各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市證券管理部門，上海證券交易所、深圳證券交易所：

　　為加強(qiáng)證券市場管理，督促上市公司貫徹《公司法》，規(guī)范上市公司的股票發(fā)行行為，加強(qiáng)上市公司的信息披露，現(xiàn)對(duì)上市公司向股東配售發(fā)行股票（即配股）的有關(guān)問題通知如下：

　　一、上市公司向股東配股是公司發(fā)行新股的形式之一，上市公司配股須經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市政府或中央企業(yè)主管部門依本通知規(guī)定審批，并報(bào)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“證監(jiān)會(huì)”）復(fù)審。

　　二、上市公司向股東配股必須符合下列基本條件：

　　1、配股募集資金的用途必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定；

　　2、前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，并間隔一年以上。前一次發(fā)行包括配股等發(fā)行方式；間隔時(shí)間是指從公司前一次募足股份后的工商注冊(cè)登記日或變更登記日，至本次配股說明書的公布日，其間隔不少于12個(gè)月；

　　3、公司在最近三年內(nèi)連續(xù)盈利；公司凈資產(chǎn)稅后利潤率三年平均在10％以上，屬于能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低于10％；

　　4、公司在最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載或重大遺漏；

　　5、公司預(yù)期利潤率達(dá)到同期存款利率水平，即本次配股募集資金后，公司預(yù)測的凈資產(chǎn)稅后利潤率應(yīng)達(dá)到同期銀行個(gè)人定期存款利率；

　　6、配售的股票限于普通股，配售的對(duì)象為根據(jù)股東大會(huì)決議規(guī)定的日期在冊(cè)的本公司全體普通股股東；

　　7、公司一次配股發(fā)行股份總數(shù)，不得超過該公司前一次發(fā)行并募足股份后其普通股股份總數(shù)的30％。

　　三、上市公司有下列情形的，地方政府或中央企業(yè)主管部門及證監(jiān)會(huì)對(duì)其配股的申請(qǐng)不予批準(zhǔn)：

　　1、不按有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定履行信息披露義務(wù)的；

　　2、近三年有重大違法行為，特別是有以違反國家現(xiàn)行規(guī)定的方式和范圍發(fā)行或變相發(fā)行股票的行為、有證券欺詐等行為的；

　　3、前一次發(fā)行股票所募集的資金用途與當(dāng)時(shí)該公司的《招股說明書》、《配股說明書》或股東大會(huì)有關(guān)決議不相符的；

　　4、有關(guān)本次配股的股東大會(huì)的召集、召開方式和表決方式不符合《公司法》及有關(guān)規(guī)定的；

　　5、其申報(bào)材料存在虛假陳述的；

　　6、公司所確定的配股價(jià)格低于該公司配股前每股凈資產(chǎn)的。

　　四、地方政府或中央企業(yè)主管部門在接到上市公司的配股申請(qǐng)后三十個(gè)工作日內(nèi)作出審批決定，證監(jiān)會(huì)在接到配股復(fù)審申請(qǐng)后二十個(gè)工作日內(nèi)出具復(fù)審意見書。公司的配股申請(qǐng)經(jīng)證監(jiān)會(huì)復(fù)審，因本通知第三條第2、3、5款的原因未能通過的，一年以內(nèi)不得再次提出配股申請(qǐng)。

　　五、有關(guān)上市公司配股的申請(qǐng)和信息披露等具體事宜由證監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門另行規(guī)定。

　　六、到境外募集股份并上市的股份有限公司同時(shí)在境內(nèi)發(fā)行股票并上市的，原則上應(yīng)遵守本規(guī)定，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定；同時(shí)還應(yīng)當(dāng)遵守《到境外上市公司章程必備條款》的有關(guān)規(guī)定。

　　七、本通知自公布之日起實(shí)行。證監(jiān)會(huì)證監(jiān)上字〔1993〕128號(hào)文件《關(guān)于上市公司送配股的暫行規(guī)定》和證監(jiān)發(fā)字〔1994〕79號(hào)文件《關(guān)于做好上市公司送配股復(fù)核工作的通知》從即日起停止執(zhí)行。