云南省昆明市人民政府 昆明市重點工程建設(shè)項目投融資管理暫行辦法 昆政發(fā)〔2009〕17號 各縣（市）、區(qū)人民政府，市政府各委、辦、局，三個開發(fā)（度假）區(qū)管委會，呈貢新區(qū)管委會，昆明空港經(jīng)濟區(qū)管委會，市屬投融資平臺公司： 現(xiàn)將《昆明市重點工程建設(shè)項目投融資管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 二○○九年三月六日 昆明市重點工程建設(shè)項目投融資管理暫行辦法 第一章 總 則 第一條 為加強重點工程建設(shè)項目投融資管理工作，整合資金、資源和資產(chǎn)，提高投融資工作的統(tǒng)籌性和協(xié)調(diào)性，形成有效的投融資運作管理機制，制定本暫行辦法。 第二條 本辦法所稱政府重點工程建設(shè)投融資項目是指以公共服務(wù)、公眾受益為目的，無法建立或不能完全建立直接收益回報機制，依靠政府引導(dǎo)投資建設(shè)，并納入市委、市政府確定的重點工程建設(shè)的公益性項目，以下簡稱政府性項目。 第三條 本辦法所稱政府性項目投融資（以下簡稱政府投融資）是指在完善融資體系，拓寬融資渠道、創(chuàng)新融資手段、規(guī)范融資方式、加強信用建設(shè)、防范金融風(fēng)險的基礎(chǔ)上，通過適度負債等融資渠道，對政府性項目實施的投融資行為。 第四條 本辦法所稱融資方式包括爭取中央、省級補助、各級政府分擔(dān)、國內(nèi)外金融機構(gòu)貸（贈）款、發(fā)行債券和信托產(chǎn)品、上市募集、轉(zhuǎn)讓經(jīng)營權(quán)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、產(chǎn)業(yè)投資基金、BT、BOT等多種項目融資方式，按融資成本最佳綜合效率原則選取合適的融資方式。 第五條 充分利用土地政策、財政性資金、政府性資金銀行賬戶、特許經(jīng)營權(quán)、收費權(quán)、存量資產(chǎn)和信息等資源以及建立經(jīng)營性基礎(chǔ)設(shè)施項目投資回報補償制度，發(fā)揮政府資源杠桿作用。 第六條 融資規(guī)模的確定按量力而行、規(guī)模適度的原則，把地方政府融資的數(shù)量界限、總體規(guī)模限定在與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)的范圍內(nèi)，與融資主體和政府的償還能力相適應(yīng)，使其既能實現(xiàn)社會、經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)，又能保持融資功能的良性、可持續(xù)發(fā)展。 第二章 組織體系及職責(zé)分工 第七條 昆明市重點工程建設(shè)項目投融資工作領(lǐng)導(dǎo)小組是政府性投融資項目投融資管理工作的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)。 市政府各分管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)一手抓分管部門常規(guī)工作，一手抓分管部門重點工程建設(shè)項目投融資工作，切實履行“一崗雙責(zé)”責(zé)任，主動謀劃部署、組織協(xié)調(diào)、全力推動、督促落實分管單位項目投融資工作，積極開展“銀建、銀企、銀農(nóng)、銀社、銀文、銀環(huán)”等全面金融合作工作，全力推進分管單位投融資計劃任務(wù)目標(biāo)的完成。 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，主要職責(zé)是：負責(zé)為領(lǐng)導(dǎo)小組研究和擬定投融資管理工作的制度、流程和職責(zé)分工；擬定與政府年度項目投資計劃相配比的年度項目融資計劃；研究制定政府性項目投融資的扶持政策和制度；及時研究提出做強做大投融資公司、優(yōu)化資源配置的意見和建議；按照領(lǐng)導(dǎo)小組要求，協(xié)調(diào)部門、投融資公司以及各項目建設(shè)管理單位之間的工作，分解落實各自的投融資工作任務(wù)和目標(biāo)；對各投融資主體投融資工作實施日常監(jiān)管和對投融資工作完成情況提出考核獎懲意見；落實督辦領(lǐng)導(dǎo)小組的各項決策及交辦事宜。 第八條 各投融資公司為投融資主體，是負責(zé)投融資項目資金籌措、使用、歸還的第一責(zé)任人。主要包括市城建投資開發(fā)有限責(zé)任公司、市土地開發(fā)投資經(jīng)營有限公司、市滇池投資有限責(zé)任公司、市交通投資有限責(zé)任公司、市國有資產(chǎn)管理運營有限責(zé)任公司、新都投資有限責(zé)任公司、市產(chǎn)業(yè)投資開發(fā)有限責(zé)任公司、市軌道投資有限責(zé)任公司和市土地儲備中心等承擔(dān)政府重大項目融資任務(wù)的機構(gòu)，其主要職責(zé)： 一是編制和上報年度政府性項目投融資計劃； 二是盤活政府配置的資產(chǎn)、資源、資金，優(yōu)化資產(chǎn)負債比，落實投融資計劃中所需的土地資源開發(fā)、整理等工作。運用多種投融資方式，確保完成下達的年度重點工程建設(shè)項目投融資計劃； 三是負責(zé)項目資金監(jiān)督管理，提高各類資金使用效益，做好融資資金的流動性管理，控制項目成本； 四是強化投融資債務(wù)管理，確保各類投融資到期債務(wù)的償還。 第九條 按照統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、明確職責(zé)、分工合作的原則，昆明市重點工程建設(shè)項目投融資領(lǐng)導(dǎo)小組相關(guān)成員單位職責(zé)分工如下： 市發(fā)改委：主要負責(zé)根據(jù)我市經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃，完善項目儲備機制，落實年度政府性投資重大項目立項、上報、審批以及爭取上級資金等工作。 市財政局：主要負責(zé)制定相應(yīng)財政扶持投融資的政策措施；及時研究并統(tǒng)籌做好投融資項目的政府性資源配置、信用支撐、風(fēng)險管理和統(tǒng)計分析等工作；做好政府投融資資金的監(jiān)督和管理。 市國土局：主要負責(zé)做好投融資項目土地指標(biāo)的報批和供地保障；落實投融資計劃中所需的土地資源收儲、出讓等工作。 市規(guī)劃局：主要負責(zé)投融資項目的規(guī)劃條件提供與審批等工作；指導(dǎo)和配合土地部門做好融資工作中土地收儲、開發(fā)、配置等與規(guī)劃相關(guān)的工作。 市國資委：主要負責(zé)協(xié)調(diào)落實對投融資公司的各項扶持政策，督促各投融資公司完成投融資任務(wù)；完善對各公司的考核激勵制度和監(jiān)督管理制度。 市建設(shè)局：負責(zé)包括項目招投標(biāo)管理及工程質(zhì)量管理等政府性項目監(jiān)管工作。 市審計局：負責(zé)做好投融資項目的審計監(jiān)督工作。 市金融辦：負責(zé)建立政府、部門、投融資公司與金融機構(gòu)的協(xié)調(diào)、溝通工作機制和推進工作。 第十條 項目建設(shè)單位是政府投融資主體通過簽訂授權(quán)委托合同的形式予以明確的項目建設(shè)實施主體，主要負責(zé):項目工程的組織實施，項目工程的質(zhì)量、工期和投資控制，保證重點工程如期完工，項目工程資金的安全有效使用。 第三章 計劃管理 第十一條 政府投融資計劃實行年度編審制度。編制年度政府投融資計劃要緊緊圍繞政府工作中心，依據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、土地利用總體規(guī)劃、城市總體規(guī)劃以及財政體制、財力狀況，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，合理均衡地安排年度投融資計劃。 第十二條 融資計劃的編制應(yīng)與發(fā)改委的投資計劃、財政預(yù)算編制同步。按如下“二上二下”基本程序編制： “一上”：市發(fā)改委匯總編制下年政府投資計劃草案，報昆明市重點工程建設(shè)項目投融資工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核。 “一下”：市發(fā)改委和融資辦根據(jù)投資計劃項目的性質(zhì)和各投融資公司的職能，將下年政府性項目投資計劃初步分解到各投融資公司。 “二上”：各投融資公司就各自所分配的投資計劃編制出具體的融資計劃，報市發(fā)改委和融資辦。 “二下”：市發(fā)改委會同融資辦對符合政府融資范圍的項目的投資估算、經(jīng)濟效益分析、項目前期準(zhǔn)備、融資成熟度以及政府融資規(guī)模、資源配置等方面進行綜合評價，提出意見，提交領(lǐng)導(dǎo)小組審批后，將投融資計劃下達到各投融資公司。投融資計劃的下達于當(dāng)年人代會批復(fù)后一月內(nèi)完成。 第十三條 每年第二季度，應(yīng)根據(jù)當(dāng)年融資計劃的執(zhí)行情況，進行動態(tài)調(diào)整。凡是前期準(zhǔn)備工作不到位、尚不具備開工條件的項目、停止執(zhí)行的項目、項目執(zhí)行進度不佳或項目計劃調(diào)整的項目，領(lǐng)導(dǎo)小組調(diào)減融資計劃，用于其他項目，并對配置資源進行相應(yīng)調(diào)減。對于新增項目或確需調(diào)增融資規(guī)模的項目，應(yīng)遵循“控制總量、綜合平衡、提前備案、有保有壓，規(guī)范管理”的原則，制定出擬調(diào)增融資計劃按上述程序報領(lǐng)導(dǎo)小組審批。 第十四條 政府投融資項目必須嚴格按受理條件和申報程序報批，凡未納入政府投融資計劃的建設(shè)項目，原則上不安排政府建設(shè)資金和資源配置。 第十五條 進一步規(guī)范政府債務(wù)行為。在領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的投融資計劃中，涉及由市級財政承諾預(yù)算安排還款的投融資項目，報市政府審定。 各投融資主體要嚴格區(qū)分單位經(jīng)營貸款和政府融資界限，凡經(jīng)營貸款擔(dān)保由各投融資主體自行負責(zé)，未經(jīng)政府批準(zhǔn)，投融資主體不得對投融資管理體系之外的其他單位、法人提供任何形式的債務(wù)擔(dān)保。 第四章 資金管理 第十六條 設(shè)立昆明市重點工程建設(shè)項目融資專項資金（以下簡稱融資專項資金）。多渠道籌集融資專項資金，包括：統(tǒng)籌預(yù)算安排的項目資金、土地收益、國有資產(chǎn)收益、上級補助、融資信貸等資金，專項用于資本金注入、還本付息、項目資金補助、融資工作考核獎勵等。 融資專項資金籌集管理辦法另行制定。 第十七條 各投融資公司對政府性投融資項目的融資資金必須設(shè)立專戶，與其自營項目分別核算。融資資金支出嚴格進度管理，并將使用情況按月報市融資辦備案。 第十八條 建立對投融資公司融資成本效益和流動性考核管理機制，年末滯留在投融資公司賬上政府性融資資金余額原則上應(yīng)低于當(dāng)年融資任務(wù)總額的10%。 第五章 監(jiān)督考核 第十九條 強化投融資公司的投資主體地位。投融資主體要建立完善的投融資管理制度，設(shè)立內(nèi)審機構(gòu)，負責(zé)投融資資金籌集、使用、償還的內(nèi)部監(jiān)督管理。 第二十條 市財政局、市審計局、市國資委等監(jiān)督管理部門按各自的職責(zé)做好對投融資公司的監(jiān)督、考核等各項工作。 第二十一條 在政府性投融資工作中，若有違反國家法律法規(guī)和本辦法相關(guān)規(guī)定的，要分清責(zé)任、及時糾正，并依法依規(guī)嚴肅處理。 第二十二條 建立政府投融資工作考核制度?？己说膶ο笫牵喉椖咳谫Y主體、領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位及相關(guān)機構(gòu)?？己宿k法另行制定。 第六章 工作制度 第二十三條 建立投融資工作聯(lián)席會議、專題會議、工作例會制度和建立聯(lián)絡(luò)員制度。通過周匯報、半月分析、月通報以及定期不定期召開領(lǐng)導(dǎo)小組會議，及時解決融資工作中存在的問題。 第二十四條 建立投融資項目報表制度。市融資辦將投融資項目的進展情況、投融資資金的運作和進度情況每月匯總分析。 第二十五條 建立投融資工作重大事項報告制度。對重大事項和存在問題應(yīng)及時上報市重點工程建設(shè)項目投融資領(lǐng)導(dǎo)小組研究確定。 第二十六條 本辦法涉及的各有關(guān)責(zé)任部門和單位應(yīng)統(tǒng)一行動、協(xié)調(diào)配合，嚴格按照本暫行 辦法明確的職責(zé)要求，履行相關(guān)責(zé)任，落實工作措施，確保政府投融資工作的有序、健康運行。 第七章 附 則 第二十七條 本辦法自印發(fā)之日起實施。 第二十八條 各縣（市）區(qū)、三個開發(fā)（度假）區(qū)、呈貢新區(qū)管委會、昆明空港經(jīng)濟區(qū)管委會，以及其他政府性投融資項目可參照執(zhí)行本暫行辦法。