第一章　總則

　　第二章　授權(quán)、授信的方式

　　第三章　授權(quán)、授信的范圍

　　第四章　授權(quán)、授信的期限、調(diào)整與終止

　　第五章　授權(quán)、授信的監(jiān)督管理

　　第六章　罰則

　　第七章　附則

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中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行，其他商業(yè)銀行，各城市合作銀行：

　　當(dāng)前我國商業(yè)銀行雖已實行了一級法人管理體制，但大多數(shù)商業(yè)銀行的一級法人管理制度還不完善，內(nèi)部控制制度也不夠嚴(yán)格、健全。特別是一些商業(yè)銀行在內(nèi)部授權(quán)、授信管理方面，還不夠規(guī)范，存在著許多薄弱環(huán)節(jié)，如授權(quán)、授信范圍、界限不明確，各級經(jīng)營者責(zé)任不清，對越權(quán)從事經(jīng)營者處罰不嚴(yán)；商業(yè)銀行分支機構(gòu)簽約時對他方簽約人缺少制約，不能使明顯甚至故意越權(quán)的合約地方簽約人承擔(dān)應(yīng)有的民事責(zé)任等等。這些問題的存在，每年都給各商業(yè)銀行帶來巨大的損失和潛在的風(fēng)險，并嚴(yán)重影響著商業(yè)銀行機制的轉(zhuǎn)換和一級法人體制的實施。

　　為保障我國商業(yè)銀行有效實施一級法人體制，強化商業(yè)銀行的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增加商業(yè)銀行防范和控制風(fēng)險的能力，維護商業(yè)銀行的合法權(quán)益，現(xiàn)將《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）印發(fā)給你們。各商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)《辦法》建立和完善本行的授權(quán)、授信管理制度，統(tǒng)一和規(guī)范本行的授權(quán)、授信管理。中國人民銀行各級分行要依照《辦法》，加強對轄區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行內(nèi)部授權(quán)、授信的監(jiān)管，防范金融風(fēng)險的發(fā)生，保障金融機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展。

　　對《辦法》實施過程中存在的問題和有關(guān)建議，中國人民銀行各級分行和商業(yè)銀行應(yīng)將有關(guān)意見和建議逐級匯總，統(tǒng)一向中國人民銀行銀行司反映。

商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為保障我國商業(yè)銀行有效實行一級法人體制，強化商業(yè)銀行的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增強商業(yè)銀行防范和控制風(fēng)險的能力，保護社會公眾和商業(yè)銀行自身的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國經(jīng)濟合同法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條　商業(yè)銀行實行一級法人體制，必須建立法人授權(quán)管理制度。商業(yè)銀行應(yīng)在法定經(jīng)營范圍內(nèi)對有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位進行授權(quán)。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位應(yīng)在授予的權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)活動，嚴(yán)禁越權(quán)從事業(yè)務(wù)活動。

　　第三條　商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國家貨幣信貸政策、各地區(qū)金額風(fēng)險及客戶信用狀況，規(guī)定對各地區(qū)及客戶的最高授信額度。商業(yè)銀行各級業(yè)務(wù)職能部門及分支機構(gòu)必須在規(guī)定的授信額度內(nèi)對各地區(qū)及客戶進行授信。

　　第四條　本辦法適用于所有在中華人民共和國境內(nèi)批準(zhǔn)設(shè)立、具有獨立法人地位的中資商業(yè)銀行，包括城市合作銀行和農(nóng)村合作銀行。

　　第五條　本辦法所稱授權(quán)，是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。

　　第六條　本辦法所稱授信，是指商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用高限額度。具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔(dān)保。

　　第七條　本辦法所稱授權(quán)人為商業(yè)銀行總行。受權(quán)人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和商業(yè)銀行分支機構(gòu)。

　　第八條　本辦法所稱授信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門及分支機構(gòu)。受信人為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶。

　　第九條　商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)授權(quán)應(yīng)遵循以下原則：

　?。ㄒ唬?yīng)在法定經(jīng)營范圍內(nèi)，對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)實行逐級有限授權(quán)。

　?。ǘ?yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績等，實行區(qū)別授權(quán)。

　?。ㄈ?yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理業(yè)績、風(fēng)險狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要負(fù)責(zé)人任職情況，及時調(diào)整授權(quán)。

　?。ㄋ模I(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟損失，追究主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人相應(yīng)的責(zé)任。要實現(xiàn)權(quán)責(zé)一致。主要負(fù)責(zé)離開現(xiàn)職時，必須要有上級部門做出的離任審計報告。

　　第十條　商業(yè)銀行對其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)所轄服務(wù)區(qū)及其客戶授信，應(yīng)遵循以下原則：

　?。ㄒ唬?yīng)根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平、經(jīng)濟和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風(fēng)險狀況等因素，實行區(qū)別授信。

　?。ǘ?yīng)根據(jù)不同客戶的經(jīng)營管理水平、資產(chǎn)負(fù)債比例情況、貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。

　　（三）應(yīng)根據(jù)各地區(qū)的金融風(fēng)險和客戶的信用變化情況，及時調(diào)整對各地區(qū)和客戶的授信額度。

　?。ㄋ模?yīng)在確定的授信額度內(nèi)，根據(jù)當(dāng)?shù)丶翱蛻舻膶嶋H資產(chǎn)需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。授信額度不是計劃貸款額度，也不是分配的貸款規(guī)模，而是商業(yè)銀行為控制地區(qū)和客戶風(fēng)險所實施的內(nèi)部控制貸款額度。

　　第二章　授權(quán)、授信的方式

　　第十一條　商業(yè)銀行授權(quán)、授信分為基本授權(quán)、授信和特別授權(quán)、授信兩種方式。

　　基本授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營所規(guī)定的權(quán)限。

　　特別授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)，包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)、特殊融資項目以及超過基本授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。

　　基本授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家信貸政策和每個地區(qū)、客戶的基本情況所確定的信用額度。

　　特別授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊融資項目及超過基本授信額度所給予的授信。

　　第十二條　商業(yè)銀行的授權(quán)分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩個層次。

　　直接授權(quán)是指商業(yè)銀行總行對總行有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門和管轄分行的授權(quán)。

　　轉(zhuǎn)授權(quán)是指管轄分行在總行授權(quán)權(quán)限內(nèi)對本行有關(guān)業(yè)務(wù)職能處室（部門）和所轄分支行的授權(quán)。

　　第十三條　商業(yè)銀行的授權(quán)不得超過中國人民銀行核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，轉(zhuǎn)授權(quán)不得大于原授權(quán)。

　　第十四條　商業(yè)銀行的授權(quán)、授信，應(yīng)有書面形式的授權(quán)書和授信書。授權(quán)人和受權(quán)人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)書上簽字和蓋章。

　　第十五條　授權(quán)書應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　　（一）授權(quán)人全稱和法定代表人姓名；

　?。ǘ┦軝?quán)人全稱和主要負(fù)責(zé)人姓名；

　?。ㄈ┦跈?quán)范圍；

　?。ㄋ模┦跈?quán)限期；

　?。ㄎ澹ο拗圃綑?quán)的規(guī)定及授權(quán)人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。

　　前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)書。

　　第十六條　授信書應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┦谛湃巳Q；

　　（二）受信人全稱；

　　（三）授信的類別及期限；

　?。ㄋ模ο拗瞥~授信的規(guī)定及授信人認(rèn)為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。

　　第十七條　商業(yè)銀行的授權(quán)書和授信書應(yīng)報中國人民銀行同級管轄行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)的授權(quán)書和授信書，應(yīng)報外匯管理局同級管轄局備案，轉(zhuǎn)授權(quán)還應(yīng)同時報商業(yè)銀行總行備案。

　　第十八條　商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和各級分支機構(gòu)與客戶簽訂業(yè)務(wù)合同時，須向其出示授權(quán)或授信書，雙方應(yīng)按授權(quán)書和授信書規(guī)定的授權(quán)、授信范圍簽訂合同。

　　第三章　授權(quán)、授信的范圍

　　第十九條　商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)總則中所確定的原則，具體規(guī)定授權(quán)、授信的范圍。

　　第二十條　基本授權(quán)的范圍是：

　?。ㄒ唬I運資金的經(jīng)營權(quán)限；

　　（二）同業(yè)資金融通權(quán)限；

　?。ㄈ﹩喂P貸款（貼現(xiàn)）及貸款總額審批權(quán)限；

　?。ㄋ模蝹€客戶的貸款（貼現(xiàn)）額度審批權(quán)限；

　?。ㄎ澹﹩喂P承兌和承兌總額審批權(quán)限；

　　（六）單筆擔(dān)保和擔(dān)?？傤~審批權(quán)限；

　　（七）簽發(fā)單筆信用證和簽證信用證總額審批權(quán)限；

　?。ò耍┈F(xiàn)金支付審批權(quán)限；

　?。ň牛┳C券買賣權(quán)限；

　?。ㄊ┩鈪R買賣權(quán)限；

　?。ㄊ唬┬庞每I(yè)務(wù)審批權(quán)限；

　?。ㄊ┹爡^(qū)內(nèi)資金調(diào)度權(quán)限；

　　（十三）利率浮動權(quán)限；

　　（十四）經(jīng)濟糾紛處理權(quán)限；

　?。ㄊ澹┢渌麡I(yè)務(wù)權(quán)限。

　　第二十一條　特別授權(quán)的范圍包括：

　?。ㄒ唬I(yè)務(wù)創(chuàng)新權(quán)限；

　?。ǘ┨厥忭椖咳谫Y權(quán)限；

　?。ㄈ┏龌臼跈?quán)的權(quán)限。

　　第二十二條　基本授信的范圍應(yīng)包括：

　　（一）全行對各個地區(qū)的最高授信額度；

　?。ǘ┤袑蝹€客戶的最高授信額度；

　?。ㄈ﹩蝹€分支機構(gòu)對所轄服務(wù)區(qū)的最高授信額度；

　?。ㄋ模﹩蝹€營業(yè)部門和分支機構(gòu)對單個客戶的最高授信額度；

　　（五）對單個客戶分別以不同方式（貸款、貼現(xiàn)、擔(dān)保、承兌等）授信的額度。

　　第二十三條　各商業(yè)銀行應(yīng)建立對客戶授信的報告、統(tǒng)計、監(jiān)督制度，各行不同業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)同一地區(qū)及同一客戶的授信額度之和，不得超過全行對該地區(qū)及客戶的最高授信額度。

　　第二十四條　特別授信范圍包括：

　　（一）因地區(qū)、客戶情況的變化需要增加的授信；

　?。ǘ┮驀邑浳镄刨J政策和市場的變化，超過基本授信所追加的授信；

　　（三）特殊項目融資的臨時授信。

　　第二十五條　各商業(yè)銀行要加強對各地區(qū)及客戶特別授信的監(jiān)督管理，其業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)在基本授信范圍以外的附加授信，必須事先經(jīng)其總行批準(zhǔn)。

　　第四章　授權(quán)、授信的期限、調(diào)整與終止

　　第二十六條　商業(yè)銀行總行應(yīng)根據(jù)總則中確定的授權(quán)、授信原則，建立對業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和各地區(qū)及客戶進行綜合考核的指標(biāo)體系，根據(jù)其有關(guān)指標(biāo)考核情況，及時調(diào)整授權(quán)。

　　第二十七條　商業(yè)銀行授權(quán)和授信的有效期均為1年。

　　第二十八條　如發(fā)生下列情況之一的，授權(quán)人應(yīng)調(diào)整以至撤銷授權(quán)：

　　（一）受權(quán)人發(fā)生重大越權(quán)行為；

　　（二）受權(quán)人失職造成重大經(jīng)營風(fēng)險；

　?。ㄈ┙?jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化；

　?。ㄋ模﹥?nèi)部機構(gòu)和管理制度發(fā)生重大調(diào)整；

　?。ㄎ澹┢渌豢深A(yù)料的情況。

　　前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)。

　　第二十九條　如發(fā)生下列情況之一，原授權(quán)應(yīng)終止：

　?。ㄒ唬嵭行碌氖跈?quán)制度或辦法；

　?。ǘ┦軝?quán)權(quán)限被撤銷；

　?。ㄈ┦軝?quán)人發(fā)生分立、合并或被撤銷；

　　（四）授權(quán)期限已滿。

　　第三十條　在授信實施過程中，如發(fā)生下列情況，商業(yè)銀行應(yīng)調(diào)整直至取消授信額度：

　　（一）受信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險；

　　（二）受信企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營困難和風(fēng)險；

　　（三）市場發(fā)生重大變化；

　　（四）貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整；

　　（五）企業(yè)機制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、終止等）；

　?。┢髽I(yè)還款信用下降，貸款風(fēng)險增加；

　?。ㄆ撸┢渌麘?yīng)改變授信額度的情況。

　　第三十一條　在授權(quán)、授信有效期內(nèi)，商業(yè)銀行對授權(quán)、授信進行調(diào)整或授權(quán)、授信終止，應(yīng)及時報中國人民銀行備案，并同時將新的授權(quán)書或授信書報中國人民銀行備案。涉及外匯業(yè)務(wù)授權(quán)、授信的調(diào)整或終止時，應(yīng)同時報外匯管理局同級機構(gòu)備案。

　　第三十二條　商業(yè)銀行法定代表人變更或任免分支機構(gòu)主要負(fù)責(zé)人時，如果授權(quán)范圍等內(nèi)容不變，原授權(quán)書及轉(zhuǎn)授權(quán)書繼續(xù)有效。

　　第五章　授權(quán)、授信的監(jiān)督管理

　　第三十三條　中國人民銀行應(yīng)監(jiān)督各商業(yè)銀行制定和實施授權(quán)、授信制度的情況，中國人民銀行稽核監(jiān)察部門要加強對商業(yè)銀行執(zhí)行授權(quán)、授信制度的檢查。

　　第三十四條　商業(yè)銀行的法律部門，應(yīng)負(fù)責(zé)本行授權(quán)、授信方面的法律事務(wù)。

　　第三十五條　商業(yè)銀行每年必須至少一次對其內(nèi)部授權(quán)執(zhí)行情況進行全面檢查，并將檢查結(jié)果報中國人民銀行。

　　第三十六條　商業(yè)銀行稽核監(jiān)察部門要把檢查監(jiān)督業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)執(zhí)行授權(quán)、授信制度作為一項重要職責(zé)，并有權(quán)對調(diào)整授權(quán)提出意見。

　　第三十七條　商業(yè)銀行業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)對其總行，商業(yè)銀行對中國人民銀行管轄行，每個季度應(yīng)報送授權(quán)、授信實施及風(fēng)險情況的報告。臨時發(fā)生超越授權(quán)和重大風(fēng)險情況，應(yīng)及時快速上報。

　　第三十八條　商業(yè)銀行制定授權(quán)、授信制度應(yīng)與其他內(nèi)部管理制度相協(xié)調(diào)，形成權(quán)責(zé)一致、相互制約、相互補充的內(nèi)部控制制度。

　　第六章　罰則

　　第三十九條　商業(yè)銀行違反本辦法有關(guān)規(guī)定，中國人民銀行應(yīng)依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理暫行規(guī)定》等有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章，追究其法定代表人、主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人的行政責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

　　第四十條　中國人民銀行或中國人民銀行督促商業(yè)銀行，對受權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營的行為，視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟損失，對其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人予以下列處分：

　?。ㄒ唬┚?；

　?。ǘ┩▓笈u；

　　（三）限期糾正或補救；

　?。ㄋ模┩＾k或部分停辦業(yè)務(wù)；

　?。ㄎ澹┱{(diào)整或取消授權(quán)；

　?。┤∠渲饕?fù)責(zé)人和直接責(zé)任人1年至終生在金融機構(gòu)的任職資格。

　　第四十一條　如授權(quán)不明確，受權(quán)人未經(jīng)請示擅自開展業(yè)務(wù)活動，造成經(jīng)濟損失，應(yīng)追究主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政與經(jīng)濟責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)追究有關(guān)人員刑事責(zé)任。

　　第七章　附則

　　第四十二條　商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本辦法及中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，制定本行的授權(quán)、授信管理辦法。

　　第四十三條　商業(yè)銀行對其境外分支機構(gòu)，應(yīng)根據(jù)我國和駐在國（地區(qū)）的有關(guān)法律、法規(guī)和國際慣例另行授權(quán)，并報中國人民銀行總行有關(guān)監(jiān)管部門備案。

　　第四十四條　商業(yè)銀行各項規(guī)章制度中有關(guān)授權(quán)、授信規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

　　第四十五條　本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十六條　本辦法自頒布之日起實施。

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