第一章　總則

　第一條　為管好用好扶貧貸款，提高扶貧效益，根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于盡快解決農(nóng)村貧困人口溫飽問題的決定》、《國家扶貧資金管理辦法》、《國家八七扶貧攻堅(jiān)計(jì)劃》和《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行章程》，參照《貸款通則》，特制定本辦法。

　第二條　貸款性質(zhì)。扶貧貸款是為實(shí)施扶貧攻堅(jiān)計(jì)劃而安排的政策性貸款，是有償、有息信貸資金，專項(xiàng)用于支持解決農(nóng)村貧困人口的溫飽問題。

　第三條　貸款原則。扶貧貸款堅(jiān)持“效益到戶、自主審批、有借有還、到期收回”的基本原則，依法管理，確保扶貧貸款的流動(dòng)性、周轉(zhuǎn)性和效益性。

　第四條　貸款方針。扶貧貸款堅(jiān)持開發(fā)式扶貧方針，以解決貧困戶溫飽為目標(biāo)，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，促進(jìn)貧困地區(qū)資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不斷提高信貸資金使用效益。

　　　　　　　　　　第二章　貸款范圍、種類和用途

　第五條　貸款范圍。扶貧貸款投放范圍是列入《國家八七扶貧攻堅(jiān)計(jì)劃》的貧困縣。?。▍^(qū)、市）政府確定的貧困縣和非貧困縣中零星分散的貧困鄉(xiāng)、村、戶不得使用國家扶貧貸款。

　第六條　貸款種類。扶貧貸款分扶貧貼息貸款和扶貧非貼息貸款兩種。其中，扶貧貼息貸款全部用于貧困戶以及覆蓋面廣、直接解決農(nóng)村貧困人口溫飽的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)中效益好、有還貸能力的項(xiàng)目；非貼息扶貧貸款，主要用于種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)，適量用于周期短、收益率較高和扶貧效益好的產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目。

　第七條　貸款用途。扶貧貸款主要用于：
　?。ㄒ唬┩顿Y少、見效快、履蓋面廣、效益高，有助于直接解決群眾溫飽的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)和相關(guān)的加工業(yè)。
　?。ǘ┗牡亍⒒纳?、荒坡、荒灘、荒水的開發(fā)利用，建設(shè)適度規(guī)模的農(nóng)林牧漁商品基地及支柱產(chǎn)業(yè)。
　　（三）發(fā)展能充分發(fā)揮貧困地區(qū)資源優(yōu)勢(shì)、大量安排貧困戶勞動(dòng)力就業(yè)的資源開發(fā)型和勞動(dòng)密集型的加工業(yè)項(xiàng)目。
　?。ㄋ模O少數(shù)生存和發(fā)展條件特別困難的村和農(nóng)戶，開展勞務(wù)輸出，實(shí)行異地開發(fā)或移民。

　　　　　　　　　　　 第三章　貸款對(duì)象與條件

　第八條　貸款對(duì)象
　　（一）列入扶貧開發(fā)規(guī)劃的貧困戶。
　?。ǘ┴毨оl(xiāng)村合作經(jīng)濟(jì)組織。
　?。ㄈ┏袚?dān)扶貧開發(fā)任務(wù)的各類經(jīng)濟(jì)實(shí)體和服務(wù)組織。

　第九條　貸款基本條件
　?。ㄒ唬┥a(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目列入扶貧開發(fā)規(guī)劃，扶貧任務(wù)明確，措施具體，產(chǎn)品符合社會(huì)需要，預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)效益可靠。
　　（二）項(xiàng)目權(quán)屬清晰，承貸主體明確，債務(wù)落實(shí)。
　　（三）貧困戶要有獨(dú)立的生產(chǎn)經(jīng)營能力。
　?。ㄋ模?duì)于種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)的到戶小額貸款，原則上實(shí)行信用放款。小額貸款標(biāo)準(zhǔn)的劃定由各分行根據(jù)政策要求，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況自行規(guī)定。
　?。ㄎ澹┮苑N植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)產(chǎn)品為原料的加工業(yè)和直接解決貧困戶溫飽的扶貧項(xiàng)目，嚴(yán)格執(zhí)行擔(dān)保和項(xiàng)目資本金制度。借款人要參加相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。
　?。┵J款企業(yè)必須持有工商行政部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照；在經(jīng)辦行開立基本帳戶或由縣農(nóng)發(fā)行指定開戶行；確需組織銀團(tuán)貸款的項(xiàng)目，在落實(shí)主辦行責(zé)任后，項(xiàng)目單位與各貸款行簽訂同比例還款收息合同，并向各貸款行報(bào)送經(jīng)營計(jì)劃和財(cái)務(wù)報(bào)表。
　?。ㄆ撸┵J款對(duì)象必須接受銀行的信貸監(jiān)督，恪守信用，保證按期歸還貸款本息。

　　　　　　　　　　　 第四章　貸款期限和利率

　第十條　貸款期限。根據(jù)貸款項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營周期和借款者綜合還款能力合理確定，宜長則長，宜短則短。五年期以上的貸款，寬限期為二至三年。

　第十一條　貸款延期。
　?。ㄒ唬┎荒馨雌跉w還貸款的，貸款人必須在貸款到期１０日前向經(jīng)辦行申請(qǐng)貸款延期。擔(dān)保貸款延期還應(yīng)當(dāng)由保證人、擔(dān)保人出具同意的書面證明。
　?。ǘ┮荒暌韵沦J款，貸款延期不得超過原貸款期限；一年至五年期貸款，貸款延期不得超過原貸款期限的一半；五年期以上的貸款，貸款延期不得超過三年。

　第十二條　貸款利率。扶貧貸款嚴(yán)格執(zhí)行國家利率政策和規(guī)定，利率不上浮。除違約違規(guī)外，不加息，不罰息。企業(yè)貸款，實(shí)行按季收息；貧困戶貸款，實(shí)行按年或按半年收息。

　第十三條　貸款貼息。扶貧貸款貼息方式有三種：中央財(cái)政貼息、地方財(cái)政貼息和部門貼息。
　?。ㄒ唬┲醒胴?cái)政貼息貸款的貼息，由總行與財(cái)政部統(tǒng)一結(jié)算。
　?。ǘ┑胤截?cái)政貼息貸款的利息貼補(bǔ)辦法由各?。▍^(qū)、市）分行與地方財(cái)政部門商定。
　?。ㄈ┎块T貼息，由主管部門將應(yīng)貼補(bǔ)的貸款利息直接貼給借款人。

　　　　　　　　　　　第五章　辦理貸款基本程序

　第十四條　辦理扶貧貸款必須遵循以下基本程序：
　?。ㄒ唬┦芾?a href='http://www.shkps.cn/jiekuan/13.html' target='_blank' data-horse>借款申請(qǐng)。經(jīng)辦行受理借款單位或貧困戶提出的借款申請(qǐng)后，要對(duì)所報(bào)貸款項(xiàng)目進(jìn)行初審，并簽署審查意見逐級(jí)上報(bào)。
　?。ǘ┵J款評(píng)估。經(jīng)初審?fù)獾捻?xiàng)目報(bào)上級(jí)行列入計(jì)劃。按貸款審批權(quán)限組織項(xiàng)目評(píng)估，并寫出評(píng)估報(bào)告；續(xù)建項(xiàng)目、流動(dòng)資金貸款和貧困戶貸款要寫出調(diào)查報(bào)告，上報(bào)上級(jí)行。
　?。ㄈ┵J款審批。審批行對(duì)經(jīng)過評(píng)估的項(xiàng)目，按照貸款條件進(jìn)行審查、決策，并履行審批手續(xù)。
　?。ㄋ模┖灦?a href='http://www.shkps.cn/jiekuan/1.html' target='_blank' data-horse>借款合同。對(duì)已經(jīng)審查批準(zhǔn)的貸款，借貸雙方按照《借款合同條例》和有關(guān)規(guī)定簽訂書面借款合同，辦理借款手續(xù)，按生產(chǎn)進(jìn)度適時(shí)發(fā)放貸款。
　?。ㄎ澹┙①J款登記簿。經(jīng)辦行在貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后，要逐戶建立貸款登記簿，記載、反映貸款發(fā)放、收回、占用形態(tài)、資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益等內(nèi)容。
　?。┵J款監(jiān)督檢查。貸款發(fā)放以后，對(duì)借款人借款合同的執(zhí)行情況、貸款使用效益進(jìn)行跟蹤監(jiān)督檢查，對(duì)違反政策和違約行為要及時(shí)糾正處理。
　?。ㄆ撸┌雌谑栈刭J款。要堅(jiān)持按照借款雙方商定的貸款期限收回貸款。貸款到期前，書面通知借款人準(zhǔn)備歸還借款本息。借款人因正當(dāng)理由不能如期償還貸款，可以在到期前申請(qǐng)延期歸還，經(jīng)銀行審查同意后，銀行可以按照新約定的期限收回。
　　（八）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。經(jīng)營扶貧貸款業(yè)務(wù)要注重經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，掌握扶貧貸款運(yùn)用狀況，研究改善貸款管理和提高貸款經(jīng)濟(jì)效益的政策與措施。
　?。ň牛┛偨Y(jié)報(bào)告。要經(jīng)?；蚨ㄆ诳偨Y(jié)貸款管理工作經(jīng)驗(yàn)，并向上級(jí)行報(bào)告。要在項(xiàng)目建成和收回全部固定資產(chǎn)貸款后，按項(xiàng)目分別進(jìn)行項(xiàng)目總結(jié)。

　　　　　　　　　　　　　第六章　貸款管理

　第十五條　計(jì)劃管理。扶貧貸款計(jì)劃實(shí)行指令性計(jì)劃管理，采取自下而上編報(bào)、自上而下審批下達(dá)方式，年初總行一次下達(dá)。扶貧貸款計(jì)劃不搞基數(shù)化，根據(jù)有關(guān)考核指標(biāo)一年一定。編制扶貧貸款計(jì)劃的依據(jù)：
　?。ㄒ唬﹪ㄘ毨Эh、貧困人口的數(shù)量及貧困程度。
　?。ǘ┓鲐氋J款計(jì)劃執(zhí)行情況和貸款管理、效益水平。
　　（三）申報(bào)的貸款項(xiàng)目計(jì)劃和財(cái)政資金配套情況。

　第十六條　項(xiàng)目管理。扶貧貸款實(shí)行項(xiàng)目管理。要做好貸款項(xiàng)目選定、評(píng)估、執(zhí)行、監(jiān)測(cè)和總結(jié)評(píng)價(jià)工作，并建立項(xiàng)目備選庫和執(zhí)行庫?？h支行依據(jù)縣級(jí)扶貧開發(fā)部門提出的扶貧貸款意向項(xiàng)目計(jì)劃，按照當(dāng)年扶貧貸款計(jì)劃的１５０％編制扶貧貸款項(xiàng)目計(jì)劃，逐級(jí)單獨(dú)行文上報(bào)。

　第十七條　合同管理。
　　（一）扶貧貸款要按照國家發(fā)布的《經(jīng)濟(jì)合同法》、《借款合同條例》和有關(guān)金融法規(guī)，由借貸雙方簽訂書面借款合同，明確借貸雙方權(quán)利義務(wù)。
　　（二）依法業(yè)已收回的貸款，任何單位和個(gè)人不得追索。

　第十八條　核算管理。
　?。ㄒ唬└黜?xiàng)扶貧貸款要準(zhǔn)確記入總行規(guī)定的會(huì)計(jì)科目。各分行根據(jù)核算管理的需要，設(shè)立有關(guān)二級(jí)科目。
　?。ǘ┦栈卦儋J的扶貧貸款要在總行規(guī)定的扶貧貸款有關(guān)科目中記載、核算和反映。

　第十九條　存量管理。各級(jí)行要及時(shí)收回到期貸款，收回的到期貸款繼續(xù)用于國定貧困縣。各級(jí)行要下達(dá)年度扶貧貸款回收計(jì)劃，并將回收計(jì)劃完成情況與下年度貸款計(jì)劃掛鉤分配。

　第二十條　風(fēng)險(xiǎn)管理。各級(jí)行要建立風(fēng)險(xiǎn)防范和補(bǔ)償機(jī)制，建立健全信貸崗位責(zé)任制和貸款審貸分離制，提高貸款決策水平，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)；要建立健全貸款質(zhì)量監(jiān)測(cè)報(bào)告制度，及時(shí)按規(guī)定核銷呆帳呆款。

　第二十一條　檔案管理。各級(jí)行都要建立健全扶貧貸款經(jīng)濟(jì)檔案和項(xiàng)目檔案。檔案按項(xiàng)目分別設(shè)立備選庫、執(zhí)行庫，記載借款人的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、貸款發(fā)放、信貸制裁、貸款檢查及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析等情況。

　第二十二條　審批權(quán)限。建立貸款的分級(jí)審批制度。貧困戶貸款由經(jīng)辦行直接審批，間接到戶的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)貸款和加工業(yè)貸款，要根據(jù)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度、貸款用途、管理水平以及自有資金比例確定各級(jí)行的貸款審批權(quán)限。在審批權(quán)限以上的貸款，必須報(bào)上級(jí)行審批。權(quán)限內(nèi)審批的項(xiàng)目必須報(bào)上級(jí)行備案。

　　　　　　　　　　　 第七章　貸款監(jiān)督與獎(jiǎng)懲

　第二十三條　建立嚴(yán)格的扶貧貸款年度審計(jì)制度，嚴(yán)禁擠占、挪用、截留扶貧貸款，不準(zhǔn)以新貸抵舊貸，不準(zhǔn)從貸款中預(yù)收風(fēng)險(xiǎn)保證金，不準(zhǔn)任何單位和個(gè)人從貸款中收取立項(xiàng)手續(xù)費(fèi)、設(shè)置扶貧基金等。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

　第二十四條　建立貸后檢查制度。檢查采取四結(jié)合方式，即上級(jí)行檢查與下級(jí)行自查相結(jié)合；定期全面檢查與不定期抽查相結(jié)合；信貸部門檢查與審計(jì)部門審計(jì)相結(jié)合；檢查與通報(bào)相結(jié)合。主要檢查下列內(nèi)容：
　?。ㄒ唬﹫?zhí)行國家扶貧政策和有關(guān)規(guī)章制度情況。
　?。ǘ┵J款使用情況。
　?。ㄈ┬刨J管理情況。

　第二十五條　建立信貸制裁制度。對(duì)借款人和借款企業(yè)擠占、挪用、截留扶貧貸款的，要依據(jù)情況給予下列信貸制裁：
　　（一）加息或罰息。
　?。ǘ┩Ｖ剐沦J款。
　　（三）提前收回貸款。
　　對(duì)一個(gè)貸款對(duì)象可同時(shí)適用兩種以上的信貸制裁。

　第二十六條　建立扶貧貸款監(jiān)測(cè)考核制度。
　?。ㄒ唬┙⒔y(tǒng)計(jì)報(bào)告制度。各級(jí)行必須按總行頒發(fā)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，準(zhǔn)確及時(shí)反映扶貧貸款進(jìn)度和執(zhí)行效果。
　　（二）考核指標(biāo)。
　　１、種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)、加工業(yè)貸款及到戶貸款所占的比例。
　　２、貸款效益指標(biāo)。分為社會(huì)效益指標(biāo)和自身經(jīng)濟(jì)效益。社會(huì)效益主要包括解決溫飽問題的貧困人口和貧困人口收入增加情況等；自身經(jīng)濟(jì)效益分為貸款回收率與貸款利息回收率。
　　３、不良貸款回收率指標(biāo)。不良貸款的實(shí)際回收數(shù)與不良貸款年初余額的比率。
　?。ㄈ┙⒖己送▓?bào)制度。對(duì)考核結(jié)果，要進(jìn)行定期和不定期通報(bào)。
　?。ㄋ模┆?jiǎng)?wù)鞔胧?。?duì)于完成考核目標(biāo)好的分支行，要給予獎(jiǎng)勵(lì)，同時(shí)在下年度扶貧貸款計(jì)劃分配時(shí)給予傾斜。

　　　　　　　　　　　　　　第八章　附則

　第二十七條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行制訂、解釋和修改。

　第二十八條　各省（區(qū)、市）分行可根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。

　第二十九條　本辦法自公布之日起實(shí)行。
　　注：寬限期－－系指銀行規(guī)定的借款人開始第一次還款的最低期限，在這期間內(nèi)只付息不還本。該期限不是貸款期限的延長或附加，而是小于或至多等于貸款期限。如某借款人向銀行借得貸款１００萬元，銀行定的貸款期限為５年，寬限期２年，即該借款人從第三年起，按一定比例或數(shù)額開始?xì)w還貸款，直至第五年要全部還清１００萬元貸款的本金和利息。采用寬限期做法，這是國際慣例，目的是為了減輕借款人在貸款到期時(shí)一次性還清全部貸款的壓力。