一、上市公司在制定和實(shí)施配股方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循公開、公正和誠(chéng)實(shí)信用原則，按照《配股通知》和《上市公司辦理配股申請(qǐng)和信息披露的具體規(guī)定》辦理有關(guān)事項(xiàng)。

　二、目前由國(guó)家擁有和法人持有的上市公司股份及其增量暫時(shí)尚未上市流通，這是在股份制試點(diǎn)和股票市場(chǎng)試驗(yàn)的過程中形成的、在《公司法》頒布并生效之前遺留下來的特殊問題。這一問題應(yīng)當(dāng)在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立與完善過程中，隨著股份制試點(diǎn)和股票市場(chǎng)試驗(yàn)的推進(jìn)，結(jié)合國(guó)有資產(chǎn)管理體制的改革與完善，以及其它方面的配套改革進(jìn)程，逐步地加以解決。目前，尚不具備全面解決這一問題的客觀條件。有關(guān)這一問題的試點(diǎn)和試驗(yàn)，必須在統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，有組織、有步驟地進(jìn)行。上市公司配股權(quán)的轉(zhuǎn)讓和上市，也必須遵循這一原則。為此，１９９５年內(nèi)在國(guó)務(wù)院就上述問題做出新的規(guī)定以前，由國(guó)家擁有和法人持有的上市公司股份、配股權(quán)和紅股出讓后，受讓者由此增加的股份暫不上市流通（個(gè)別公司全部股份都已上市流通和法人持有已上市流通股份的情況除外）。１９９４年已實(shí)施過轉(zhuǎn)配方案的上市公司，也要按本通知的規(guī)定處理。證券交易所應(yīng)當(dāng)按本通知的要求，提供必要的技術(shù)保證。
　附件：《上市公司辦理配股申請(qǐng)和信息披露的具體規(guī)定》

　　　　　　　　上市公司辦理配股申請(qǐng)和信息披露的具體規(guī)定

　　根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“證監(jiān)會(huì)”）證監(jiān)發(fā)字［１９９４］１３１號(hào)文件《關(guān)于執(zhí)行＜公司法＞規(guī)范上市公司配股的通知》（以下簡(jiǎn)稱《配股通知》）第五條的要求，現(xiàn)就有關(guān)的具體問題規(guī)定如下：

　一、上市公司向股東配股，應(yīng)當(dāng)召開股東大會(huì)就下列事項(xiàng)表決：
　?。?、股東配股比例和本次配售股份的總額；
　?。病⑴涔蓛r(jià)格浮動(dòng)的幅度；
　　３、本次募集資金的用途；
　?。?、關(guān)于本次配股決議的有效期限；
　?。怠⑹跈?quán)董事會(huì)辦理的與本次配股有關(guān)的其他事項(xiàng)。

　二、公司董事會(huì)在制定和實(shí)施配股方案過程中，應(yīng)當(dāng)保證所有普通股股東均受到公平的對(duì)待；應(yīng)當(dāng)保證股東同時(shí)享有受讓或不受讓他人所轉(zhuǎn)讓的配股權(quán)的權(quán)利。公司董事會(huì)不得將一部分股東的配股權(quán)向其他股東強(qiáng)行攤派。

　三、采取配股權(quán)證方式配股的上市公司，其方案內(nèi)容必須符合《配股通知》和本規(guī)定的要求；公司所擬定的配股權(quán)證的交易期間按證券交易所的有關(guān)規(guī)定辦理。

　四、上市公司向證監(jiān)會(huì)報(bào)送的復(fù)審材料的格式應(yīng)當(dāng)按本規(guī)定附件一的要求制作。

　五、上市公司應(yīng)當(dāng)自簽署配股說明書的日期（在向證監(jiān)會(huì)報(bào)送材料之前）起，到配股繳款結(jié)束之日止，六個(gè)月內(nèi)完成本次配股的全部工作。上市公司在收到證監(jiān)會(huì)同意其配股的復(fù)審意見書后，與證券交易所協(xié)商確定有關(guān)的具體操作事項(xiàng)。證券交易所應(yīng)當(dāng)在收到公司配股文件后二個(gè)工作日內(nèi)給予書面答復(fù)，并按照《配股通知》的規(guī)定和本規(guī)定的要求，辦理有關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　六、上市公司向股東配股，應(yīng)當(dāng)按照下列要求披露有關(guān)信息：
　　１、董事會(huì)有關(guān)本次配股的方案表決通過后，應(yīng)當(dāng)在二個(gè)工作日內(nèi)通知證券交易所，七個(gè)工作日內(nèi)公布該次董事會(huì)決議和召開股東大會(huì)的通知；其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括配股方案的具體事項(xiàng)，并載明“該項(xiàng)決定尚須經(jīng)股東大會(huì)表決后，報(bào)政府有關(guān)部門審批，并經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)復(fù)審”字樣；召開股東大會(huì)的通知應(yīng)當(dāng)提前三十天公布，并至少應(yīng)當(dāng)連續(xù)刊登二次。
　　２、配股方案經(jīng)股東大會(huì)表決通過后，上市公司在有關(guān)的公告中應(yīng)當(dāng)載明“該方案須報(bào)政府有關(guān)部門審批，并報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)復(fù)審”。股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)的配股方案有修改的，該公告中應(yīng)公布修改后的方案。
　?。场⑸鲜泄窘拥阶C監(jiān)會(huì)出具的配股復(fù)審意見書后，應(yīng)當(dāng)在證券交易所規(guī)定的期間內(nèi)公布配股說明書。配股說明書的內(nèi)容與格式見本規(guī)定附件二；配股說明書刊登后，上市公司應(yīng)當(dāng)就該說明書至少再刊登一次提示性公告。公布的配股說明書內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與報(bào)送證監(jiān)會(huì)復(fù)審時(shí)的該說明書內(nèi)容一致；確有必要修改的，應(yīng)當(dāng)在公布前取得證監(jiān)會(huì)的書面認(rèn)可。
　?。?、配股說明書公布后，上市公司應(yīng)當(dāng)在七個(gè)工作日內(nèi)將經(jīng)證券交易所確認(rèn)的配股說明書文本一式二份報(bào)送證監(jiān)會(huì)。
　　５、上市公司應(yīng)當(dāng)在配股繳款結(jié)束后，按照證券交易所的要求及時(shí)報(bào)送有關(guān)本次股份變動(dòng)的報(bào)告，并應(yīng)當(dāng)予以公布；其內(nèi)容與格式可參考本規(guī)定附件三。

　七、負(fù)責(zé)配股承銷工作的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)承銷協(xié)議，會(huì)同上市公司按照證券交易所的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)公布有關(guān)的具體操作事宜。

　八、在上市公司配股說明書公布之前，參與配股說明書的起草、申報(bào)和審查的有關(guān)人員均屬內(nèi)幕人員，必須嚴(yán)格遵守國(guó)務(wù)院證券委頒布的《禁止證券欺詐行為暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)有關(guān)內(nèi)募信息嚴(yán)格保密。上述人員包括證監(jiān)會(huì)、證券交易所、地方有關(guān)部門、上市公司和參與本次配股的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)等單位的有關(guān)人員。

　九、上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)有從事證券業(yè)資格的律師事務(wù)所就本次配股出具法律意見書，其內(nèi)容與格式應(yīng)當(dāng)符合證監(jiān)發(fā)字［１９９４］１６２號(hào)文件《關(guān)于發(fā)布＜公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第六號(hào)＞的通知》的有關(guān)要求。
　　以上規(guī)定從發(fā)布之日起執(zhí)行。