（86建總計(jì)字第157號(hào)　1986年10月10日） 建設(shè)銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，重慶、武漢、大連、沈陽、哈爾濱、廣州、西安市分行、海南行政區(qū)分行，深圳市分行： 　　現(xiàn)將《中國人民建設(shè)銀行現(xiàn)金收支計(jì)劃編制試行辦法》發(fā)給你們，請(qǐng)照此試行。試行中存在的問題請(qǐng)及時(shí)反映給總行。 　　附件： 中國人民建設(shè)銀行現(xiàn)金收支計(jì)劃編制試行辦法 　　第一條　為了進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)銀行現(xiàn)金收支計(jì)劃管理，適應(yīng)建設(shè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，根據(jù)中國人民銀行《現(xiàn)金收支計(jì)劃管理暫行辦法》和“關(guān)于建設(shè)銀行實(shí)行《信貸資金管理試行辦法》的補(bǔ)充規(guī)定”，結(jié)合建設(shè)銀行現(xiàn)金收付的實(shí)際和特點(diǎn)，特制定本試行辦法。 　　第二條　建設(shè)銀行現(xiàn)金收支計(jì)劃是整個(gè)銀行現(xiàn)金收支計(jì)劃的組成部分。它的任務(wù)，是認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的方針、政策，有計(jì)劃地組織現(xiàn)金投放和現(xiàn)金回籠，促進(jìn)建設(shè)銀行信貸收支計(jì)劃全面完成，促進(jìn)基本建設(shè)和建筑生產(chǎn)發(fā)展。 　　第三條　建設(shè)銀行的現(xiàn)金收支，主要是用于國家同集體經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人之間的現(xiàn)金收付。 　　一、現(xiàn)金收入項(xiàng)目有：商品銷售收入、服務(wù)事業(yè)收入、稅款收入、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)收入、儲(chǔ)蓄存款收入、匯兌收入、其他收入等。 　　二、現(xiàn)金支出項(xiàng)目有：國家工資支出、國家職工獎(jiǎng)金支出、國家對(duì)個(gè)人的其他支出、部隊(duì)存款支出、城鎮(zhèn)集體單位工資性支出、農(nóng)副產(chǎn)品采購支出、工礦產(chǎn)品收購支出、行政企業(yè)管理費(fèi)支出、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)支出、儲(chǔ)蓄存款支出、匯兌支出、其他支出等。 　　第四條　建設(shè)銀行現(xiàn)金收支計(jì)劃實(shí)行“條塊結(jié)合、以塊為主”的原則。計(jì)劃由下而上編制，計(jì)劃的核定，可以分為兩種，或者由同級(jí)人民銀行核定，或者由上一級(jí)建行核定，由各分行根據(jù)當(dāng)?shù)鼐唧w情況確定。各級(jí)建設(shè)銀行要積極組織現(xiàn)金回籠，嚴(yán)格控制貨幣投放，經(jīng)常檢查分析現(xiàn)金收支計(jì)劃完成情況，認(rèn)真采取措施解決執(zhí)行中出現(xiàn)的問題，努力實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金收支計(jì)劃。 　　第五條　建設(shè)銀行現(xiàn)金計(jì)劃的編制和審核，按照下述程序進(jìn)行。 　　一、年度現(xiàn)金收支計(jì)劃，由辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的經(jīng)辦行、處按照規(guī)定的內(nèi)容和要求，根據(jù)所經(jīng)辦的撥貸款任務(wù)和本地區(qū)建筑施工、固定資產(chǎn)投資等有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)，結(jié)合現(xiàn)金收支規(guī)律，在本年實(shí)際收支的基礎(chǔ)上，考慮計(jì)劃年度影響現(xiàn)金收支的主要因素進(jìn)行測(cè)算編制(附一)，逐級(jí)報(bào)送省、自治區(qū)、直轄市分行，并抄送同級(jí)人民銀行(深圳、珠海、汕頭、廈門市分行在報(bào)送省分行時(shí)抄報(bào)總行)。省、自治區(qū)、直轄市分行匯總編制的現(xiàn)金收支計(jì)劃(附二)，報(bào)經(jīng)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市分行銜接平衡后，報(bào)經(jīng)建設(shè)銀行總行。建設(shè)銀行總行審查匯總后報(bào)送人民銀行總行。 　　計(jì)劃單列的重慶、武漢、沈陽、大連、哈爾濱、廣州、西安市分行、海南行政區(qū)分行編制的現(xiàn)金收支計(jì)劃，經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分行銜接平衡后，在報(bào)送建設(shè)銀行總行的同時(shí)抄送省分行。省分行編制的計(jì)劃應(yīng)包括計(jì)劃單列市分行在內(nèi)。 　　二、各級(jí)建設(shè)銀行編制的現(xiàn)金收支計(jì)劃，根據(jù)人民銀行規(guī)定，可以由同級(jí)人民銀行核定貨幣投放或回籠指標(biāo)，也可以由各省、自治區(qū)、直轄市分行和計(jì)劃單列市分行根據(jù)各自的實(shí)際情況，將人民銀行省、自治區(qū)、直轄市分行和計(jì)劃單列市分行核定的貨幣投放或回籠指標(biāo)，逐級(jí)核定給經(jīng)辦行、處，抄送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。不單獨(dú)向人民銀行發(fā)行庫存取現(xiàn)金的行、處，其現(xiàn)金收支指標(biāo)應(yīng)包括在上級(jí)行指標(biāo)之內(nèi)。 　　三、年度計(jì)劃執(zhí)行過程中各行需要調(diào)整計(jì)劃時(shí)，按照當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的要求辦理。凡由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核定指標(biāo)的，經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行調(diào)整核定后執(zhí)行，建設(shè)銀行應(yīng)將核定的調(diào)整計(jì)劃報(bào)告上級(jí)行備案，凡由建設(shè)銀行核定計(jì)劃的，由建設(shè)銀行將調(diào)整計(jì)劃下達(dá)所屬行，并抄送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。 　　第六條　建設(shè)銀行只編制年度現(xiàn)金收支計(jì)劃，編報(bào)時(shí)間與信貸收支計(jì)劃同。各行現(xiàn)金出納部門向人民銀行發(fā)行庫存取現(xiàn)金，根據(jù)年度現(xiàn)金收支計(jì)劃向開戶行發(fā)行庫報(bào)送按季分月、分類別的用款計(jì)劃和月度最高投放額。 　　第七條　各級(jí)建設(shè)銀行要按月、按季和按年對(duì)本行現(xiàn)金收支計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行分析研究?，F(xiàn)金收支計(jì)劃執(zhí)行情況的報(bào)表分月報(bào)和季報(bào)，月報(bào)按人民銀行總行、建設(shè)銀行總行“關(guān)于1985年信貸、現(xiàn)金項(xiàng)目電報(bào)統(tǒng)計(jì)的補(bǔ)充規(guī)定”執(zhí)行；季報(bào)附三為基層行向上級(jí)行報(bào)送的報(bào)表，各省、自治區(qū)、直轄市分行和計(jì)劃單列市分行不須匯總上報(bào)總行，但應(yīng)在信貸收支執(zhí)行情況每月的文字分析中反映現(xiàn)金收支執(zhí)行情況。上級(jí)行按現(xiàn)金項(xiàng)目電報(bào)月報(bào)和季報(bào)考核計(jì)劃執(zhí)行情況(總行只考核電報(bào)月報(bào))。 　　各級(jí)建設(shè)銀行除了按規(guī)定要求編制現(xiàn)金收支電報(bào)月報(bào)外，要著重對(duì)季度執(zhí)行情況進(jìn)行分析研究。要深入現(xiàn)金收付主要單位開展調(diào)整研究，具體剖析，了解掌握現(xiàn)金收支情況，結(jié)合經(jīng)濟(jì)、建設(shè)情況分析現(xiàn)金收支增減變化的原因，反映計(jì)劃執(zhí)行和現(xiàn)金管理方面的問題，按季提出分析材料，隨同季報(bào)逐級(jí)上報(bào)，并向當(dāng)?shù)卣腿嗣胥y行報(bào)告。 　　第八條　凡建設(shè)銀行尚未自辦現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的行、處，不編制現(xiàn)金收支計(jì)劃。但是，各分行編制的現(xiàn)金收支計(jì)劃應(yīng)考慮包括在計(jì)劃年度內(nèi)擬開辦現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)行、處的數(shù)字。 　　第九條　編制現(xiàn)金收支計(jì)劃，要同加強(qiáng)現(xiàn)金管理密切結(jié)合。按照現(xiàn)金管理的要求收付現(xiàn)金，才能正確實(shí)施現(xiàn)金收支計(jì)劃。為此，各級(jí)建設(shè)銀行計(jì)劃部門要與會(huì)計(jì)出納和有關(guān)業(yè)務(wù)部門互相配合，同心合力，把現(xiàn)金收支計(jì)劃編制和執(zhí)行好。各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金計(jì)劃工作的領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)有關(guān)部門的工作。 　　第十條　本辦法自編制1987年計(jì)劃起試行。各省、自治區(qū)、直轄市分行和計(jì)劃單列市分行可以根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r制定具體的編制辦法，并抄報(bào)總行備案。 　　附一： 1987年建設(shè)銀行編制行： 　　───────────────┬─────┬─────────────────┬──────── 　　　　　　　　　　　　　　　　　│1985　　　│　　1986年　　　　　　　　　　　　│1987年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　├───┬───┬───┬─────┼──┬───── 　　　　收　　入　　項(xiàng)　　目　　　│　 年　　 │ 核定 │九　月│預(yù)計(jì)年│比上年實(shí)　│計(jì)劃│比上年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　計(jì)　│末　實(shí)│　 末 │　　　　　│　　│預(yù)計(jì)年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　實(shí)際數(shù)　│ 劃數(shù) │際　數(shù)│實(shí)際數(shù)│際數(shù)增減　│ 數(shù) │末數(shù)增減 　　───────────────┼─────┼───┼───┼───┼─────┼──┼───── 　　　　　　　　　甲　　　　　　　│　　1　　 │　2　 │　3　 │　4　 │5=4－1　 │ 6　│7=6－4 　　───────────────┼─────┼───┼───┼───┼─────┼──┼───── 　　一、商品銷售收入　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　二、服務(wù)事業(yè)收入　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　三、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)收入　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　四、儲(chǔ)蓄存款收入　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　五、其它收入　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　其中：各項(xiàng)債券收入　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　收入小計(jì)　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　貨幣投放　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　收入總計(jì)　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　───────────────┴─────┴───┴───┴───┴─────┴──┴──── 　　補(bǔ)充資料：1．全行機(jī)構(gòu)　　　個(gè)，其中：已開辦現(xiàn)金業(yè)務(wù)　　　　個(gè)， 　　　　　　　2．全行計(jì)劃年度預(yù)測(cè)經(jīng)辦任務(wù)　　　　萬元(其中：固定資產(chǎn)劃年度擬開辦現(xiàn)金業(yè)務(wù)行經(jīng)辦任務(wù)　　　　萬元(其中：固年度預(yù)測(cè)經(jīng)辦任務(wù)的　?。?。 　　　　　　　行長：　　　　主管：　　　　　　　　編報(bào)人：現(xiàn)金收支計(jì)劃表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元 　　───────────────┬─────┬─────────────────┬──────── 　　　　　　　　　　　　　　　　　│1985　　　│　　1986年　　　　　　　　　　　　│1987年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　├───┬───┬───┬─────┼──┬───── 　　　　支　　出　　項(xiàng)　　目　　　│　 年　　 │ 核定 │九　月│預(yù)計(jì)年│比上年實(shí)　│計(jì)劃│比上年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　計(jì)　│末　實(shí)│　 末 │　　　　　│　　│預(yù)計(jì)年 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　實(shí)際數(shù)　│ 劃數(shù) │際　數(shù)│實(shí)際數(shù)│際數(shù)增減　│ 數(shù) │末數(shù)增減 　　───────────────┼─────┼───┼───┼───┼─────┼──┼───── 　　　　　　　　　乙　　　　　　　│　　1　　 │　2 　│　3 　│　4　 │5=4－1　 │ 6　│7=6－4 　　───────────────┼─────┼───┼───┼───┼─────┼──┼───── 　　一、國家工資支出　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　其中：施工企業(yè)支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　其它單位支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　二、國家職工獎(jiǎng)金支出　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　其中：施工企業(yè)支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　三、國家對(duì)個(gè)人其它支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　其中：施工企業(yè)支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　四、城鎮(zhèn)集體單位工資性支出　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　五、產(chǎn)品收購支出　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　六、行政企業(yè)管理費(fèi)支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　七、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)支出　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　八、儲(chǔ)蓄存款支出　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　九、其它支出　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　其中：各種債券支出　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　支出合計(jì)　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　貨幣回籠　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　支出總計(jì)　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　│ 　　───────────────┴─────┴───┴───┴───┴─────┴──┴───── 　　計(jì)劃年度擬開辦現(xiàn)金機(jī)構(gòu)　　　個(gè)；投資撥貸款　　　　萬元，其它各項(xiàng)撥貸款　　　　萬元)其中，已開辦和計(jì)定資產(chǎn)投資撥貸款　　　　萬元，其它各項(xiàng)撥貸款　　　　萬元)占全行計(jì)劃　編報(bào)日期：　　　　　　　　　　　　年　　月　　日 　　附二： 1987年建設(shè)銀行現(xiàn)金收支計(jì)劃匯總表 　　編制行　　　　　　　　　　單位：萬元　　　　　　　　　　　　單位：萬元 　　───────────────┬────────┬────────── 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　1986年　　　　│　1987年 　　　　　項(xiàng)　　　　　目　　　　　├───┬────┼───┬────── 　　　　　　　　　　　　　　　　　│核　定│預(yù)計(jì)年末│計(jì)劃數(shù)│比上年實(shí) 　　　　　　　　　　　　　　　　　│計(jì)劃數(shù)│實(shí)際數(shù)　│　　　│際數(shù)增減 　　───────────────┼───┼────┼───┼────── 　　　　　　　　1　　　　　　　 　│　2　 │　3　 　│　4　 │5=4－3 　　───────────────┼───┼────┼───┼────── 　　　商品銷售收入　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　服務(wù)事業(yè)收入　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　儲(chǔ)蓄存款收入　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　其它收入　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　收入合計(jì)　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　國家工資性支出　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　國家職工獎(jiǎng)金支出　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　國家對(duì)個(gè)人的其它支出　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　城鎮(zhèn)集體單位工資性支出　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　行政企業(yè)管理費(fèi)支出　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)支出　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　儲(chǔ)蓄存款支出　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　其它支出　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　支出合計(jì)　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　貨幣投放(＋)或回籠(－)　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　　│　　　│ 　　───────────────┴───┴────┴───┴────── 　　　補(bǔ)充資料： 　　1．全行機(jī)構(gòu)　　個(gè)，其中：已開辦現(xiàn)金業(yè)務(wù)的　　個(gè)，計(jì)劃年度擬開辦現(xiàn)金業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)　　個(gè)。 　　2．全行計(jì)劃年度預(yù)測(cè)經(jīng)辦任務(wù)　萬元(其中：固定資產(chǎn)投資撥貸款　　萬元，其它各項(xiàng)撥貸款　　　　萬元)其中：已開辦和計(jì)劃年度　擬開辦現(xiàn)金業(yè)務(wù)行　　　　萬元)(其中：固定資產(chǎn)投資撥貸款　　萬元，其它各項(xiàng)撥貸款　　萬元)占全行計(jì)劃年度預(yù)測(cè)經(jīng)辦任務(wù)的％。 　　　　行長：　　　主管：編制人：　　　　　　　　　　　年　　月　　日 　　附三： 建設(shè)銀行現(xiàn)金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表(季報(bào)) 　　編制行：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　單位：萬元 　　───────────────┬────┬─────────────┬─────────────┬────── 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　至本季止累計(jì)實(shí)際數(shù)　　　│　　本　季　實(shí)　際　數(shù)　　│ 　　　　　項(xiàng)　　　　目　　　　　　│本年核定├───┬───┬─────┼───┬───┬─────┤　備　　注 　　　　　　　　　　　　　　　　　│計(jì)劃數(shù)　│本年數(shù)│上年數(shù)│本年比上　│本年數(shù)│上年數(shù)│本年比上　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│年增減數(shù)　│　　　│　　　│ 年增減數(shù) │ 　　───────────────┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┼────── 　　　　　　　　1　　　 　　　　　│　2　　 │　 3　│　4　 │5=3－4　 │　6　 │　7 　│8=6－7　 │　　9 　　───────────────┼────┼───┼───┼─────┼───┼───┼─────┼────── 　　　商品銷售收入　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　服務(wù)事業(yè)收入　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)收入　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　儲(chǔ)蓄存款收入　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　其它收入　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　收入合計(jì)　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　國家工資支出　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　其中：施工企業(yè)支出　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　國家職工獎(jiǎng)金支出　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　其中：施工企業(yè)支出　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　國家對(duì)個(gè)人的其它支出　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　其中：施工企業(yè)支出　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　城鎮(zhèn)集體單位工資性支出　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　產(chǎn)品收購支出　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　行政企業(yè)管理費(fèi)支出　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)支出　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　儲(chǔ)蓄存款支出　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　其它支出　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　支出合計(jì)　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　貨幣投放(＋)或回籠(－)　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　　│　　　│　　　│　　　　　│　　　│　　　│　　　　　│ 　　───────────────┴────┴───┴───┴─────┴───┴───┴─────┴────── 　　　行長：　　　　主管：　　　　編制人：　　　　編報(bào)時(shí)間：　　　　　　　　　年　　月　　日 　　附四： 建設(shè)銀行現(xiàn)金收支計(jì)劃表和計(jì)劃執(zhí)行情況編制說明 　　表一說明： 　　一、本表主要用于反映計(jì)劃年度內(nèi)現(xiàn)金收入的來源和數(shù)量、現(xiàn)金支出的方向和數(shù)量，以及貨幣投放或回籠的數(shù)量。 　　二、收入項(xiàng)目內(nèi)容及計(jì)算依據(jù) 　　1．商品銷售收入：指經(jīng)辦的國營和城鎮(zhèn)集體施工企業(yè)、建設(shè)單位、地質(zhì)勘探單位、勘測(cè)設(shè)計(jì)單位、土地和房屋開發(fā)公司、基建材料供銷公司及其所屬商業(yè)、工業(yè)企業(yè)以及其它商業(yè)、工業(yè)企業(yè)等單位銷售商品的現(xiàn)金收入。 　　商品銷售收入是建設(shè)銀行全部現(xiàn)金收入的主要部分，編制計(jì)劃時(shí)，主要應(yīng)考慮以下因素： 　　(1)計(jì)劃年度商品房銷售量及個(gè)人購買量所占比率； 　　(2)單獨(dú)開戶的商業(yè)、基建材料供銷企業(yè)、加油站銷售商品營業(yè)額和工業(yè)企業(yè)自產(chǎn)自銷產(chǎn)品產(chǎn)值的增長或下降比率。 　　(3)施工企業(yè)、建設(shè)單位等對(duì)外銷售廢舊建筑材料、水泥袋和讓售建筑材料、油料等收入現(xiàn)金的增長或下降比率。 　　2．服務(wù)事業(yè)收入：指在建行開戶的全民和城鎮(zhèn)集體以及合資的服務(wù)單位的現(xiàn)金收入。主要考慮公路部門的養(yǎng)路費(fèi)收入、渡橋管理部門的過渡費(fèi)收入、郵電部門的郵電費(fèi)收入、旅店的經(jīng)營收入等增長或下降比率。 　　3．鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)收入：指在建行開戶的鄉(xiāng)、鎮(zhèn)建筑隊(duì)和其它企事業(yè)單位的現(xiàn)金收入。主要應(yīng)考慮這些企事業(yè)單位下年度生產(chǎn)經(jīng)營增減情況，參考當(dāng)年實(shí)際收入現(xiàn)金情況進(jìn)行編制。 　　4．儲(chǔ)蓄存款收入：指各行辦理各種儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的現(xiàn)金收入。隨著建設(shè)銀行儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的不斷開展，這項(xiàng)現(xiàn)金收入也會(huì)有一定的增長。編制計(jì)劃時(shí)，主要應(yīng)依據(jù)： 　　(1)辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)增減情況，居民儲(chǔ)蓄的增長趨勢(shì)及比率； 　　(2)各行在計(jì)劃年度準(zhǔn)備辦理的住宅儲(chǔ)蓄、其它有獎(jiǎng)儲(chǔ)蓄種類、數(shù)量。 　　5．其它收入：凡是上列四項(xiàng)以外的各項(xiàng)現(xiàn)金收入均列入“其它收入”，包括稅款收入、農(nóng)村信用社收入、匯兌收入等。計(jì)劃編制時(shí)，應(yīng)充分考慮到下述幾方面的因素： 　　(1)各項(xiàng)債券(含股票)的發(fā)行，包括計(jì)劃年度準(zhǔn)備發(fā)行的各項(xiàng)債券種類、對(duì)象和數(shù)量等； 　　(2)開戶的財(cái)稅部門、農(nóng)村信用社、郵電部門等存入的稅款收入、罰沒收入、信用社現(xiàn)金、匯兌款等收入的增減比率； 　　(3)其它各項(xiàng)比較固定的現(xiàn)金收入增減比率和計(jì)劃年度可能發(fā)生的數(shù)額較大的現(xiàn)金收入。 　　現(xiàn)金收入在執(zhí)行中反映的一般比率大致是：商品銷售收入占全部現(xiàn)金收入的35％～40％，服務(wù)事業(yè)收入占6％～8％，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)收入占2％左右，儲(chǔ)蓄存款收入占5％左右，其它收入占45％～52％。 　　三、支出項(xiàng)目內(nèi)容及計(jì)算依據(jù) 　　1．國家工資支出：指全民所有制建設(shè)單位、施工企業(yè)、地質(zhì)勘探單位、勘測(cè)設(shè)計(jì)單位、土地和房屋開發(fā)公司、基建材料供銷公司等單位的固定職工和計(jì)劃內(nèi)臨時(shí)工的各種形式的工資和各種工資性津貼支出的現(xiàn)金。工資性津貼包括糧價(jià)補(bǔ)貼、副食補(bǔ)貼、煤貼、取暖補(bǔ)貼、房貼、水電補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼、加班津貼、夜班津貼、節(jié)日值班津貼、地區(qū)津貼、野外、井下、高空作業(yè)津貼、其它各項(xiàng)津貼。編制國家工資支出可以從以下方面作為編制依據(jù)： 　　(1)施工企業(yè)職工工資。凡是實(shí)行百元產(chǎn)值工資含量包干的企業(yè)，其工資支出按照計(jì)劃年度完成建安工作量計(jì)劃數(shù)的一定比例計(jì)算，即完成建安工作量計(jì)劃數(shù)×核定的工資含量包干系數(shù)×工資所占比重(一般說工資和津貼占工資含量包干數(shù)的80％左右)；凡是未實(shí)行百元產(chǎn)值工資含量包干的企業(yè)，可以按照核定的工資基金并考慮計(jì)劃年度完成工作量計(jì)劃增減幅度進(jìn)行計(jì)算，對(duì)各項(xiàng)津貼按照預(yù)計(jì)人員數(shù)和津貼標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。 　　(2)地質(zhì)勘探單位職工工資。可以比照施工企業(yè)編制方法進(jìn)行計(jì)算。 　　(3)建設(shè)單位職工工資。新建單位籌建機(jī)構(gòu)的職工工資(包括新招收職工工資)，按照職工人數(shù)和平均工資標(biāo)準(zhǔn)及津貼標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。 　　(4)勘測(cè)設(shè)計(jì)單位、土地和房屋開發(fā)公司、基建材料供應(yīng)公司等單位職工工資?？梢员日战ㄔO(shè)單位編制方法進(jìn)行計(jì)算。 　　國家職工工資支出，在有的地區(qū)實(shí)行工資基金手冊(cè)管理的，可以考慮按照開戶單位工資基金手冊(cè)結(jié)合計(jì)劃年度的投資增減比率，進(jìn)行綜合計(jì)算。 　　2．國家職工獎(jiǎng)金支出：指全民所有制單位發(fā)給職工的各種獎(jiǎng)金的現(xiàn)金支出。編制計(jì)劃時(shí)，主要考慮以下編制依據(jù)： 　　(1)施工企業(yè)獎(jiǎng)金支出，包括節(jié)約獎(jiǎng)、勞動(dòng)競(jìng)賽獎(jiǎng)、全優(yōu)工程獎(jiǎng)、工期獎(jiǎng)、質(zhì)量獎(jiǎng)、安全獎(jiǎng)、綜合獎(jiǎng)、利潤留成獎(jiǎng)等。凡是實(shí)行工資含量包干的企業(yè)，可按工資含量包干總額減去工資和各種津貼支出計(jì)算；未實(shí)行工資含量包干的企業(yè)，按照職工人數(shù)和發(fā)放獎(jiǎng)金的有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算。 　　(2)地質(zhì)勘探單位獎(jiǎng)金支出，可以按照單位人數(shù)和工資總額以規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)(如按四個(gè)月的平均工資以內(nèi))計(jì)算。 　　(3)建設(shè)單位獎(jiǎng)金支出，實(shí)行投資包干的單位，可以按投資包干結(jié)余的一定比例(如10％)分年度計(jì)算計(jì)劃年度獎(jiǎng)金數(shù)額；未實(shí)行投資包干的單位，可按單位人數(shù)和發(fā)放獎(jiǎng)金的有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算。 　　(4)其它單位獎(jiǎng)金支出，按單位人數(shù)和發(fā)放獎(jiǎng)金的有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算。 　　3．國家對(duì)個(gè)人其它支出，指除國家工資、津貼、獎(jiǎng)金支出以外的國家單位對(duì)個(gè)人的所有現(xiàn)金支出。主要包括：全民所有制單位退休職工的退休金及工資性津貼和退職人員退職生活費(fèi)以及離休人員的補(bǔ)貼、全民所有制單位使用的家屬工和臨時(shí)使用的零星工人的工資或補(bǔ)貼、建設(shè)單位臨時(shí)招用的民工工資或生活補(bǔ)貼、各項(xiàng)福利費(fèi)用、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、移民補(bǔ)助費(fèi)、房屋拆遷費(fèi)、計(jì)劃生育保育費(fèi)、出國人員服裝費(fèi)等。編制計(jì)劃時(shí)，應(yīng)就各項(xiàng)費(fèi)用的現(xiàn)金支出分別不同情況逐一計(jì)算后匯總編制。 　　4．城鎮(zhèn)集體單位工資性支出：指城鎮(zhèn)集體單位工資、工資性津貼、各種獎(jiǎng)金和對(duì)個(gè)人的其它支出所支出的現(xiàn)金。編制計(jì)劃主要應(yīng)是城鎮(zhèn)集體施工企業(yè)，其編制依據(jù)比照國營施工企業(yè)的“國家工資支出”、“國家職工獎(jiǎng)金支出”、“國家對(duì)個(gè)人其它支出”計(jì)算方法。 　　5．產(chǎn)品收購支出：指國營和城鎮(zhèn)集體經(jīng)濟(jì)單位、合資企業(yè)采購農(nóng)副產(chǎn)品、工礦產(chǎn)品、手工業(yè)產(chǎn)品和建筑材料等的現(xiàn)金支出。編制計(jì)劃時(shí)，應(yīng)考慮以下主要因素： 　　(1)建設(shè)單位和施工企業(yè)用現(xiàn)金采購建筑材料的增減情況； 　　(2)未交付生產(chǎn)的建設(shè)項(xiàng)目基建試生產(chǎn)期間向農(nóng)村生產(chǎn)單位和農(nóng)戶采購農(nóng)、林、牧、副、漁產(chǎn)品作為原料的現(xiàn)金支出情況； 　　(3)其它屬于數(shù)額大、比較經(jīng)常的現(xiàn)金支出以及大宗的個(gè)別特殊的現(xiàn)金支出情況。 　　6．行政企業(yè)管理費(fèi)支出：指開戶單位從行政費(fèi)、事業(yè)費(fèi)、企業(yè)管理費(fèi)、商品流通費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用內(nèi)購買商品與非商品性支出的現(xiàn)金。編制計(jì)劃時(shí)，主要應(yīng)考慮： 　　(1)各單位差旅費(fèi)支出的增減情況； 　　(2)核定各單位備用金額度，計(jì)算全年總額后應(yīng)減除一定比例的不屬行政企業(yè)管理費(fèi)支出的現(xiàn)金支出部分。 　　7．鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)支出：指在建行開戶的鄉(xiāng)、鎮(zhèn)建筑隊(duì)和其它企、事業(yè)單位所提取的一切現(xiàn)金支出。編制計(jì)劃的依據(jù)，主要是開戶的建筑隊(duì)人員數(shù)量和當(dāng)?shù)匾?guī)定的發(fā)給每人每月生活費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合歷史情況編制。 　　8．儲(chǔ)蓄存款支出：指各行辦理各種儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的現(xiàn)金支出。編制計(jì)劃時(shí)，主要應(yīng)根據(jù)： 　　(1)居民儲(chǔ)蓄的減少趨勢(shì)及比率； 　　(2)各行在計(jì)劃年度已到期應(yīng)兌現(xiàn)的各種儲(chǔ)蓄本息的數(shù)量。 　　9．其它支出：凡是上列八項(xiàng)以外的各項(xiàng)現(xiàn)金支出均列入“其它支出”，包括農(nóng)村信用社支出、匯兌支出、建設(shè)單位征地及購置私房舊料的現(xiàn)金支出、支付外賓生活費(fèi)等。計(jì)劃編制時(shí)，主要應(yīng)考慮： 　　(1)計(jì)劃年度已經(jīng)到期應(yīng)兌現(xiàn)的各種債券和股票(或分紅利潤)的數(shù)量； 　　(2)其它比較固定的現(xiàn)金支出增減比率。 　　現(xiàn)金支出在執(zhí)行中反映的一般比率大致是：國家工資支出占全部現(xiàn)金支出的40％左右、國家職工獎(jiǎng)金支出占5％左右、國家對(duì)個(gè)人的其它支出占8％～9％、城鎮(zhèn)集體單位工資性支出占25％～28％，產(chǎn)品收購支出占1％～2％、行政企業(yè)管理費(fèi)支出占6％～8％、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)支出占5％左右、儲(chǔ)蓄存款支出占1％左右、其它支出占5％～6％。 　　四、“貨幣投放”和“貨幣回籠”，系指現(xiàn)金收入與支出相抵后的差額，支出大于收入為貨幣投放，收入大于支出為貨幣回籠。 　　五、“核定計(jì)劃數(shù)”，系指同級(jí)人民銀行或上級(jí)建設(shè)銀行核定本行當(dāng)年全年貨幣投放指標(biāo)或回籠指標(biāo)，僅在“貨幣投放或回籠”項(xiàng)目反映，其它現(xiàn)金收支項(xiàng)目不一一細(xì)列。 　　六、本表“補(bǔ)充資料”是為了反映各行編制的現(xiàn)金收支計(jì)劃在經(jīng)辦任務(wù)方面的狀況?！叭杏?jì)劃年度預(yù)測(cè)經(jīng)辦任務(wù)”可以在計(jì)劃年度上一年實(shí)際情況的基礎(chǔ)上進(jìn)行測(cè)算。 　　七、本表計(jì)算單位為萬元，小數(shù)點(diǎn)以后取兩位數(shù)。 　　表二說明： 　　一、本表系省、市、自治區(qū)分行和計(jì)劃單列市作為匯總上報(bào)的表式，主要用于反映計(jì)劃年度內(nèi)現(xiàn)金收入的來源和數(shù)量、現(xiàn)金支出的方向和數(shù)量，以及貨幣投放或回籠的數(shù)量。 　　二、有關(guān)項(xiàng)目內(nèi)容參見表一說明。表一中的“鄉(xiāng)鎮(zhèn)企事業(yè)收入”并入“其它收入”，“產(chǎn)品收購支出”并入“其它支出”。 　　三、本表計(jì)算單位為萬元。 　　表三說明： 　　一、本表主要反映至報(bào)告期止現(xiàn)金收入和支出以及貨幣投放或回籠的實(shí)際執(zhí)行情況。 　　二、有關(guān)項(xiàng)目參見表一說明。 　　三、“本年核定計(jì)劃數(shù)”，指上級(jí)行或同級(jí)人民銀行核定本行本年的貨幣投放或回籠指標(biāo)數(shù)，僅在“貨幣投放(＋)或回籠(－)”項(xiàng)目中反映。 　　四、“至本季止累計(jì)實(shí)際數(shù)”，指年初至本季止各項(xiàng)收入和支出以及投放或回籠累計(jì)的實(shí)際執(zhí)行數(shù)，分本年的累計(jì)實(shí)際數(shù)和上年的累計(jì)實(shí)際數(shù)。 　　五、“本季實(shí)際數(shù)”，指本季度實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)收入和支出以及投放或回籠數(shù)，分本年本季的實(shí)際數(shù)和上年本季的實(shí)際數(shù)。 　　六、本表計(jì)算單位為萬元，小數(shù)點(diǎn)以后取兩位數(shù)。