中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于印發(fā)金融租賃公司專業(yè)子公司管理暫行規(guī)定的通知

　　銀監(jiān)辦發(fā)[2014]198號(hào)

　　《金融租賃公司專業(yè)子公司管理暫行規(guī)定》已經(jīng)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。該規(guī)定自印發(fā)之日起施行。

　　2014年7月11日

　　(此件發(fā)至銀監(jiān)分局和地方法人金融租賃公司)

　　金融租賃公司專業(yè)子公司管理暫行規(guī)定

　　第一章 總則

　　第一條 為提高金融租賃公司專業(yè)化經(jīng)營管理水平，規(guī)范金融租賃公司設(shè)立專業(yè)子公司融資租賃業(yè)務(wù)行為，促進(jìn)金融租賃行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國公司法》、《金融租賃公司管理辦法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

　　第二條 本規(guī)定所稱專業(yè)子公司，是指金融租賃公司依照相關(guān)法律法規(guī)在中國境內(nèi)自由貿(mào)易區(qū)、保稅地區(qū)及境外，為從事特定領(lǐng)域融資租賃業(yè)務(wù)而設(shè)立的專業(yè)化租賃子公司。

　　本規(guī)定所稱的特定領(lǐng)域，是指金融租賃公司已開展、且運(yùn)營相對(duì)成熟的融資租賃業(yè)務(wù)領(lǐng)域，包括飛機(jī)、船舶以及經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他租賃業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

　　專業(yè)子公司的名稱，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)所屬金融租賃公司以及所從事的特定融資租賃業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

　　第二章 專業(yè)子公司設(shè)立、變更與終止

　　第一節(jié) 境內(nèi)專業(yè)子公司

　　第三條 金融租賃公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

　　(一)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制健全有效；

　　(二)具有良好的并表管理能力；

　　(三)《金融租賃公司管理辦法》規(guī)定的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)達(dá)標(biāo)；

　　(四)權(quán)益性投資余額原則上不超過凈資產(chǎn)(合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑)的50%；

　　(五)在業(yè)務(wù)存量、人才儲(chǔ)備等方面具備一定優(yōu)勢(shì)，在專業(yè)化管理、項(xiàng)目公司業(yè)務(wù)開展等方面具有成熟的經(jīng)驗(yàn)，能夠有效支持專業(yè)子公司開展特定領(lǐng)域的融資租賃業(yè)務(wù)；

　　(六)入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；

　　(七)遵守國家法律法規(guī)，最近2年內(nèi)未發(fā)生重大案件或重大違法違規(guī)行為；

　　(八)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

　　第四條 金融租賃公司設(shè)立的境內(nèi)專業(yè)子公司應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

　　(一)有符合《中華人民共和國公司法》和銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的公司章程；

　　(二)有符合規(guī)定條件的發(fā)起人；

　　(三)注冊(cè)資本最低限額為5000萬元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

　　(四)有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和熟悉融資租賃業(yè)務(wù)的從業(yè)人員；

　　(五)有健全的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以及與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的管理信息系統(tǒng)；

　　(六)有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；

　　(七)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

　　第五條 金融租賃公司設(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司原則上應(yīng)100%控股，有特殊情況需引進(jìn)其他投資者的，金融租賃公司的持股比例不得低于51%。引進(jìn)的其他投資者應(yīng)符合《金融租賃公司管理辦法》規(guī)定的金融租賃公司的發(fā)起人條件，且在專業(yè)子公司經(jīng)營的特定領(lǐng)域有所專長，在業(yè)務(wù)開拓、租賃物管理等方面具有比較優(yōu)勢(shì)，有助于提升專業(yè)子公司的業(yè)務(wù)拓展能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

　　第六條 金融租賃公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。金融租賃公司應(yīng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，辦理工商登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

　　第七條 境內(nèi)專業(yè)子公司董事、高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格核準(zhǔn)制度。

　　第八條 金融租賃公司境內(nèi)專業(yè)子公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：

　　(一)變更公司名稱；

　　(二)變更注冊(cè)資本；

　　(三)變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；

　　(四)修改公司章程；

　　(五)變更董事和高級(jí)管理人員；

　　(六)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。

　　第九條 金融租賃公司境內(nèi)專業(yè)子公司有以下情況之一的，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)可以解散：

　　(一)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者其他解散事由出現(xiàn)；

　　(二)股東決定或股東(大)會(huì)決議解散；

　　(三)因合并或者分立需要解散；

　　(四)其他法定事由。

　　第二節(jié) 境外專業(yè)子公司

　　第十條 境外專業(yè)子公司的發(fā)起人為金融租賃公司。

　　第十一條 金融租賃公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立境外專業(yè)子公司，除適用本規(guī)定第三條規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

　　(一)確有業(yè)務(wù)發(fā)展需要，具備清晰的海外發(fā)展戰(zhàn)略；

　　(二)內(nèi)部管理水平和風(fēng)險(xiǎn)管控能力與境外業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)；

　　(三)具備與境外經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)的專業(yè)人才隊(duì)伍；

　　(四)經(jīng)營狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；

　　(五)所提申請(qǐng)符合有關(guān)國家或地區(qū)的法律法規(guī)。

　　第十二條 金融租賃公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立境外專業(yè)子公司，需由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，再按照擬注冊(cè)地國家或地區(qū)的法律法規(guī)提出申請(qǐng)。

　　第十三條 境外專業(yè)子公司董事、高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格核準(zhǔn)制度。

　　第十四條 境外專業(yè)子公司發(fā)生本規(guī)定第八條第四項(xiàng)變更事項(xiàng)的，應(yīng)在相關(guān)事項(xiàng)發(fā)生后十個(gè)工作日內(nèi)，向金融租賃公司所在地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)書面報(bào)備。本規(guī)定第八條其他變更事項(xiàng)和本規(guī)定第九條事項(xiàng)，應(yīng)報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

　　第十五條 金融租賃公司應(yīng)在境外專業(yè)子公司正式設(shè)立十五個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括公司名稱、成立時(shí)間、注冊(cè)地點(diǎn)、注冊(cè)資本、注資幣種，以及銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為必要的其他內(nèi)容。

　　第三章 業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則

　　第十六條 金融租賃公司可以在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，根據(jù)審慎經(jīng)營原則對(duì)所設(shè)立專業(yè)子公司的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行授權(quán)，并報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。同業(yè)拆借和固定收益類證券投資業(yè)務(wù)不在授權(quán)范圍內(nèi)。

　　第十七條 專業(yè)子公司開展融資租賃業(yè)務(wù)所涉及領(lǐng)域，須與其公司名稱中所體現(xiàn)的特定融資租賃業(yè)務(wù)領(lǐng)域相匹配。

　　第十八條 專業(yè)子公司可以在境外設(shè)立項(xiàng)目公司開展融資租賃業(yè)務(wù)。專業(yè)子公司在境外設(shè)立項(xiàng)目公司開展融資租賃業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循項(xiàng)目公司所在地法律法規(guī)，并參照?qǐng)?zhí)行金融租賃公司在境內(nèi)保稅地區(qū)設(shè)立項(xiàng)目公司開展融資租賃業(yè)務(wù)的相關(guān)報(bào)告規(guī)定。

　　第十九條 境外專業(yè)子公司應(yīng)在符合注冊(cè)地國家或地區(qū)監(jiān)管要求的前提下，開展本規(guī)定第十六、十八條規(guī)定的相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　第二十條 專業(yè)子公司開展各類業(yè)務(wù)和關(guān)聯(lián)交易時(shí)的具體要求和程序，按照金融租賃公司開展業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十一條 專業(yè)子公司發(fā)行境外債券、設(shè)立的境外項(xiàng)目公司開展融資租賃業(yè)務(wù)后，應(yīng)按季向所在地銀監(jiān)局及金融租賃公司所在地銀監(jiān)局報(bào)告。

　　第二十二條 專業(yè)子公司應(yīng)按照金融租賃公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控要求進(jìn)行管理，建立完善的法人治理組織架構(gòu)，明確部門之間的職責(zé)劃分，確保部門之間獨(dú)立運(yùn)行、有效制衡，形成科學(xué)、高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。

　　第二十三條 專業(yè)子公司主要負(fù)責(zé)人原則上應(yīng)由金融租賃公司的高級(jí)管理人員兼任。

　　第四章 監(jiān)督管理

　　第二十四條 銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)金融租賃公司專業(yè)子公司實(shí)施監(jiān)督管理。

　　第二十五條 銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融租賃公司專業(yè)子公司實(shí)施并表監(jiān)管，金融租賃公司根據(jù)并表口徑統(tǒng)一執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)針對(duì)金融租賃公司的相關(guān)監(jiān)管指標(biāo)要求。銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)監(jiān)管需要，針對(duì)專業(yè)子公司制定具體監(jiān)管規(guī)定。

　　第二十六條 境內(nèi)專業(yè)子公司資本凈額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比例不得低于銀監(jiān)會(huì)最低監(jiān)管要求。

　　第二十七條 金融租賃公司應(yīng)將下屬專業(yè)子公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)合并納入統(tǒng)計(jì)范圍，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)要求填報(bào)有關(guān)報(bào)表。

　　第二十八條 境內(nèi)專業(yè)子公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向所在地銀監(jiān)局報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)要求的其他報(bào)表，并對(duì)所報(bào)報(bào)表、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

　　第二十九條 金融租賃公司應(yīng)按季度以專項(xiàng)報(bào)告形式向銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送下屬專業(yè)子公司有關(guān)情況。報(bào)告內(nèi)容包括業(yè)務(wù)開展情況和規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果、經(jīng)營環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)分析、運(yùn)行管理和風(fēng)險(xiǎn)控制措施、境外負(fù)債和境內(nèi)外項(xiàng)目公司業(yè)務(wù)情況等。

　　第三十條 專業(yè)子公司應(yīng)參照銀監(jiān)會(huì)對(duì)金融租賃公司的相關(guān)規(guī)定，構(gòu)建資本管理體系、資產(chǎn)質(zhì)量分類制度、準(zhǔn)備金制度和內(nèi)部審計(jì)制度等。

　　第三十一條 境外專業(yè)子公司發(fā)生的重大事項(xiàng)，包括公司遭受的重大損失、發(fā)生的重大訴訟、所在國家或地區(qū)監(jiān)管要求變化等情況，金融租賃公司應(yīng)在十五個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　第三十二條 金融租賃公司違反本規(guī)定設(shè)立專業(yè)子公司，或者專業(yè)子公司違規(guī)經(jīng)營的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《金融租賃公司管理辦法》等法律法規(guī)采取監(jiān)管措施或?qū)嵤┨幜P。

　　第三十三條 金融租賃公司在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)設(shè)立的專業(yè)子公司，比照本規(guī)定境外專業(yè)子公司進(jìn)行管理。我國法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定執(zhí)行。