一、本套報表適用于境內(nèi)所有國家政策性銀行、國有獨資、國有控股的商業(yè)銀行和各類非銀行金融機構(gòu)（不含保險公司）以及集體所有制和中外合資等金融企業(yè)填報。

　二、本套報表填報基本單位為具有法人資格、獨立核算的銀行和非銀行金融機構(gòu)，其中：實行一級法人體制的銀行和非銀行金融機構(gòu)按全行所轄匯總數(shù)據(jù)填報本套報表，并以省級（或二級）分行（分公司）為單位分戶錄入“省級（或二級）分行（分公司）主要指標表”及其封面信息。

　三、各類國有銀行（非銀行金融機構(gòu)）和集體所有制金融企業(yè)《２０００年度匯總會計報表〔金融企業(yè)類〕》的編制工作，要在全面做好資金清理、財產(chǎn)盤點、核對賬務(wù)及正確結(jié)轉(zhuǎn)損益等年終決算基礎(chǔ)上，按照２０００年度匯總會計報表格式和編報說明等具體要求，以２０００年１２月３１日會計決算結(jié)果及相關(guān)資料為基本填報依據(jù)，保證數(shù)據(jù)真實、完整和合法，并按規(guī)定認真組織做好錄入、審核、匯總等工作。

　四、各類國有銀行（非銀行金融機構(gòu)）和集體所有制金融企業(yè)均使用本套報表格式，但實行分別組織的方式，即：分別布置落實、分別編制報表、分別錄入微機、分別數(shù)據(jù)審核、分別匯總上報。

　五、有境外分支機構(gòu)、分行（分公司）的各銀行和非銀行金融機構(gòu)，其境內(nèi)部分填報《２０００年度匯總會計報表〔金融企業(yè)類〕》（附件一）；其境外分支機構(gòu)、分行（分公司）填報《２０００年度匯總會計報表〔境外金融企業(yè)類〕》（附件三），并由各銀行和非銀行金融機構(gòu)編制境內(nèi)、外合并報表。

　六、企業(yè)集團類型的非銀行金融機構(gòu)在匯總本套報表時，應(yīng)以合并會計報表數(shù)據(jù)編制本套報表，同時附報所屬企業(yè)分戶數(shù)據(jù)。合并會計報表編制方法依據(jù)財政部財會字〔１９９５〕１１號文件規(guī)定要求。

　七、各類銀行和非銀行金融機構(gòu)附屬非金融業(yè)務(wù)的具有獨立法人資格的企業(yè)（單位）或經(jīng)濟實體，應(yīng)分別編制、匯總和上報企業(yè)類、建設(shè)單位決算類等報表。

　八、金融企業(yè)類報表錄入的金額單位為人民幣“元”，境外金融企業(yè)類報表錄入的金額單位為“美元”，記賬外幣折美元時以２０００年１２月３１日當?shù)劂y行公布的本位幣對美元折算匯率計算，美元折人民幣時以２０００年１２月３１日中國人民銀行公布的人民幣對美元匯率中間價計算。

　九、各銀行和非銀行金融機構(gòu)應(yīng)按照財務(wù)隸屬關(guān)系認真組織做好《２０００年度匯總會計報表〔金融企業(yè)類〕》的上報工作。財務(wù)關(guān)系隸屬財政部的各國有銀行和國有非銀行金融機構(gòu)應(yīng)于２００１年４月２０日前將匯總報表、數(shù)據(jù)軟盤一式兩份上報財政部（分別報統(tǒng)計評價司、金融司各一份）。各部門、各地區(qū)于２００１年４月２０日前應(yīng)將所轄金融企業(yè)年度匯總報表、數(shù)據(jù)軟盤在審核、整理無誤的基礎(chǔ)上，一式兩份上報財政部（分別報統(tǒng)計評價司、金融司各一份）。分報的內(nèi)容具體包括：本部門和地區(qū)匯總（或合并）的金融企業(yè)類匯總會計報表（以“萬元”為金額單位）、會計報表附注及財務(wù)狀況說明書一式兩份，全部數(shù)據(jù)軟盤或光盤（含匯總和分戶數(shù)據(jù)）一式兩份。有境外分支機構(gòu)、分行（分公司）的銀行及非銀行金融機構(gòu)還需報境內(nèi)部分金融企業(yè)類匯總會計報表（以“萬元”為金額單位）及數(shù)據(jù)軟盤一式兩份，境外金融企業(yè)類匯總會計報表（以“千美元”為金額單位）及數(shù)據(jù)軟盤一式兩份。

　十、中國人民銀行年度會計報表統(tǒng)一納入２０００年度匯總會計報表〔金融企業(yè)類〕工作范圍，考慮到人民銀行業(yè)務(wù)及核算的特殊性，２０００年仍繼續(xù)按其原決算報表格式填報，報表數(shù)據(jù)資料及軟盤于２００１年４月２０日前一式兩份報財政部（分別報統(tǒng)計評價司、金融司各一份）。中國印鈔造幣總公司應(yīng)按統(tǒng)一規(guī)定要求，填報錄入２０００年度匯總會計報表〔企業(yè)類〕，報表數(shù)據(jù)及軟盤隨同附報。

　十一、各國有銀行在上報全行所轄的匯總報表和數(shù)據(jù)軟盤的同時，還須附報以下資料：
　　（一）人民幣業(yè)務(wù)核算的資產(chǎn)負債表、利潤及利潤分配表，以及各種外幣記賬業(yè)務(wù)折美元的資產(chǎn)負債表、利潤及利潤分配表。
　　（二）按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定格式編制的全行所轄各種貨幣匯總業(yè)務(wù)狀況表。

　十二、《２０００年度匯總會計報表［金融企業(yè)類］》的數(shù)據(jù)處理軟件另行下發(fā)。
　　各銀行和非銀行金融機構(gòu)以及各部門、各地區(qū)在報表的編制和上報過程中如發(fā)現(xiàn)問題，請及時與財政部統(tǒng)計評價司聯(lián)系。

　附件：一、２０００年度匯總會計報表〔金融企業(yè)類〕

　附件一：　　 ２０００年度匯總會計報表〔金融企業(yè)類〕

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┃　　　　　　　　　　?。玻埃埃澳甓葏R總會計報表　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　 〔金融企業(yè)類〕　　　　　　　　　　　　　 ┃
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┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　企業(yè)名稱：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（公章）　　　　　　┃
┃　　法定代表人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（簽章）　　　　　　┃
┃　　財務(wù)負責人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（簽章）　　　　　　┃
┃　　填表人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（簽章）　　　　　　┃
┃　　通訊地址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿　　　　　　　┃
┃　　郵政編碼：□□□□□□　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　電話號碼：□□□□□　□□□□□□□□　□□□□□　　　　　　　┃
┃　　　　　　　（長途區(qū)號）　（電話號）　　?。ǚ謾C號）　　　　　　　┃
┃　　報送日期：２００１年＿＿＿月＿＿＿日　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　負責審計事務(wù)所：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿　　　　　　　┃
┃　　簽字會計師：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿　　　　　　　┃
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┃企業(yè)統(tǒng)一代碼　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃?。ǜ骷壖夹g(shù)監(jiān)督局核發(fā)）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　本企業(yè)代碼　□□□□□□□□－□┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　上一級企業(yè)代碼　□□□□□□□□－□┃
┃　　　　　　　　　　集團型企業(yè)（公司）總部代碼　□□□□□□□□－□┃
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┃隸屬關(guān)系　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　（國家標準：行政隸屬關(guān)系代碼－－部門標識代碼）　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□□□－□□□┃
┠──────────────────────────────────┨
┃所在地區(qū)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃?。▏覙藴剩盒姓^(qū)劃代碼）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□□□┃
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┃組織形式　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　?。眹歇氋Y　　２股份制　?。臣w　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　?。粗型夂腺Y　?。灯渌　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　々?br/>┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□┃
┠──────────────────────────────────┨
┃經(jīng)營類型　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　?。保眹艺咩y行　?。保采虡I(yè)銀行　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　?。玻毙磐型顿Y公司　?。玻沧C券公司　?。玻场∽C券中介機構(gòu)　　　　　┃
┃　?。玻簇攧?wù)公司　　　　２５租賃公司　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　?。常背鞘行庞蒙纭　　。常渤鞘行庞蒙缏?lián)社?。常场∞r(nóng)村信用社　　　　┃
┃　?。常础∞r(nóng)村信用社聯(lián)社?。矗捌渌　　　　　　　　　　　　　　　　々?br/>┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□┃
┠──────────────────────────────────┨
┃新報因素　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　?。斑B續(xù)上報　?。毙鲁闪ⅰ　　　　。卜至ⅰ　　　　　　　　　　　　々?br/>┃　　３上年未報　?。磮蟊眍愋透淖儭　。灯渌　　　　　　　　　　　　々?br/>┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□┃
┠──────────────────────────────────┨
┃成立年份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□┃
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┃報表類型　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　?。皢螒舯怼　　　。奔瘓F差額表　　?。财髽I(yè)并金融表　　　　　　　　┃
┃　?。尘惩獠⒔鹑诒怼。辜瘓F合并表　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□┃
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┃備用碼　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　┃
┃　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　□□□□□□┃
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　　項　　目　　　　　　│行│年│年│　 項　　目　　　　 │行　│年│年
　　　　　　　　　　　　│次│初│末│　　　　　　　　　　│次　│初│末
　　　　　　　　　　　　│　│數(shù)│數(shù)│　　　　　　　　　　│　　│數(shù)│數(shù)
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一、流動資產(chǎn)　　　　　　│1 │　│　│一、流動負債　　　　│66　│　│　
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　　現(xiàn)金及銀行存款　　　│2 │　│　│　　短期存款　　　　│67　│　│　
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　　貴金屬　　　　　　　│3 │　│　│　　短期儲蓄存款　　│68　│　│　
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　　存放中央銀行款項　　│4 │　│　│　　短期信托存款　　│69　│　│　
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　　存放聯(lián)行款項　　　　│5 │　│　│　　委托存款　　　　│70　│　│　
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　　存放同業(yè)款項　　　　│6 │　│　│　　財政性存款　　　│71　│　│　
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　　繳存準備金　　　　　│7 │　│　│　　向中央銀行借款　│72　│　│　
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　　拆出資金　　　　　　│8 │　│　│　　聯(lián)行存放款項　　│73　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　其中：拆放金融性公司│9 │　│　│　　同業(yè)存放款項　　│74　│　│　
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　　貼現(xiàn)　　　　　　　　│10│　│　│　　拆入資金　　　　│75　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　短期貸款　　　　　　│11│　│　│　　其中：金融性公司│76　│　│　
　　　　　　　　　　　　│　│　│　│　　拆入　　　　　　│　　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　其中：抵押、質(zhì)押貸款│12│　│　│　　應(yīng)付賬款　　　　│77　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　應(yīng)收進出口押匯　　　│13│　│　│　　賣出回購證券款　│78　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　應(yīng)收賬款　　　　　　│14│　│　│　　存入短期保證金　│79　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　其中：應(yīng)收利息　　　│15│　│　│　　應(yīng)解匯款　　　　│80　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　減：壞賬準備　　　　│16│　│　│　　匯出匯款　　　　│81　│　│　
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　　短期投資　　　　　　│17│　│　│　　應(yīng)付利息　　　　│82　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　其中：國庫券　　　　│18│　│　│　　應(yīng)付工資　　　　│83　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　信托貸款　　　　　　│19│　│　│　　應(yīng)付福利費　　　│84　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　委托貸款及委托投資　│20│　│　│　　應(yīng)交稅金　　　　│85　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　＊清算備付金　　　　│21│　│　│　　應(yīng)付利潤　　　　│86　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　?。灰妆ＷC金　　　　│22│　│　│　　預(yù)提費用　　　　│87　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　?。誀I證券　　　　　│23│　│　│　　發(fā)行短期債券　　│88　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　＊減：自營證券跌價準│24│　│　│　?。|(zhì)押借款　　　│89　│　│　
　　備　　　　　　　　　│　│　│　│　　　　　　　　　　│　　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　＊應(yīng)收股利　　　　　│25│　│　│　?。I賣證券款　│90　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　?。l(fā)行證券　　　　│26│　│　│　?。l(fā)行證券款　│91　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　＊代兌付債券　　　　│27│　│　│　?。鷥陡秱睢々?2　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　?。芡匈Y產(chǎn)　　　　　│28│　│　│　?。芡匈Y金　　　│93　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　?。D(zhuǎn)發(fā)行費用　　　│29│　│　│　　一年內(nèi)到期的長期│94　│　│　
　　　　　　　　　　　　│　│　│　│　　負債　　　　　　│　　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　?。龜傎M用　　　　　│30│　│　│　　其他流動負債　　│95　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　買入返售證券　　　　│31│　│　│二、長期負債　　　　│96　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　一年內(nèi)到期的長期債券│32│　│　│　　長期存款　　　　│97　│　│　
　　投資　　　　　　　　│　│　│　│　　　　　　　　　　│　　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　其中：國庫券　　　　│33│　│　│　　長期信托存款　　│98　│　│　
────────────┼─┼─┼─┼──────────┼──┼─┼─
　　待處理流動資產(chǎn)凈損失│34│　│　│　　長期儲蓄存款　　│99　│　│　
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