第一條　為了加強(qiáng)外匯信貸資金的宏觀管理，保護(hù)存款人利益，有利于經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)安全運(yùn)作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行管理暫行條例》，特制定本規(guī)定。

　第二條　繳存外幣存款準(zhǔn)備金的金融機(jī)構(gòu)，包括經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行、其他金融機(jī)構(gòu)及設(shè)在我國(guó)境內(nèi)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的外資、合資金融機(jī)構(gòu)。

　第三條　繳存外幣存款準(zhǔn)備金的存款范圍包括：
　?。ㄒ唬﹤€(gè)人外幣儲(chǔ)蓄存款；
　?。ǘC(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位及外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)的外幣存款；
　?。ㄈ┌l(fā)行外幣信用卡的備用金存款；
　?。ㄋ模┲袊?guó)人民銀行確定應(yīng)繳納外幣存款準(zhǔn)備金的其他外幣存款。

　第四條　美元存款按原幣種計(jì)繳，港元存款可按原幣種或折成美元計(jì)繳，其他幣種的外幣存款統(tǒng)一折算成美元計(jì)繳。各種貨幣之間的折算率均按當(dāng)季最后一日國(guó)家外匯管理局公布的人民幣官方外匯牌價(jià)（中間價(jià)）折算。

　第五條　外幣存款準(zhǔn)備金的繳存比例按繳存存款范圍規(guī)定的各項(xiàng)外幣存款平均余額的５％計(jì)繳。中國(guó)人民銀行可根據(jù)需要調(diào)整繳存比例。

　第六條　中國(guó)人民銀行對(duì)各金融機(jī)構(gòu)繳存的外幣存款準(zhǔn)備金不計(jì)付利息。

　第七條　繳存外幣存款準(zhǔn)備金的計(jì)算方法為當(dāng)季月平均余額乘以繳存比例。公式為：
　　　　　　　　　　　　繳存范圍各項(xiàng)外幣存款當(dāng)季每月末日余額累計(jì)
每季應(yīng)繳納的存款準(zhǔn)備金＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－×５％
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。?br/>

　第八條　金融機(jī)構(gòu)繳存外幣存款準(zhǔn)備金，應(yīng)編制“繳存外幣存款準(zhǔn)備金報(bào)告書”，按時(shí)劃款。同時(shí)將上述報(bào)告書和劃款確認(rèn)書以電傳或傳真報(bào)送中國(guó)人民銀行。

　第九條　各金融機(jī)構(gòu)第一次繳存外幣存款準(zhǔn)備金后，每季調(diào)整一次。繳存或調(diào)整，應(yīng)于每季終了后２０日內(nèi)將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)到中國(guó)人民銀行指定的銀行帳戶；如調(diào)減，中國(guó)人民銀行在收到有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的“繳存外幣存款準(zhǔn)備金報(bào)告書”后，１０日內(nèi)將應(yīng)退還的外幣存款準(zhǔn)備金劃轉(zhuǎn)到有關(guān)金融機(jī)構(gòu)指定的銀行帳戶，如繳存或調(diào)整的最后一天遇到例假日順延。

　第十條　金融機(jī)構(gòu)調(diào)整外幣存款準(zhǔn)備金，如當(dāng)季外幣存款準(zhǔn)備金的調(diào)整金額總計(jì)不足１萬(wàn)美元，則不調(diào)整，但仍應(yīng)按時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)送“繳存外幣存款準(zhǔn)備金報(bào)告書”。

　第十一條　繳存、補(bǔ)繳和退還外幣存款準(zhǔn)備金的費(fèi)用開支，由繳存、補(bǔ)繳和退還的金融機(jī)構(gòu)負(fù)擔(dān)。

　第十二條　國(guó)家專業(yè)銀行（含中國(guó)投資銀行）和商業(yè)銀行的外幣存款準(zhǔn)備金由各總行根據(jù)本規(guī)定統(tǒng)一繳存到中國(guó)人民銀行總行指定的銀行帳戶；區(qū)域性銀行、地方銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的外幣存款準(zhǔn)備金繳存辦法，中國(guó)人民銀行根據(jù)本規(guī)定精神，另行通知辦理。

　第十三條　各金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定繳存外幣存款準(zhǔn)備金的，除如數(shù)補(bǔ)繳外，中國(guó)人民銀行按日處以未繳金額萬(wàn)分之二的外匯罰款。

　第十四條　外資、合資金融機(jī)構(gòu)繳存外幣存款準(zhǔn)備金的實(shí)施細(xì)則由所在?。ㄊ校┲袊?guó)人民銀行根據(jù)本規(guī)定制定，報(bào)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)。

　第十五條　本規(guī)定由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

　第十六條　本規(guī)定自１９９３年３月１日起執(zhí)行。