（交銀辦[2002]233號　2002年12月9日） 各分支行： 　　為促進國際結(jié)算業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，現(xiàn)將《交通銀行進口保理業(yè)務(wù)授信管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行過程中如遇到問題，請及時報告總行授信管理部。 　　附： 交通銀行進口保理業(yè)務(wù)授信管理辦法 第一章　總則 　　第一條　為加強進口保理業(yè)務(wù)的管理，防范授信風(fēng)險，促進我行進口保理業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，依照國家有關(guān)政策法規(guī)及總行有關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。 　　第二條　本辦法所稱進口保理授信是指在進口保理業(yè)務(wù)中，我行作為進口保理商，應(yīng)出口保理商申請，在出口商以賒銷方式向進口商銷售貨物后，對由此產(chǎn)生的應(yīng)收賬款提供付款擔(dān)保并保留對進口商追索權(quán)的授信。進口保理授信納入客戶綜合授信管理范疇。 　　第三條　進口保理授信額度分為循環(huán)使用授信額度和一次性授信額度。循環(huán)授信額度授信期限一般為一年，一次性授信額度由授信管理部門核準后一次性使用，不能循環(huán)使用。 　　第四條　本辦法適用于經(jīng)總行批準開辦進口保理業(yè)務(wù)的分支行。 第二章　授信對象和條件 　　第五條　進口保理授信對象暫限于在我行信用評級為AB級及以上的客戶(世行十級客戶評級中1-6級的客戶)。 　　第六條　進口保理的授信條件除滿足我行對客戶綜合授信的基本條件外，還應(yīng)符合以下要求： 　　1．具備進出口經(jīng)營權(quán)，經(jīng)營的進口產(chǎn)品在批準經(jīng)營范圍之內(nèi)； 　　2．出口保理商為總行簽約保理商； 　　3．與我行保持超過一年的結(jié)算往來，且以往無不良商業(yè)信譽記錄，或近三年進口付匯考核記錄良好。 第三章　授信程序 　　第七條　公司業(yè)務(wù)部門在收到保理中心簽發(fā)的出口保理商額度申請或額度預(yù)申請通知后，按授信審查要求對出口保理商提出額度申請的進口商進行調(diào)查，并將調(diào)查情況和初審意見及有關(guān)業(yè)務(wù)資料送授信管理部門復(fù)審。 　　第八條　公司業(yè)務(wù)部門向授信管理部門送審循環(huán)授信額度時，除應(yīng)提交滿足流動資金貸款要求的基本材料外，根據(jù)進口保理授信業(yè)務(wù)的特點，還需提供進出口商之間以往貿(mào)易往來的情況，包括有關(guān)進出口貿(mào)易的合法批件、近期簽約文件、進口商近兩年對外覆約付款情況等。此外，還應(yīng)提供我行與申請保理額度的出口保理商之間簽訂的相互保理協(xié)議以及國際業(yè)務(wù)部門的審核意見等資料。 　　第九條　向授信管理部門送審一次性授信額度時，公司業(yè)務(wù)部門除提供第八條要求的內(nèi)容外，還應(yīng)提供與本次授信相關(guān)的信息資料，包括進出口雙方簽訂的貿(mào)易合同/訂單、付款條件、進口商到期覆約付款資金的來源等情況，以確定交易的真實性和額度的適量性。 　　第十條　授信額度經(jīng)批準后，應(yīng)先由公司業(yè)務(wù)部門會同國際業(yè)務(wù)部門按要求落實有關(guān)授信條件，在授信條件得到全面有效落實的基礎(chǔ)上，原則上應(yīng)簽訂進口保理協(xié)議，再由分行國際業(yè)務(wù)部門將分行放款中心核準的進口保理授信額度通知總行保理中心對外發(fā)送。 　　第十一條　公司業(yè)務(wù)部門在批準的授信額度和期限內(nèi)，會同國際業(yè)務(wù)部門和放款中心逐筆審核辦理進口保理業(yè)務(wù)。收到出口保理商轉(zhuǎn)來的索匯單據(jù)后，公司業(yè)務(wù)部門督促進口商在規(guī)定時間內(nèi)及時付款。對已核準、無爭議的應(yīng)收賬款在到期日后90天內(nèi)進口商仍未償付的，我行在對外履行保付責(zé)任后，按逾期貸款處理，并設(shè)立二級科目進行專項統(tǒng)計和監(jiān)控。 第三章　授信審查和授信要求 　　第十二條　進口保理業(yè)務(wù)的授前調(diào)查和審查，各有關(guān)部門應(yīng)按總行關(guān)于公司業(yè)務(wù)的各項要求以及綜合授信業(yè)務(wù)審查的要求(參照《關(guān)于進一步規(guī)范授信業(yè)務(wù)審查工作的通知》(交銀辦[2002]74號)或世行項目推廣要求)，對進口商進行全面的財務(wù)和非財務(wù)因素調(diào)查與分析，重點對進口商近兩年的經(jīng)營和財務(wù)狀況、管理水平、行業(yè)特點、市場供求情況進行分析，并對授信期限內(nèi)可能發(fā)生的變化作出預(yù)測，準確評價企業(yè)的可授信能力和抗風(fēng)險能力，在此基礎(chǔ)上合理確定進口保理額度和期限。由于進口保理授信是應(yīng)出口商(出口保理商)申請而給予進口商的授信，須特別注重進口商對于我行授信的確認和授信后付款義務(wù)的承擔(dān)，在此基礎(chǔ)上，再以應(yīng)收賬款受讓行的地位進行進口保理授信的運作，以有效防范進口保理授信風(fēng)險。 　　第十三條　核定對進口商的授信額度按以下情況分別掌握： 　　1．針對進口商與特定出口商以往的銷售量、付款條件、季節(jié)性特點、付匯情況及可能的增量，核定全部或部分授信額度。 　　2．對初次申請進口保理業(yè)務(wù)的進口商，原則上對6級或AB級客戶在一段時間內(nèi)(通常為一年)只能給予一次性授信額度。 　　第十四條　審查循環(huán)授信額度時，除第十二條要求的基本內(nèi)容外，還應(yīng)著重分析： 　　1．行業(yè)的類型和風(fēng)險。 　　2．進口商進口業(yè)務(wù)基本情況，包括： 　　(1)近兩年銷售收入、進口業(yè)務(wù)量、生產(chǎn)經(jīng)營(貿(mào)易)周期，主要進口結(jié)算情況、平均付匯期限及相應(yīng)的付匯金額； 　　(2)授信期內(nèi)進口保理業(yè)務(wù)量及其平均循環(huán)支付周期。 　　3．進口商主要進口貨物或其加工后的產(chǎn)品市場需求情況，主要銷售渠道、貨款結(jié)算方式、平均收賬期及現(xiàn)金回籠情況。 　　4．授信的特定出口商的銷售發(fā)票的數(shù)量。 　　5．近兩年進口付匯記錄。 　　6．進口商可提供的擔(dān)保、抵(質(zhì))押情況。 　　第十五條　在審核一次性授信額度時，除審查第十二條、第十四條規(guī)定的內(nèi)容外，還應(yīng)對保理業(yè)務(wù)對應(yīng)的貿(mào)易背景、合同/訂單、總金額、批量、批數(shù)等有關(guān)資料進行審查。 　　第十六條　進口保理業(yè)務(wù)原則上應(yīng)落實足額有效的反擔(dān)保措施。對進口商符合我行信用授信條件且進口商品在國內(nèi)市場供不應(yīng)求、價格穩(wěn)定或持續(xù)走強，我行亦掌握出口方資信情況的，可予以免擔(dān)保，對批準的附加授信前提條件(包括對擔(dān)保措施、進口商品種類、每筆業(yè)務(wù)最高保付比例等限制性要求)的進口保理業(yè)務(wù)，在落實所有授信條件后，公司業(yè)務(wù)部門才能通過保理中心將核準的進口保理授信額度通知出口保理商。 第四章　授后管理 　　第十七條　公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對進口商進行授后檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時通報授信管理部門和國際業(yè)務(wù)部門，并及時采取相應(yīng)的措施。檢查的主要內(nèi)容包括： 　　1．進口商的經(jīng)營、財務(wù)及現(xiàn)金流量變動情況； 　　2．進口保理項下進口貨物的銷售情況及買家付款情況； 　　3．進口商付款資金落實情況； 　　4．擔(dān)保人的擔(dān)保能力或抵(質(zhì))押物的變動情況； 　　5．進口商在我行的本外幣結(jié)算往來情況。 　　第十八條　在授信期內(nèi)，如果進口商進口保理項下的應(yīng)收賬款發(fā)生兩次以上(含兩次)超過到期日后30天的延期付款行為，對其保理額度應(yīng)進行必要的調(diào)減；對超過到期日后90天仍未履行對外支付義務(wù)，且又未提出合理的爭議理由的進口商，我行在履行保付責(zé)任后，應(yīng)立即終止其在我行全部的保理額度，同時由保理中心對外發(fā)電通知保理額度的終止。但對終止額度前的保理業(yè)務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的保付責(zé)任，同時，須落實追討代付貨款。 　　第十九條　公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)于每季后5個工作日將有關(guān)進口保理授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表送授信管理部門，各管轄分行(匯總轄內(nèi)報表)和直屬分行應(yīng)于季后10個工作日內(nèi)向總行授信管理部和國外業(yè)務(wù)部報送報表。 第五章　附則 　　第二十條　有關(guān)業(yè)務(wù)流程和各部門職責(zé)分工按照《關(guān)于國際結(jié)算業(yè)務(wù)分工職責(zé)和工作流程的若干試行意見》(交銀發(fā)[1999]97號)和《交通銀行進口保理業(yè)務(wù)管理試行辦法》(交銀辦[2002]4號)文件執(zhí)行。此前有關(guān)辦法中與本辦法相矛盾者，以本辦法為準。 　　第二十一條　本管理辦法自文到之日起實行。各行可根據(jù)部門分工實際情況制定實施細則。 　　第二十二條　本管理辦法由總行授信管理部負責(zé)解釋和修改。 　　附件： 進口保理業(yè)務(wù)季報表 年　季度 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 單位：萬美元 ┏━┳━┳━━━━━━┳━┳━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━┓ ┃序┃行┃進口保理余額┃戶┃　　　　　　正常保理余額　　　　　　　　┃由我行履行保付的情況┃ ┃　┃　┣━┳━━━━┫　┣━┳━━┳━┳━━┳━━┳━━┳━━━━╋━━┳━━┳━━━━┫ ┃號┃名┃原┃ 折美元 ┃數(shù)┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┃　┃　┃幣┃　　　　┃　┃AA┃戶數(shù)┃AB┃戶數(shù)┃其他┃戶數(shù)┃余額合計┃戶數(shù)┃筆數(shù)┃　余額　┃ ┃　┃　┃種┃　　　　┃　┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┣━╋━╋━╋━━━━╋━╋━╋━━╋━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━┫ ┃　┃　┃　┃　　　　┃　┃　┃　　┃　┃　　┃　　┃　　┃　　　　┃　　┃　　┃　　　　┃ ┣━╋━╋━╋━━━━╋━╋━╋━━╋━╋━━╋━━╋━━╋━━━━╋━━╋━━╋━━━━┫ 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