中國光大銀行：

　　你行2001年10月8日《關(guān)于開展福費(fèi)廷業(yè)務(wù)有關(guān)問題的請示》（光銀發(fā)〔2001〕509號）和2002年1月30日《關(guān)于進(jìn)口許可證管理與銀行進(jìn)口開證業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的請示》（光銀發(fā)〔2002〕41號）收到。經(jīng)研究后，現(xiàn)將我局意見批復(fù)如下：

　　一、關(guān)于進(jìn)口開證時進(jìn)口許可證管理問題

　　根據(jù)《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》第十三條規(guī)定，對于實行進(jìn)口配額管理或者特定產(chǎn)品進(jìn)口管理的貨物，開立信用證時應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)部門簽發(fā)的許可證或者進(jìn)口證明；對于進(jìn)口實行自動登記制的貨物，應(yīng)當(dāng)提供填好的登記表格。如果開證申請人在向銀行申請開證時暫時無法提供許可證或者進(jìn)口證明或者登記表格的，客戶必須向銀行提交一份保證在信用證購付匯時提交許可證或者進(jìn)口證明或者登記表格的公函，銀行憑此公函及有關(guān)的有效商業(yè)單證，為客戶辦理開證手續(xù)。在信用證項下發(fā)生購付匯行為時，客戶必須向銀行補(bǔ)交許可證或者進(jìn)口證明或者登記表格。對于客戶在購付匯時未能補(bǔ)交上述證明的，銀行應(yīng)于付匯后3個工作日內(nèi)將有關(guān)情況報告當(dāng)?shù)赝鈪R局，由外匯局根據(jù)《外匯管理條例》的規(guī)定，對開證申請人進(jìn)行處罰，并要求其限期調(diào)回相應(yīng)外匯結(jié)匯，銀行應(yīng)當(dāng)配合并監(jiān)督開證申請人收匯。

　　二、關(guān)于福費(fèi)廷業(yè)務(wù)

　　你行開展福費(fèi)廷二級市場交易時，應(yīng)當(dāng)比照《關(guān)于中國銀行所詢福費(fèi)廷業(yè)務(wù)項下出口核銷有關(guān)問題的批復(fù)》（匯復(fù)〔2002〕413號）中銀行包買票據(jù)的有關(guān)規(guī)定，在對外付款時只能使用自有外匯資金，不得購匯，也不得占用結(jié)售匯頭寸；在二級市場賣出票據(jù)所收外匯，不得結(jié)匯，不得與代客業(yè)務(wù)混淆而進(jìn)入銀行間外匯市場賣出。如果你行在福費(fèi)廷二級市場交易中產(chǎn)生損失，應(yīng)當(dāng)使用自有外匯資金或者在系統(tǒng)內(nèi)自行調(diào)劑，不得購匯，不得占用結(jié)售匯頭寸，也不得通過與代客業(yè)務(wù)混淆而通過銀行間外匯市場進(jìn)行平補(bǔ)；如因此出現(xiàn)銀行全系統(tǒng)外匯頭寸不足情況，你行可以按照規(guī)定通過補(bǔ)充外匯營運(yùn)資金的方式，向中國人民銀行申請購匯。

　　辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中你行應(yīng)當(dāng)按照《通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報的業(yè)務(wù)操作規(guī)程》的規(guī)定進(jìn)行國際收支申報。你行向境內(nèi)銀行買入其從境內(nèi)出口商處無追索權(quán)地買斷境外進(jìn)口國銀行擔(dān)?；蛘叱袃兜钠睋?jù)的，你行從境外收匯后，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報的業(yè)務(wù)操作規(guī)程》第二部分第28點的規(guī)定，采用押匯方式辦理涉外收入申報。