔1998〕265號文件“關于進一步支持國有虧損工業(yè)企業(yè)有銷路、有市場產(chǎn)品的補充通知”的精神，結合中國銀行的實際情況，制定了“中國銀行對國有外貿(mào)虧損企業(yè)發(fā)放封閉貸款的暫行規(guī)定”，現(xiàn)將該規(guī)定下發(fā)各行，并就有關問題通知如下：

　　一、各行要認真貫徹銀發(fā)〔1997〕385號和銀發(fā)〔1998〕265號文件以及總行下發(fā)的“中國銀行對國有外貿(mào)虧損企業(yè)發(fā)放封閉貸款的暫行規(guī)定”的精神，結合本地區(qū)的實際情況，制定對外貿(mào)虧損企業(yè)辦理封閉貸款的實施細則。

　　二、要加強與當?shù)卣巴饨?jīng)貿(mào)主管部門溝通，摸清國有外貿(mào)虧損企業(yè)有訂單、有市場出口商品的情況，選擇符合條件的國有外貿(mào)虧損企業(yè)作為封閉貸款的對象，并商同級稅務機關意見。在貸款管理上，要嚴格按照人民銀行和總行的要求，明確封閉貸款的期限，對使用封閉貸款的出口商品在銀行實行專戶管理，進行單獨成本核算，保證貨款和工程款的單獨收支、?？顚Ｓ?，保證信貸資金的安全。要把防范金融風險與支持國有外經(jīng)貿(mào)企業(yè)發(fā)展有機地結合起來。

　　三、為保證封閉貸款的正常運行，在封閉運行期間，可比照銀發(fā)〔1997〕385號和銀發(fā)〔1998〕265號文件的精神，不能用專戶的貸款扣取老的欠稅、各種費用、支付拖欠工資，做到對企業(yè)所欠的“稅、費、薪、貸”一律不得在專戶中扣繳。要按照即將由國家稅務總局與外經(jīng)貿(mào)部聯(lián)合下發(fā)的“關于對國有虧損外經(jīng)貿(mào)企業(yè)實行封閉貸款有關問題的通知”中的要求，加強銀行、外貿(mào)和稅務之間的配合，確保封閉貸款的安全。

　　望各行接此通知后，認真貫徹執(zhí)行，對生產(chǎn)企業(yè)發(fā)放封閉貸款，參照本規(guī)定執(zhí)行，各行在執(zhí)行過程中有何問題，及時向總行反映。

　　中國銀行對國有外貿(mào)虧損企業(yè)發(fā)放封閉貸款的暫行規(guī)定

　　一、總則

　　（一）根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《貸款通則》和《關于改善金融服務支持國民經(jīng)濟發(fā)展的指導意見》的精神，為進一步擴大外貿(mào)出口，支持有信譽的國有外貿(mào)虧損企業(yè)改善經(jīng)營管理，培育新的效益增長點，幫助企業(yè)逐步走出困境。特制定本暫行規(guī)定。

　　（二）封閉貸款系指銀行對部分出口商品有訂單、有盈利的國有外貿(mào)虧損企業(yè)發(fā)放的信貸資金，實行專戶管理，封閉運行的一種方式。

　　二、封閉貸款的對象和條件

　?。ㄒ唬┍疽?guī)定中封閉貸款的對象為總體虧損（含潛虧），但部分出口商品有訂單、有盈利、信譽較好的國有外貿(mào)虧損企業(yè)。

　　（二）國有外貿(mào)虧損企業(yè)向銀行申請封閉貸款必須具備下列條件：

　　1．借款企業(yè)須是中行的基本客戶或長期在中行辦理各項業(yè)務；

　　2．企業(yè)資產(chǎn)負債率必須符合中國人民銀行銀發(fā)（1998）265號文件中的有關規(guī)定；

　　3．企業(yè)領導班子團結務實，有能力、有決心改善經(jīng)營管理，帶領企業(yè)逐步走出困境；

　　4．企業(yè)必須具備良好的信譽，沒有逃廢銀行債務或未按比例在中行辦理各項中間業(yè)務的行為；

　　5．出口商品必須符合國家外經(jīng)貿(mào)發(fā)展政策，出口商品須有一定的銷售利潤，貸款回籠率須在95％以上；

　　6．借款企業(yè)必須保證新增貸款還本付息，并向銀行提供認可的還款保證；

　　三、封閉貸款的申請和管理

　　（一）向銀行申請辦理封閉貸款的國有外貿(mào)虧損企業(yè)須向銀行提供下列材料：

　　1．企業(yè)向銀行申請封閉貸款的書面報告；

　　2．經(jīng)工商行政管理部門年檢的營業(yè)執(zhí)照；

　　3．出口商品合同、實行出口商品許可證管理的商品，須提供出口商品許可證和其他有關證明；

　　4．借款企業(yè)的資產(chǎn)負債表、損益表及銀行需要的其他報表；

　　5．企業(yè)對出口商品成本、盈利水平的測算報告；

　　6．銀行認可的還款保證；

　　7．銀行需要的其他材料。

　　銀行根據(jù)企業(yè)的申請，按照《貸款通則》和封閉貸款條件對借款企業(yè)的領導者素質、經(jīng)濟實力、負債情況、出口商品結構、經(jīng)濟效益、還款能力和發(fā)展前景等因素進行嚴格審查，并深入企業(yè)對出口商品成本利潤測算進行綜合評估核實后，在企業(yè)確保還本付息的前提下，按照銀行的貸款程序確定是否貸款。

　?。ǘ┿y行對國有外貿(mào)虧損企業(yè)發(fā)放封閉貸款后，要實行專戶管理，對外貿(mào)企業(yè)的出口商品收購、費用開支、貸款本息償還等都要由銀行實行逐筆審核，確保封閉貸款?？顚Ｓ?，防止擠占挪用。

　　（三）銀行須設專職信貸員負責封閉貸款的管理，跟蹤企業(yè)經(jīng)營每一個環(huán)節(jié)的資金使用情況，對企業(yè)在專戶中進行資金匯出及費用開支等一切支出必須由企業(yè)財務負責人和銀行信貸負責人雙方簽字同意，方可用款。

　?。ㄋ模┙杩钇髽I(yè)對使用封閉貸款的經(jīng)營項目，必須設立單獨帳戶，單獨反映出口商品購銷、存貨管理、成本費用核算、利潤核算等。使用封閉貸款的出口商品收匯必須足額及時劃入專戶，用于歸還封閉貸款本息。在封閉運行期間，不得用專戶的貸款扣取企業(yè)老的欠稅、各種費用，支付拖欠工資，銀行也不能在專戶上扣收老的欠款和欠息。

　?。ㄎ澹┿y行對封閉貸款實行期限管理，保證按期還本付息，在封閉貸款運行期間，企業(yè)必須保證優(yōu)先償還新增貸款的本息，若企業(yè)還有償還能力，對原有貸款本著銀企雙方協(xié)商的原則，可以按時間、按比例償還。

　　四、封閉貸款的監(jiān)督和檢查

　?。ㄒ唬┿y行向國有外貿(mào)虧損企業(yè)發(fā)放封閉貸款期間，借款企業(yè)要隨時向銀行提供必要的經(jīng)營情況和有關報表。銀行有權對企業(yè)的經(jīng)營活動和往來款項進行監(jiān)督，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)企業(yè)銷貨款未進專戶或擠占挪用封閉貸款或有逃廢銀行債務行為的，銀行有權停止放款，并扣收原發(fā)放的貸款。對無力還清的貸款，銀行有權追索擔保單位責任或處置抵（質）押物。

　　（二）借款企業(yè)必須配合銀行對封閉貸款的檢查，如實提供銀行所需資料。對造成貸款損失的，企業(yè)上級主管部門將給予企業(yè)負責人相應的處罰，并追究有關人員的責任。

　　五、附則

　?。ㄒ唬┍疽?guī)定由中國銀行總行信貸管理部制定并負責修改、解釋。

　?。ǘ┍緯盒幸?guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行。