（1999年11月1日　開行發(fā)［1999］423號） 開發(fā)銀行各分行、分行籌備組，總行營業(yè)部： 　　為規(guī)范我行境外賬戶管理，在控制風(fēng)險的前提下，方便外匯資金收付，提高我行外匯資金的綜合效益，促進(jìn)外匯業(yè)務(wù)發(fā)展，現(xiàn)印發(fā)《國家開發(fā)銀行境外賬戶管理辦法》，請各分行遵照執(zhí)行。執(zhí)行中遇到的問題請與總行清算中心聯(lián)系。 　　特此通知。 附：　　　　　　國家開發(fā)銀行境外賬戶管理辦法 第一章　總則 　?第一條　為規(guī)范國家開發(fā)銀行（以下簡稱開發(fā)銀行）境外賬戶管理，便利外匯資金收付，提高外匯資金的綜合效益，控制風(fēng)險，促進(jìn)開發(fā)銀行外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展，制定本辦法。 　?第二條　本辦法適用于開發(fā)銀行在境外銀行（含外國銀行在華分支機(jī)構(gòu)）開立的現(xiàn)匯往來賬戶及其派生賬戶、外匯專用賬戶、外匯備用賬戶。 　?第三條　統(tǒng)一開關(guān)、歸口管理。“統(tǒng)一開關(guān)”指總行負(fù)責(zé)境外各類賬戶的開立與關(guān)閉，各分行不得自行在境外開戶?！皻w口管理”指由總行國際金融局負(fù)責(zé)境外賬戶行的評級，總行清算中心負(fù)責(zé)賬戶的開立、關(guān)閉及日常管理，總行資金局負(fù)責(zé)賬戶資金頭寸管理。 ?　　　　　　　　　　第二章　賬戶開立 　?第四條　賬戶開立遵循以下原則： 　　（一）適應(yīng)與滿足業(yè)務(wù)需要； 　?。ǘ┍ＷC資金安全，便利款項收付和頭寸管理，提高綜合效益； 　?。ㄈ╅_戶幣種以可自由兌換的國際通用貨幣為主，兼顧業(yè)務(wù)特殊需要的貨幣； 　　（四）認(rèn)真比較，擇優(yōu)選用。在分析、比較多家賬戶條件的基礎(chǔ)上確定最優(yōu)條件，合理布局。 　?第五條　根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可在境外開立下列種類的賬戶： 　?。ㄒ唬┈F(xiàn)匯往來賬戶：以開發(fā)銀行名義在境外代理行開設(shè)的獨立的外匯往來賬戶，用于現(xiàn)匯資金清算和頭寸調(diào)撥。 　?。ǘ┈F(xiàn)匯往來賬戶的派生賬戶－－分賬戶：以開發(fā)銀行分行名義在境外代理行開立的、與總行頭寸掛鉤的賬戶，分可收可付、只收不付兩類，用于現(xiàn)匯資金清算和頭寸撥轉(zhuǎn)。 　　（三）專用賬戶：以開發(fā)銀行名義在境外代理行開立的，用于專項款項收付或資金管理的賬戶。 　?。ㄋ模﹤溆觅~戶：在緊急情況下啟用的預(yù)備賬戶。 　?第六條　開發(fā)銀行的賬戶行應(yīng)具備以下條件： 　?。ㄒ唬┰诳傂幸?guī)定的信用等級范圍內(nèi)。 　　（二）所在國銀行監(jiān)管嚴(yán)格，賬戶余額可自由調(diào)出、調(diào)入。 　?。ㄈ┡c開發(fā)銀行有良好的代理行關(guān)系，以平等互利的原則進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，雙方無重大業(yè)務(wù)糾紛。 　　（四）位于該幣種的清算中心，是該幣種主要清算行的國際性大商業(yè)銀行的總行（備用賬戶應(yīng)開在第三國同信用等級的大銀行總行），其清算能力強(qiáng)，清算市場占有率高，專業(yè)化程度高，清算系統(tǒng)先進(jìn)。 　?。ㄎ澹┵Y本雄厚，作風(fēng)正派，收費合理，服務(wù)質(zhì)量好，工作效率高。 　?。┠軡M足開發(fā)銀行的各種業(yè)務(wù)需求。 　?第七條　賬戶協(xié)議應(yīng)包括以下內(nèi)容： 　?。ㄒ唬┵~戶種類、幣種、賬號。 　?。ǘ┵~戶的使用范圍、權(quán)限。 　?。ㄈI(yè)務(wù)、對賬單據(jù)的發(fā)送及費用。 　?。ㄋ模┵~戶余額管理方式。 　　（五）賬戶余額計息方式、計息期。 　?。┐婵钆c透支利率。存透利率應(yīng)具有公開性、可復(fù)核性。 　?。ㄆ撸┵~戶服務(wù)的補(bǔ)償方式及費用。 　?。ò耍┎樵?、查復(fù)的期限，糾紛責(zé)任及理賠。 　?。ň牛┊?dāng)日起息截止時間。 　　（十）其他特殊條款：如分賬戶運作、自動投資、透支額度等。 　?。ㄊ唬┵~戶協(xié)議的生效日和有效期。 　?第八條　開戶程序 　　（一）以總行名義在境外開立外匯賬戶； 　　1.總行業(yè)務(wù)部門或分行根據(jù)業(yè)務(wù)與資金管理需要，提出開戶申請（見附件一），總行清算中心受理與審查，決定是否開戶。 　　2.對不同意開戶的申請，總行清算中心應(yīng)在接到開戶申請后一周內(nèi)答復(fù)有關(guān)部門和分行。對擬同意開戶的申請，擬定備選賬戶行并交總行國際金融局對其進(jìn)行信用評級。 　　3.在得到國際金融局的信用評級后，總行清算中心與備選賬戶行聯(lián)系，獲取賬戶資料，比較賬戶條件，并進(jìn)行初步談判。 　　4.根據(jù)審定情況，起草簽報，會簽資金局、國際金融局后，上報主管行長審批。 　　5.主管行長批準(zhǔn)后，與擬選賬戶行進(jìn)行談判，明確賬戶協(xié)議各項條款，達(dá)成一致意見，由雙方對等身份的有權(quán)簽字人簽訂賬戶協(xié)議或確認(rèn)賬戶條件。 　　6.由總行清算中心以書面形式通知賬戶行，辦理開戶手續(xù)。 　　7.收到境外賬戶行的賬戶啟用確認(rèn)書后一周內(nèi)，通知總行各有關(guān)部門與有關(guān)分行［見附件三、一；三、二；三、三開戶通知、附件四“開戶（啟用賬戶）通知單”］。 　?。ǘ╅_立分賬戶： 　　1.分行提出開立與總行賬戶掛鉤的分賬戶申請，并附“分行開立分賬戶需求表”（附件五）。 　　2.總行清算中心根據(jù)“分行開立分賬戶標(biāo)準(zhǔn)”（附件六）及分行國際業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行審定。對不同意開立分賬戶的申請，應(yīng)在接到申請后的一周內(nèi)答復(fù)分行；對同意開立分賬戶的申請，起草簽報，會簽資金局、國際金融局后上報主管行長審批。 　　3.主管行長批準(zhǔn)后，清算中心對外辦理開戶手續(xù)。 　　4.總行清算中心在開戶后一周內(nèi)以書面形式通知分行，并附“開戶通知書”及“開戶（啟用賬戶）通知單”，同時通知總行資金局，并附“開戶通知書”。 ?　　　　　　　　　　第三章　賬戶使用 　?第九條　使用賬戶須遵守以下原則： 　?。ㄒ唬┳裱瓏H慣例，履行賬戶協(xié)議，維護(hù)開發(fā)銀行利益； 　　（二）拉直收、付款路線； 　?。ㄈ┘皶r勾銷賬，及時查詢查復(fù)和審核費用收入，及時清理未達(dá)賬項，確保賬目清楚； 　　（四）靈活調(diào)撥頭寸，保障資金收益與資金的安全； 　?。ㄎ澹魧Ｓ?，其他業(yè)務(wù)不能混用專用賬戶； 　?。倬S持對外賬戶關(guān)系的賬戶，停止使用或考慮關(guān)閉； 　?。ㄆ撸┨峁﹥?yōu)質(zhì)服務(wù)，提高經(jīng)濟(jì)效益和競爭能力。 　?第十條　有關(guān)各方的賬戶使用權(quán)限如下： 　?。ㄒ唬┵~戶所有權(quán)屬開發(fā)銀行，未經(jīng)開發(fā)銀行授權(quán)，賬戶行不得主動借記除賬戶協(xié)議中規(guī)定的費用與透支利息外的任何款項。 　?。ǘ┩ㄟ^總行賬戶的付款指示須由總行清算中心發(fā)出，賬戶頭寸由總行資金局調(diào)撥和管理。 　?。ㄈ┓中袘?yīng)按總行有關(guān)規(guī)定使用、管理、考核分賬戶。已開分賬戶的分行，不再通過總行賬戶收、付款。 　?。ㄋ模┑蛊鹣⒔y(tǒng)一由清算中心辦理，分行通過分賬戶辦理倒起息，應(yīng)事先以書面形式通知總行清算中心。 　　（五）無論有無透支便利，總、分賬戶均應(yīng)避免透支。 　?第十一條　各類賬戶須在規(guī)定的范圍內(nèi)使用，辦理正常業(yè)務(wù)項下收、付業(yè)務(wù)及頭寸調(diào)撥，禁止通過賬戶辦理逃匯、套匯款項、用途不當(dāng)?shù)氖铡⒏犊?、或違反國家規(guī)定的其他外匯款。分行利用分賬戶只能辦理總行已授權(quán)經(jīng)營的外匯業(yè)務(wù)。 　?第十二條　開戶后，清算中心根據(jù)賬戶協(xié)議、開戶通知及開發(fā)銀行會計制度的規(guī)定，在相應(yīng)科目下設(shè)戶立賬。所有通過該賬戶發(fā)生的收、付款項均應(yīng)入賬。 ?　　　　　　　　　　　第四章　賬戶考核 　?第十三條　清算中心負(fù)責(zé)境外賬戶的考核，各分行與總行營業(yè)部協(xié)助進(jìn)行。清算中心負(fù)責(zé)考核總賬戶的各類收付款業(yè)務(wù)，分行負(fù)責(zé)分行賬戶、國際結(jié)算項下的收付匯考核。 　?第十四條　賬戶考核包括下列內(nèi)容： 　?。ㄒ唬┦铡⒏犊钍欠癜匆话阋?guī)則和賬戶條件起息、撥入?yún)R入款是否及時； 　　（二）是否及時通知無法解付的匯出款，退款是否及時； 　?。ㄈ┏隹谑諈R路線是否迂回曲折； 　?。ㄋ模┓仲~戶余額是否按協(xié)定撥轉(zhuǎn)總賬戶，起息日是否有誤； 　?。ㄎ澹┵~戶余額是否按協(xié)定劃轉(zhuǎn)自動投資； 　?。┦欠窦皶r查復(fù)； 　?。ㄆ撸┦欠癜磪f(xié)定收取費用、有無不合理收費； 　?。ò耍┯袩o不按約定主動借記我賬戶情況； 　?。ň牛┳匪鞯睦?、費用是否及時得到賠償。 　?第十五條　總行清算中心及分行依據(jù)賬戶條件、費率表和總行有關(guān)業(yè)務(wù)制度，按照第十四條的內(nèi)容對賬戶行進(jìn)行考核。分行于每年1月與7月初向清算中心報送考核情況和《境外賬戶使用情況反饋表》（附件七）。清算中心綜合總行和分行的考核情況，于每年1月底與7月底提交考核報告。 　?第十六條　建立賬戶年審制度。年審工作由清算中心、國際金融局共同完成。清算中心負(fù)責(zé)考核賬戶行的運行服務(wù)與使用情況，國際金融局負(fù)責(zé)賬戶行經(jīng)營狀況及信用評級與授信額度調(diào)整。年審實行實地考察與間接考核相結(jié)合。年審內(nèi)容包括： 　　（一）賬戶行的經(jīng)營狀況與信用等級變化情況； 　?。ǘ┵~戶運行與使用情況。 　?第十七條　賬戶年審于每年第二季度進(jìn)行，清算中心根據(jù)年審情況提交賬戶年審報告。 ?　　　　　　　　　　第五章　賬戶條件的修改 　?第十八條　開發(fā)銀行或賬戶行任何一方希望修改賬戶協(xié)議，均應(yīng)向?qū)Ψ教岢鲆?，雙方書面同意后方可修改。 　　修改程序參照開戶程序第八條的（一）4、（一）5、（一）7款。 ?　　　　　　　　　　　　第六章　賬戶關(guān)閉 　?第十九條　下列情況之一出現(xiàn)，經(jīng)審核后，可關(guān)閉獨立賬戶： 　　（一）賬戶行出現(xiàn)信譽(yù)危機(jī)，經(jīng)營虧損，開發(fā)銀行面臨風(fēng)險； 　　（二）賬戶行服務(wù)質(zhì)量差，收費不合理，未執(zhí)行賬戶協(xié)議，經(jīng)開發(fā)銀行交涉，仍無改進(jìn)； 　　（三）開發(fā)銀行與賬戶行有重大糾紛，造成或可能造成經(jīng)濟(jì)損失； 　　（四）專用賬戶已完成使命； 　　（五）分行擅自在境外開立賬戶或境外代理行私下為分行開立賬戶。 　?第二十條　關(guān)閉賬戶涉及到兩行關(guān)系，需慎重、從嚴(yán)掌握，一般情況下，現(xiàn)匯往來賬戶應(yīng)相對穩(wěn)定，不頻繁更換。 　　以下情況之一出現(xiàn)，總行有權(quán)取消分賬戶付款功能，凍結(jié)或關(guān)閉分賬戶： 　?。ㄒ唬┓中幸哉焦南蚩傂猩暾堦P(guān)閉分賬戶； 　　（二）分行通過分賬戶收、付款連續(xù)六個月的平均筆數(shù)少于規(guī)定的最低限； 　?。ㄈ┓中蟹仲~戶或分行外幣清算資金賬戶管理不善，發(fā)生嚴(yán)重透支； 　?。ㄋ模┓中袊?yán)重違反規(guī)章制度，業(yè)務(wù)及管理出現(xiàn)重大問題。 　?第二十一條　關(guān)閉賬戶按下列程序辦理： 　?。ㄒ唬┛傂杏嘘P(guān)業(yè)務(wù)部門或分行提出書面申請，清算中心經(jīng)核實符合關(guān)戶條件后，起草簽報，會簽資金局、國際金融局，報主管行長審批。 　?。ǘ┰谥鞴苄虚L批準(zhǔn)后的一周內(nèi)，清算中心通知有關(guān)部門及分行，擬定關(guān)閉時間（一般應(yīng)為通知日起的二個月內(nèi)），要求內(nèi)部立即停止主動向?qū)Ψ桨l(fā)出收付委托，通知客戶立即停止通過擬關(guān)賬戶收付款。限期清理未達(dá)賬項（見附件八“預(yù)備關(guān)戶通知”）。 　?。ㄈ┣逅阒行脑跀M定關(guān)戶時間前至少一周完成核對賬戶余額、清理未達(dá)賬項工作。 　?。ㄋ模┵~戶余額核對一致后，于擬定關(guān)戶時間前的至少七個工作日通知資金局劃轉(zhuǎn)賬戶余額。（見附件九） 　?。ㄎ澹┵~戶余額為零，清算中心在擬定關(guān)戶時間前三個工作日向賬戶行發(fā)出書面關(guān)閉賬戶通知。 　?。┣逅阒行脑诮拥劫~戶行關(guān)戶確認(rèn)后下一個工作日，通知總行有關(guān)部門及分行賬戶關(guān)閉。（附件十“關(guān)戶通知”）。 　?。ㄆ撸┣逅阒行慕拥疥P(guān)戶通知后銷戶封賬。 　　（八）清算中心將關(guān)戶資料歸檔，修改賬戶行資料庫有關(guān)內(nèi)容。 ?　　　　　　　　　　第七章　賬戶檔案管理 　?第二十二條　總行與分行賬戶管理部門需建立賬戶行資料庫，即按每個賬戶建立文字檔案及電腦檔案。 　　文字檔案包括開戶申請（包括分行申請及總行對外申請）、批準(zhǔn)開戶簽報、賬戶協(xié)議、開戶通知單、賬戶協(xié)議修改書、年審材料、關(guān)戶簽報、關(guān)戶通知，往來函電以及隨時積累的相關(guān)資料。 　　電腦檔案由清算中心將賬戶有關(guān)信息輸入電腦，并進(jìn)行日常補(bǔ)充、修改和維護(hù)，同時增加或修改開發(fā)銀行賬戶行名單。 　?第二十三條　開戶、關(guān)戶簽報、賬戶協(xié)議、分行開戶申請、賬戶協(xié)議修改書正本年底歸檔，送交檔案管理部門，其他文件由清算中心保管至關(guān)戶后十五年。 ?　　　　　　　　　　　　第八章　附則 　?第二十四條　本辦法由開發(fā)銀行清算中心負(fù)責(zé)解釋。 　?第二十五條　本辦法自發(fā)布日起實施。 　?附件：（略）。