刑法修正案（六）的通過標(biāo)志著證券民事、行政、刑事責(zé)任相銜接的全方面、多層次、立體化的法律控制機(jī)制終于成功構(gòu)建。中國社科院研究員、博士生導(dǎo)師劉俊海教授接受上海證券報(bào)采訪時(shí)表示，為了更有效地防控證券違法行為，追究有關(guān)單位、人員的法律責(zé)任，有必要建立“信息共享、高效快捷”的部門聯(lián)動(dòng)執(zhí)法機(jī)制。

????聯(lián)動(dòng)執(zhí)法有法可依

????劉俊海說，證券監(jiān)管部門聯(lián)動(dòng)執(zhí)法的主要內(nèi)容，是指在涉及資本市場的各種性質(zhì)和領(lǐng)域的執(zhí)法主體之間建立信息共享機(jī)制，通過落實(shí)有關(guān)的制度安排，在職責(zé)分工的基礎(chǔ)上通力合作。

????“新《證券法》第185條明確了證監(jiān)會(huì)與其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立信息共享機(jī)制，其他有關(guān)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)配合證監(jiān)會(huì)依法履行職責(zé)，但是實(shí)際上，與資本市場上1300多家上市公司等市場主體密切相關(guān)的執(zhí)法部門還有很多家，為了方便有關(guān)單位獲取違法線索、監(jiān)控違法行為、優(yōu)化執(zhí)法效果，有必要在更廣的范圍內(nèi)建立部門聯(lián)動(dòng)執(zhí)法機(jī)制。”

????劉俊海解釋說，企業(yè)的“不誠信”行為可能由于觸犯多種法律“禁區(qū)”而納入不同部門的監(jiān)管范圍，如工商部門可能掌握其欺詐消費(fèi)者的信息，海關(guān)掌握偽造單據(jù)、違法出口退稅的證據(jù)，國資委了解國有資產(chǎn)流失的動(dòng)態(tài)，財(cái)政部門了解會(huì)計(jì)作假的資料，稅務(wù)部門熟悉透漏稅的情況等等，而現(xiàn)實(shí)中，工商部門對(duì)于關(guān)聯(lián)公司的股權(quán)關(guān)系、登記設(shè)立的一些情況可能比證券監(jiān)管部門更加熟悉。

????“建立部門聯(lián)動(dòng)執(zhí)法機(jī)制，既可以避免重復(fù)勞動(dòng)，又可以便于證券監(jiān)管和其他有關(guān)部門發(fā)現(xiàn)違法線索，堵塞執(zhí)法死角。而從法理上講，所有的執(zhí)法部門都是在執(zhí)行國家的公權(quán)力權(quán)利，都要對(duì)國家公共利益負(fù)責(zé)，所以在整合多種執(zhí)法信息的基礎(chǔ)上建立部門聯(lián)動(dòng)執(zhí)法機(jī)制在理論上不會(huì)有障礙?！眲⒖『?qiáng)調(diào)。

????國外經(jīng)驗(yàn)可供借鑒

????放眼國外，世界大多數(shù)國家和地區(qū)不論選擇什么樣的監(jiān)管模式，都在其中央銀行、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間建立了協(xié)調(diào)合作機(jī)制。

????據(jù)了解，國外的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制通常有三個(gè)層次的安排。第一個(gè)層次是由法律直接規(guī)定協(xié)調(diào)合作的框架和安排，如美國、德國和韓國，或由法律作出原則性要求，如英國。

????第二層次是在機(jī)構(gòu)之間簽署諒解備忘錄，明確具體的職責(zé)分工、信息的收集與交流及工作機(jī)制，如澳大利亞開發(fā)了服務(wù)于中央銀行的貨幣政策與金融監(jiān)管局和國家編制統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)等三方需要的統(tǒng)計(jì)報(bào)告體系，由審慎監(jiān)管局具體運(yùn)作，另兩家機(jī)構(gòu)根據(jù)需要使用相應(yīng)的數(shù)據(jù)和信息。

????第三層次是在操作層面上作出一系列安排，實(shí)際運(yùn)作這一協(xié)調(diào)合作機(jī)制，如英格蘭銀行與金融服務(wù)局交叉參加對(duì)方理事會(huì)（董事會(huì)）。如英格蘭銀行負(fù)責(zé)金融穩(wěn)定的副行長兼任金融服務(wù)局理事會(huì)的理事，金融服務(wù)局主席兼任英格蘭銀行理事會(huì)的理事。

????近年來，我國在推進(jìn)聯(lián)動(dòng)執(zhí)法方面也作了很多努力。2003年6月初，中國銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)成立了專門工作小組，聯(lián)合起草了金融監(jiān)管分工合作的備忘錄。2002年3月，公安部經(jīng)濟(jì)犯罪偵查局成立證券犯罪偵查局，該局和證監(jiān)會(huì)稽查局合署辦公。

????“無論國外還是國內(nèi)，目前的合作多限在金融監(jiān)管部門之間進(jìn)行，為了加大對(duì)我國證券市場的執(zhí)法力度，有必要在借鑒這些成功的制度安排的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大參與部門的范圍?！眲⒖『ＵJ(rèn)為。

　　通力合作實(shí)現(xiàn)“無縫對(duì)接”

????針對(duì)當(dāng)前我國資本市場的實(shí)際情況，劉俊海認(rèn)為，部門聯(lián)動(dòng)執(zhí)法機(jī)制至少應(yīng)該建立以下制度。

????首先是構(gòu)建信息共享平臺(tái)。確定各類違法信息應(yīng)該由誰收集，并如何進(jìn)行交流和共享，同時(shí)開發(fā)一套既能滿足資本市場監(jiān)管需要，又能減輕相關(guān)部門負(fù)擔(dān)的統(tǒng)一的數(shù)據(jù)報(bào)送系統(tǒng)，讓各部門以最低的成本高效地獲取數(shù)據(jù)和信息。 #p#分頁標(biāo)題#e#

????其次，建立證券、保險(xiǎn)、銀行、海關(guān)、稅務(wù)、財(cái)政、工商以及公、檢、法等多部門的聯(lián)席會(huì)議制度，定期或不定期的召開的聯(lián)席會(huì)議，分享執(zhí)法經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行整體的資本市場執(zhí)法部署，并針對(duì)資本市場的疑難案件，充分論證商討，研究違法案件的新趨勢(shì)。

????第三，建立更高層次的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一指導(dǎo)更多部門的聯(lián)動(dòng)執(zhí)法，并通過合署辦公、人員交流等形式開展工作，聯(lián)合執(zhí)法檢查，合作處理案件。（記者 何鵬）