（2000年11月3日　開行發(fā)[2000]447號） 總行營業(yè)部、各分行： 　　現(xiàn)將《國家開發(fā)銀行人民幣拆借業(yè)務(wù)管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中如遇問題，請衣時與總行資金局聯(lián)系。 附：　　　　國家開發(fā)銀行人民幣拆借業(yè)務(wù)管理辦法 ?　　　　　　　　　　 第一章　總則 　?第一條　為了規(guī)范國家開發(fā)銀行（以下稱開發(fā)銀行）人民幣拆借業(yè)務(wù)行為，保證支付，提高資金效益，防范拆借風(fēng)險，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、中國人民銀行（以下稱人民銀行）有關(guān)規(guī)定及開發(fā)銀行有關(guān)規(guī)章制度，制定本辦法。 　?第二條　開發(fā)銀行辦理人民幣拆借業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)、人民銀行有關(guān)管理規(guī)定及本辦法的規(guī)定。 　?第三條　本辦法所稱人民幣拆借業(yè)務(wù)是指： 　?。ㄒ唬┙灰紫到y(tǒng)上拆借。交易系統(tǒng)上拆借是指通過全國銀行間同業(yè)拆借中心管理運(yùn)作的交易系統(tǒng)進(jìn)行的人民幣同業(yè)拆借。 　?。ǘ┙灰紫到y(tǒng)上以債券（開發(fā)銀行金融債券除外）為質(zhì)押的同業(yè)拆出。即債券持有人在賣出債券給開發(fā)銀行時，雙方約定在將來某一指定日期以約定的價格，由其自開發(fā)銀行買回相等數(shù)量的同品種債券的交易行為。 　?。ㄈ└粢诡^寸拆借。隔夜頭寸拆借是指由人民銀行各分支行組織管理的金融機(jī)構(gòu)之間為彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸不足而進(jìn)行的資金融通行為；隔夜頭寸拆借的起息日為拆借資金當(dāng)日，到期日為拆借資金日的下個營業(yè)日，拆借期限為一天，若起息日與到期日之間有節(jié)假日，拆借期限則按實(shí)際天數(shù)計算。 　?第四條　開發(fā)銀行拆借業(yè)務(wù)管理原則是：依法合規(guī)經(jīng)營，先系統(tǒng)內(nèi)融通資金，后系統(tǒng)外融通資金，統(tǒng)一授信，授權(quán)經(jīng)營，防范風(fēng)險，提高資金效益。 ?　　　　　　　　　　第二章　組織管理 　?第五條　資金局是開發(fā)銀行拆借業(yè)務(wù)主管部門，資金局資金管理處具體負(fù)責(zé)全行拆借業(yè)務(wù)管理工作。 　?第六條　本辦法所稱拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位是指資金局和各分行；本辦法所稱拆借業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門是指資金局資金交易室和各分行計劃財務(wù)處。未設(shè)計劃財務(wù)處的分行應(yīng)確定一個業(yè)務(wù)處室為拆借業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門。 　?第七條　拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位必須通過其拆借業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門辦理拆借業(yè)務(wù)，并負(fù)責(zé)對其進(jìn)行監(jiān)督、管理和控制。 　　非拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位不得經(jīng)營拆借業(yè)務(wù)；拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位的非拆借業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門不得辦理拆借業(yè)務(wù)。 　?第八條　拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位應(yīng)嚴(yán)格控制拆出資金信用風(fēng)險，負(fù)責(zé)拆出資金本息回收；拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位拆入資金，應(yīng)安排好償還本息的資金，維護(hù)開發(fā)銀行信譽(yù)。 　?第九條　總行營業(yè)部不得辦理拆借業(yè)務(wù)，其拆借需要通過與總行進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)拆借等解決。 ?第三章　交易系統(tǒng)上拆借和以債券為質(zhì)押的同業(yè)拆出管理 　?第十條　資金局資金交易室負(fù)責(zé)辦理交易系統(tǒng)上拆借和以債券為質(zhì)押的同業(yè)拆出。 　?第十一條　資金局資金交易室辦理交易系統(tǒng)上拆借和以債券為質(zhì)押的同業(yè)拆出，交易對象、拆借余額及拆借期限應(yīng)符合以下規(guī)定： 　　（一）交易對象。拆出交易對象必須是總行統(tǒng)一授信的機(jī)構(gòu)（格式見附件一），不得向無授信額度的金融機(jī)構(gòu)拆出資金，不得超出授信額度拆出資金。拆入交易對象不受總行統(tǒng)一授信對象的限制，但須符合人民銀行的規(guī)定。 　?。ǘ┎鸾栌囝~。拆出資金余額及拆入資金余額均應(yīng)分別控制在總行規(guī)定的額度內(nèi)（格式見附件二）。 　　（三）拆借期限。拆出資金期限及拆入資金期限均應(yīng)符合人民銀行的規(guī)定。 第四章　隔夜頭寸拆借管理 　?第十二條　各分行負(fù)責(zé)辦理隔夜頭寸拆借業(yè)務(wù)。分行辦理該業(yè)務(wù)必須同時具備以下兩個前提條件： 　?。ㄒ唬┛傂幸咽跈?quán)分行辦理拆借業(yè)務(wù)； 　?。ǘ┤嗣胥y行當(dāng)?shù)胤种幸雅鷾?zhǔn)分行辦理拆借業(yè)務(wù)。 　　凡不同時具備上述兩個前提條件者，一律不得開展隔夜頭寸拆借業(yè)務(wù)。 　?第十三條　分行向所在地人民銀行申請開展隔夜頭寸拆借業(yè)務(wù)應(yīng)采取書面方式。所在地人民銀行批準(zhǔn)分行開展隔夜頭寸拆借業(yè)務(wù)后，分行應(yīng)將人民銀行批準(zhǔn)文件復(fù)印件及時報送資金局。 　?第十四條　分行辦理隔夜拆出資金，拆出對象及拆出余額必須符合下列規(guī)定： 　?。ㄒ唬┎鸪鰧ο?。拆出對象必須是總行統(tǒng)一授信的機(jī)構(gòu)，不得向無授信額度的金融機(jī)構(gòu)拆出資金，不得超出授信額度拆出資金。 　?。ǘ┎鸪鲇囝~。拆出資金余額應(yīng)控制在總行規(guī)定的額度內(nèi)。 　?第十五條　分行辦理隔夜拆入資金，拆入對象、拆入余額及拆入資金用途必須符合下列規(guī)定： 　?。ㄒ唬┎鹑雽ο?。拆入對象不受總行統(tǒng)一授信的限制，但須符合人民銀行的規(guī)定。 　?。ǘ┎鹑胗囝~。拆入資金余額應(yīng)控制在總行規(guī)定的額度內(nèi)。當(dāng)分行出現(xiàn)拆入資金額度無法滿足實(shí)際需要的特殊情況時，分行可以向資金局提出調(diào)整拆入資金額度的申請，資金局根據(jù)具體情況及時批復(fù)。 　　（三）拆入資金用途。拆入資金僅限用于分行彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸不足，不得挪作他用。 　?第十六條　分行辦理每筆隔夜頭寸拆借之前必須報當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案（格式參考附件三，分行應(yīng)按當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的具體規(guī)定填報）。未報備的同業(yè)拆借視為網(wǎng)外拆借，為違法拆借。 ?　　　　　　　　　 第五章　拆借報告 　?第十七條　拆借業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門應(yīng)按時向資金局報送以下拆借業(yè)務(wù)報表以及根據(jù)業(yè)務(wù)管理需要資金局要求的其他報表，上報方式為傳真及資金局通知的其他方式。各種拆借業(yè)務(wù)報表的報送時間規(guī)定如下： 　?。ㄒ唬┎鸾铇I(yè)務(wù)成交情況表（格式見附件四）應(yīng)在拆借業(yè)務(wù)成交后一小時之內(nèi)上報； 　　（二）拆借業(yè)務(wù)到期資金交割情況表（格式見附件五）應(yīng)在拆借到期日的下一個營業(yè)日上午１２：００之前上報。 　?第十八條　拆借業(yè)務(wù)發(fā)生逾期，拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位應(yīng)立即向資金局報告，說明有關(guān)情況。視具體情況，對違約機(jī)構(gòu)采取取消授信、向主管部門報告、起訴等措施，維護(hù)開發(fā)銀行合法權(quán)益。 ?　　　　　　　　　第六章　統(tǒng)一授信 　?第十九條　統(tǒng)一授信是指總行根據(jù)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)、資信狀況等核定開發(fā)銀行對有關(guān)金融機(jī)構(gòu)拆出資金（即提供信用）的額度。拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位拆出資金必須嚴(yán)格執(zhí)行總行統(tǒng)一授信規(guī)定。 　　開發(fā)銀行對一家金融機(jī)構(gòu)的授信額度是指對其總行及其分行的授信額度之和，不對其分行以下的機(jī)構(gòu)提供信用，拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位不得向其分行以下的機(jī)構(gòu)拆出資金。 　　對一家金融機(jī)構(gòu)的授信額度區(qū)分為總授信額度和產(chǎn)品授信額度（指隔夜頭寸拆出、交易系統(tǒng)上拆出和以債券為質(zhì)押的同業(yè)拆出），總授信額度等于各產(chǎn)品授信額度之和。不同產(chǎn)品授信額度不得相互調(diào)劑。 　?第二十條　資金局負(fù)責(zé)人民幣拆借業(yè)務(wù)統(tǒng)一授信管理。資金局應(yīng)在會商綜合計劃局、財會局及國際金融局的基礎(chǔ)上，定期（一般在每年末）提出開發(fā)銀行對境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)及境內(nèi)外資銀行授信額度的報告，報主管資金局的行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，在全行統(tǒng)一執(zhí)行。在開展拆借業(yè)務(wù)中，如需新增對有關(guān)金融機(jī)構(gòu)授信或者調(diào)增對已授信金融機(jī)構(gòu)的授信額度，亦應(yīng)按上述程序報批；如需取消對有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的授信或者調(diào)減對有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的授信額度，由資金局報請主管行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦理。 　?第二十一條　資金局負(fù)責(zé)制定各拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位拆借額度，并根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要等情況，適時對各拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位拆借額度進(jìn)行調(diào)整。資金局通過文件、開發(fā)銀行計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等方式發(fā)布開發(fā)銀行拆借業(yè)務(wù)授信額度表及開發(fā)銀行各拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位拆借額度控制表?？傂行畔⒅行呢?fù)責(zé)提供技術(shù)支持。 　?第二十二條　拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位如發(fā)現(xiàn)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)信用危機(jī)的信息，應(yīng)及時向資金局報告；如需要調(diào)整對已授信金融機(jī)構(gòu)的授信額度或者需要對未授信的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行授信，拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位可向資金局提出有關(guān)建議。 ?　　　　　　　　　 第七章　授權(quán)管理 　?第二十三條　授權(quán)管理是指總行在法定經(jīng)營范圍內(nèi)，授予開發(fā)銀行拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位進(jìn)行拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動的權(quán)限。拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位應(yīng)嚴(yán)格遵守開發(fā)銀行授權(quán)管理規(guī)定，按照總行授予的權(quán)限辦理拆借業(yè)務(wù)，不得無權(quán)或越權(quán)辦理拆借業(yè)務(wù)。 　?第二十四條　每年末資金局負(fù)責(zé)提出下一年度對開發(fā)銀行拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位經(jīng)營拆借業(yè)務(wù)的授權(quán)建議，送交法律事務(wù)局。總行法律事務(wù)局根據(jù)開發(fā)銀行授權(quán)管理規(guī)定在每年初負(fù)責(zé)向開發(fā)銀行拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位辦理拆借業(yè)務(wù)授權(quán)。 　?第二十五條　拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位必須建立嚴(yán)格的拆借業(yè)務(wù)內(nèi)部審批制度。所有拆借業(yè)務(wù)均須由拆借業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫審批表（參考格式見附件六），由拆借業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人簽署意見，報受權(quán)人（或其指定的負(fù)責(zé)人）簽批。受權(quán)人是指總行對分行及資金局業(yè)務(wù)授權(quán)書上規(guī)定的受權(quán)人（分行行長、副行長或其他負(fù)責(zé)人）。 ?　　　　　　　　　第八章　拆借合同管理 　?第二十六條　交易系統(tǒng)上拆借和以債券為質(zhì)押的同業(yè)拆出的成交通知單是確認(rèn)交易系統(tǒng)上拆借和以債券為質(zhì)押的同業(yè)拆出交易合法有效的文件。 　　隔夜頭寸拆借必須簽訂拆借合同。拆借合同采用人民銀行統(tǒng)一規(guī)定的文本；人民銀行未統(tǒng)一規(guī)定文本的，開發(fā)銀行作為拆出方時必須采用開發(fā)銀行拆借合同文本（格式見附件七）；開發(fā)銀行作為拆入方時可采用開發(fā)銀行拆借合同文本，也可采用對方拆借合同文本。 　?第二十七條　拆借業(yè)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)拆借業(yè)務(wù)合同（成交通知單或拆借合同）、拆借業(yè)務(wù)審批表及資金結(jié)算單（復(fù)印件）的管理，定期歸檔。 ?　　　　　　　　第九章　拆借業(yè)務(wù)的會計核算 　?第二十八條　拆借業(yè)務(wù)會計核算按《國家開發(fā)銀行會計核算規(guī)程》（開行財會〔１９９９〕１１９號）執(zhí)行。 ?　　　　　　　　　　第十章　監(jiān)督與檢查 　?第二十九條　總行稽核部門負(fù)責(zé)對全行依法合規(guī)經(jīng)營人民幣拆借業(yè)務(wù)情況及拆借業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的建立、健全及執(zhí)行情況進(jìn)行稽核和監(jiān)督；分行稽核部門負(fù)責(zé)對分行依法合規(guī)經(jīng)營人民幣拆借業(yè)務(wù)情況及拆借業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的建立、健全及執(zhí)行情況進(jìn)行稽核和監(jiān)督。 　?第三十條　資金局負(fù)責(zé)對拆借業(yè)務(wù)經(jīng)營單位辦理拆借業(yè)務(wù)情況進(jìn)行不定期檢查。 ?第十一章　違規(guī)處理 　?第三十一條　違反本辦法第十六條規(guī)定，辦理隔夜頭寸拆借未報人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒傅?，總行將對直接?fù)責(zé)人、主管人員和直接責(zé)任人，給予記大過直至開除的紀(jì)律處分。 　?第三十二條　違反本辦法第十一條、第十四條以及第十五條（三）款規(guī)定的，總行將令其限期糾正，并視具體情節(jié)，對單位直接負(fù)責(zé)人、主管人員及直接責(zé)任人，給予警告、通報批評直至開除的紀(jì)律處分。 　?第三十三條　違反本辦法有關(guān)授權(quán)規(guī)定的，按照開發(fā)銀行授權(quán)管理規(guī)定處理。 　?第三十四條　違反本辦法其他有關(guān)規(guī)定的，并視其情節(jié)給予以下處罰： 　?。ㄒ唬┚?； 　?。ǘ┩▓笈u。 ?　　　　　　　　　　　 第十二章　附則 　?第三十五條　在本辦法印發(fā)之前總行頒發(fā)的有關(guān)規(guī)定和辦法，凡與本辦法有抵觸的，一律以本辦法為準(zhǔn)。 　?第三十六條　本辦法由總行資金局負(fù)責(zé)解釋。 　?第三十七條　本辦法自印發(fā)之日起施行。 　?附件： 　　１．國家開發(fā)銀行拆借業(yè)務(wù)授信額度表（略） 　?。玻畤议_發(fā)銀行拆借額度控制表（略） 　?。常鹑跈C(jī)構(gòu)資金融通業(yè)務(wù)報備表（略） 　?。矗畤议_發(fā)銀行拆借業(yè)務(wù)成交情況報告表（略） 　?。担畤议_發(fā)銀行拆借業(yè)務(wù)到期資金交割情況報告表（略） 　　６．國家開發(fā)銀行——分行隔夜頭寸拆借審批表（略） 　?。罚畤议_發(fā)銀行人民幣資金拆借合同（略）