（中銀險[2002]6號　2002年1月15日） 各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行，中國銀行(香港)有限公司，澳門分行，各海外分行、公司、代表處： 　　為進一步完善授信風險管理體制，明確授信審批決策責任，提高授信審批效率，總行制定了《中國銀行授信業(yè)務問責審批制實施細則(試行)》，現(xiàn)發(fā)送你們，請遵照實施。同時請各行及總行金融機構(gòu)部、公司業(yè)務部、營業(yè)部按照下表格式速報(傳真，簽章)本單位問責審批人有關(guān)資料：(下表格式略)。 　　附： 中國銀行授信業(yè)務問責審批制實施細則(試行) 第一章　總則 　　第一條　為進一步完善授信風險管理體制，明確授信審批決策責任，提高授信審批效率，根據(jù)總行行領(lǐng)導指示精神，制定本實施細則。 　　第二條　本細則適用的業(yè)務范圍是：中國銀行敘做的需上報總行的所有授信業(yè)務。 第二章　問責審批人 　　第三條　問責審批人應具有以下資格： 　　一、5年以上授信業(yè)務或風險管理經(jīng)驗； 　　二、具有高級經(jīng)濟技術(shù)職稱； 　　三、現(xiàn)任業(yè)務發(fā)起單位或總行風險管理部第一負責人； 　　四、總行行長授權(quán)的其他有權(quán)審批人； 　　五、經(jīng)問責審批人書面授權(quán)的其他有權(quán)審批人。 　　問責審批人的資格由總行認定。 　　第四條　授信問責審批人為有權(quán)審批人，對自己的審批行為負責。問責審批人不參加風險管理委員會（不成為委員）和盡職調(diào)查行為，但可以列席會議（不參加表決），并有權(quán)調(diào)閱具體會議的全部記錄。 　　第五條　授信項目的審批實行雙人問責審批制： 　　一、授信金額超過10億元（外匯貸款按當時牌價折人民幣，下同）的授信業(yè)務，有權(quán)審批人為總行分管行領(lǐng)導和業(yè)務交叉行領(lǐng)導。 　　二、授信金額在10億元（含10億元）以內(nèi)的超權(quán)限授信項目，問責審批人為業(yè)務發(fā)起單位（總行公司業(yè)務部、營業(yè)部、金融機構(gòu)部、各國內(nèi)、海外一級分行、直屬分行及直接報送總行的二級分行）第一負責人和總行風險管理部門第一負責人： 　　1．總行公司業(yè)務部發(fā)起的超權(quán)限授信項目，問責審批人為公司業(yè)務部總經(jīng)理和風險管理部總經(jīng)理； 　　2．總行營業(yè)部發(fā)起的超權(quán)限授信項目，問責審批人為營業(yè)部總經(jīng)理和風險管理部總經(jīng)理； 　　3．總行金融機構(gòu)部報送的授信項目，問責審批人為金融機構(gòu)部總經(jīng)理和風險管理部總經(jīng)理； 　　4．各國內(nèi)、海外一級分行、直屬分行及直接報送總行的二級分行報送的授信項目，問責審批人為上述分行行長（總經(jīng)理）和總行風險管理部總經(jīng)理。 　　第六條　問責審批人享有以下職權(quán)： 　　一、在權(quán)限內(nèi)審批決策授信項目。 　　二、了解盡職調(diào)查和風險評審程序和工作細節(jié)，要求盡職調(diào)查小組和風險評審委員會提供補充材料或意見，要求再調(diào)查或重議，但這種工作只能復做一次。 　　三、對盡職調(diào)查小組和風險管理委員會成員進行評價、培訓和提出調(diào)整建議。 第三章　審批決策程序 　　第七條　業(yè)務發(fā)起單位發(fā)起的超權(quán)限授信項目，第一負責人要在“中國銀行總行授信項目審報表”（表式見中銀險〔2000〕455號文件）“報送單位”欄簽字，經(jīng)過總行風險管理部盡職調(diào)查、風險管理委員會評審后，報風險管理部總經(jīng)理（10億元以內(nèi)）或直報行領(lǐng)導（超過10億元）審批。 　　業(yè)務發(fā)起單位或風險管理部第一負責人不在崗的，可以書面授權(quán)領(lǐng)導班子其他成員行使問責審批權(quán)，代權(quán)人負全部責任。業(yè)務發(fā)起單位第一負責人對領(lǐng)導班子其他成員的書面授權(quán)書，應與項目材料一并上報。 　　第八條　風險管理部總經(jīng)理可以就以下問題與業(yè)務發(fā)起單位第一負責人或經(jīng)其授權(quán)的問責審批人溝通： 　　1．盡職調(diào)查和風險評審中發(fā)現(xiàn)的問題或要求項目敘做條件發(fā)生變更的； 　　2．與業(yè)務發(fā)起單位意見不一致的； 　　3．其他需要溝通的情況。 　　經(jīng)溝通無法達成一致意見的，業(yè)務發(fā)起單位可以向總行行領(lǐng)導申請復議。 　　第九條　經(jīng)問責審批人審批決策后的授信項目，由風險管理部門據(jù)以批復業(yè)務發(fā)起單位執(zhí)行。 第四章　職責界定 　　第十條　業(yè)務發(fā)起單位（第一負責人）履行以下職責： 　　1．按照有關(guān)規(guī)定把好項目和借款人準入關(guān)； 　　2．對授信項目進行深入市場調(diào)查，收集相關(guān)資料和數(shù)據(jù)； 　　3．按程序進行評估和風險初審，并提出風險防范措施； 　　4．按規(guī)定上報授信項目材料，并保證上報材料和數(shù)據(jù)全面、真實、完整。 　　第十一條　盡職調(diào)查小組對問責審批人負責，并履行以下職責： 　　1．按照有關(guān)規(guī)定組成盡職調(diào)查小組，遵守盡職調(diào)查小組規(guī)程獨立開展工作并形成盡職調(diào)查結(jié)論； 　　2．審查業(yè)務部門上報的基礎資料是否真實、完整、可靠； 　　3．審查項目是否符合國家法律、政策和規(guī)章制度，是否符合我行信貸政策導向； 　　4．審查業(yè)務部門的初評、初審程序是否符合有關(guān)規(guī)定； 　　5．深入分析行業(yè)、財務、法律方面的風險，及現(xiàn)有風險防范措施，如有必要提出進一步的風險防范措施。 　　第十二條　風險管理委員會對問責審批人負責，并履行以下職責： 　　1．按照風險評審制度和程序開展評審工作； 　　2．審議項目是否符合國家法律、政策，是否符合我行發(fā)展戰(zhàn)略和信貸政策，是否符合風險管理要求； 　　3．從行業(yè)、法律、財務等方面分析項目風險，審議風險抵補措施，判斷風險是否在我行承受范圍之內(nèi)； 　　4．對是否敘做授信項目形成委員會結(jié)論。 　　第十三條　問責審批人的職責包括： 　　1．遵守我行決策制度和程序； 　　2．不能同意經(jīng)委員會否決的授信項目，但可就某些問題要求做一次性重議； 　　3．以業(yè)務發(fā)起報告、盡職調(diào)查結(jié)論、委員會決議為主要判斷依據(jù)，對是否敘做授信項目做出決策。 　　第十四條　授信執(zhí)行和貸后管理單位（業(yè)務發(fā)起單位）的職責包括： 　　1．落實擔保等放款條件； 　　2．按合同要求和進度放款； 　　3．嚴格對借款人進行貸后監(jiān)控，隨時關(guān)注借款人經(jīng)營情況、財務狀況、合法合規(guī)情況、高層管理人員及所有權(quán)等變化； 　　4．當發(fā)現(xiàn)影響授信安全的風險出現(xiàn)時，及時判斷并相應采取措施或報告。 　　第十五條　對問責審批人的工作實行后評價制和問責制。當授信項目形成不良或出現(xiàn)風險的，按照中國銀行有關(guān)規(guī)定認定和追究責任。 第五章　附則 　　第十六條　本細則由中國銀行總行制定和修改，報行領(lǐng)導批準后實施。總行風險管理部負責解釋。 　　第十七條　本細則自發(fā)文之日起試行。業(yè)務發(fā)起單位權(quán)限以內(nèi)的授信項目審批決策程序暫維持現(xiàn)狀。