各上市公司： 為加強(qiáng)對(duì)上市公司信息披露監(jiān)管，督促上市公司、董事會(huì)秘書(shū)加強(qiáng)信息披露工作，提高上市公司信息披露質(zhì)量水平，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，本所修訂了《深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法》，現(xiàn)予以發(fā)布。本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，本所2001年5月發(fā)布的《深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法》同時(shí)廢止。 特此通知 附件：深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法 深圳證券交易所 二○○八年十二月五日 附件： 深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法 第一章 總 則 第一條 為了加強(qiáng)對(duì)深圳證券交易所上市公司（以下簡(jiǎn)稱“上市公司”）信息披露監(jiān)管，督促上市公司、董事會(huì)秘書(shū)加強(qiáng)信息披露工作，提高上市公司信息披露質(zhì)量水平，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。 第二條 本辦法適用于深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“本所”）上市公司信息披露工作的考核。 第二章 考核方式、等級(jí)和標(biāo)準(zhǔn) 第三條 每年年報(bào)披露結(jié)束后，本所以一個(gè)年度為一個(gè)考核期間，對(duì)當(dāng)年12月31日前上市的公司信息披露工作進(jìn)行考核。 第四條 上市公司信息披露工作考核以上市公司該年度信息披露情況為基礎(chǔ)（不含上一年度年度報(bào)告，含該年度年度報(bào)告），并結(jié)合以下因素進(jìn)行： （一）對(duì)上市公司采取的處罰、處分及其他監(jiān)管措施； （二）上市公司與本所配合情況； （三）上市公司信息披露事務(wù)管理情況； （四）本所認(rèn)定的其他情況。 第五條 上市公司信息披露工作考核結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格和不合格四個(gè)等級(jí)。 第六條 對(duì)于考核當(dāng)年上市不滿六個(gè)月的公司，除特殊情況外，其信息披露工作考核原則上只評(píng)為良好或合格。 第七條 考核當(dāng)年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰或本所公開(kāi)譴責(zé)以上處分的，相關(guān)上市公司信息披露工作考核結(jié)果為不合格。 第八條 考核當(dāng)年受到本所通報(bào)批評(píng)處分或發(fā)出監(jiān)管函3次以上的，相關(guān)上市公司信息披露工作考核不評(píng)為優(yōu)秀或良好。 第九條 考核當(dāng)年被本所發(fā)出監(jiān)管函的，相關(guān)上市公司信息披露工作考核不評(píng)為優(yōu)秀。 第三章 考核內(nèi)容 第十條 本所從真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、合法合規(guī)性和公平性等六個(gè)方面對(duì)上市公司每一次信息披露工作進(jìn)行考核，并可根據(jù)事后審核情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。 第十一條 本所對(duì)上市公司信息披露真實(shí)性主要考核以下內(nèi)容： （一）公告文稿是否以客觀事實(shí)或具有事實(shí)基礎(chǔ)的判斷和意見(jiàn)為依據(jù)； （二）公告文稿是否如實(shí)反映客觀情況，是否存在虛假記載和不實(shí)陳述。 第十二條 本所對(duì)上市公司信息披露準(zhǔn)確性主要考核以下內(nèi)容： （一）公告文稿是否出現(xiàn)關(guān)鍵文字或數(shù)字錯(cuò)誤，錯(cuò)誤的影響程度； （二）公告文稿是否簡(jiǎn)潔、清晰、明了； （三）公告文稿是否存在歧義、誤導(dǎo)性陳述。 第十三條 本所對(duì)上市公司信息披露完整性主要考核以下內(nèi)容： （一）提供文件是否齊備； （二）公告格式是否符合要求； （三）公告內(nèi)容是否完整，是否存在重大遺漏。 第十四條 本所對(duì)上市公司信息披露及時(shí)性主要考核以下內(nèi)容： （一）是否按預(yù)約時(shí)間披露定期報(bào)告； （二）是否在法定時(shí)間內(nèi)披露定期報(bào)告、業(yè)績(jī)快報(bào)； （三）是否按照規(guī)定的臨時(shí)報(bào)告信息披露時(shí)限及時(shí)向本所報(bào)告并披露。 第十五條 本所對(duì)上市公司信息披露的合法合規(guī)性主要考核以下內(nèi)容： （一）公告事項(xiàng)是否符合法律、法規(guī)和本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定； （二）公告事項(xiàng)涉及的程序是否符合法律、法規(guī)和本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定。 第十六條 本所對(duì)上市公司信息披露的公平性主要考核以下內(nèi)容： （一）公告事項(xiàng)是否存在提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或泄露的情形； （二）公告事項(xiàng)披露前公司股票交易是否出現(xiàn)異常； （三）公告事項(xiàng)披露前指定媒體之外的其他公共媒體是否出現(xiàn)相關(guān)報(bào)道或傳聞。 第十七條 對(duì)上市公司采取的處罰、處分及其他監(jiān)管措施，本所主要關(guān)注以下情形： （一）中國(guó)證監(jiān)會(huì)處罰的情況； （二）本所公開(kāi)譴責(zé)的情況； （三）本所通報(bào)批評(píng)的情況； （四）本所發(fā)出監(jiān)管函的情況； （五）本所采取的其他監(jiān)管措施情況。 第十八條 對(duì)上市公司與本所工作配合情況的考核主要關(guān)注以下內(nèi)容： （一）是否在規(guī)定時(shí)間內(nèi)如實(shí)回復(fù)本所問(wèn)詢； （二）是否按照本所要求及時(shí)進(jìn)行整改； （三）公司相關(guān)人員是否及時(shí)出席本所的約見(jiàn)安排； （四）公司相關(guān)人員是否按本所要求參加有關(guān)培訓(xùn)、出席相關(guān)會(huì)議； （五）是否及時(shí)關(guān)注媒體報(bào)道并主動(dòng)求證真實(shí)情況，并及時(shí)回復(fù)本所問(wèn)詢； （六）公司發(fā)生異常情況時(shí)是否及時(shí)、主動(dòng)向本所報(bào)告； （七）公司董事會(huì)秘書(shū)是否與本所保持暢通的聯(lián)絡(luò)渠道，聯(lián)系電話、傳真號(hào)碼發(fā)生變化時(shí)是否及時(shí)通知本所； （八）是否在規(guī)定時(shí)間完成本所要求的其他事項(xiàng)。 第十九條 對(duì)于信息披露事務(wù)管理情況，本所主要關(guān)注以下內(nèi)容： （一）是否按照有關(guān)規(guī)定制定信息披露事務(wù)管理制度； （二）信息披露事務(wù)管理制度在實(shí)際工作中是否得到嚴(yán)格執(zhí)行； （三）是否配置足夠的工作人員從事信息披露工作，董事會(huì)秘書(shū)是否是董事、副總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)。 第二十條 在對(duì)上市公司信息披露工作考核時(shí)，本所關(guān)注的其他內(nèi)容包括： （一）上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)情況； （二）控股股東、實(shí)際控制人重大信息披露情況及配合上市公司信息披露情況； （三）上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人買賣本公司股份合規(guī)及信息披露情況； （四）本所關(guān)注的其他情況。 第四章 監(jiān)督管理 第二十一條 對(duì)考核結(jié)果為不合格、合格的上市公司，本所可采取以下措施： （一）要求公司相關(guān)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員參加培訓(xùn)； （二）要求董事會(huì)秘書(shū)重新參加董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)及資格考試； （三）建議公司更換董事會(huì)秘書(shū)； （四）約見(jiàn)相關(guān)人員； （五）向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告； （六）其他監(jiān)管措施。 第二十二條 董事會(huì)秘書(shū)出現(xiàn)以下情形之一的，上市公司董事會(huì)應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)更換董事會(huì)秘書(shū)： （一）受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)通報(bào)批評(píng)以上的行政處罰； （二）受到本所公開(kāi)譴責(zé)以上的處分或最近三年內(nèi)被本所給予三次以上的通報(bào)批評(píng)處分； （三）重新參加董事會(huì)秘書(shū)資格考試成績(jī)不合格； （四）被本所建議更換董事會(huì)秘書(shū)。 第二十三條 本所將上市公司信息披露工作的考核結(jié)果在上市公司范圍內(nèi)通報(bào)，記入誠(chéng)信檔案，考核結(jié)果對(duì)社會(huì)公開(kāi)。 第五章 附 則 第二十四條 本辦法由本所負(fù)責(zé)解釋。 第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。本所2001年5月發(fā)布的《深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法》同時(shí)廢止。