一、代客辦理外匯買(mǎi)賣(mài)的對(duì)象
　　凡擁有外匯的中國(guó)境內(nèi)的企、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體（包括外商投資企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)）、及其他單位，由于開(kāi)展對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易和國(guó)際金融活動(dòng)，需要買(mǎi)賣(mài)外匯者，均可委托本行代為辦理。

　二、外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)種類(lèi)
　　外匯買(mǎi)賣(mài)貨幣系指各種可自由兌換的貨幣。
　?。ㄒ唬┘雌谕鈪R買(mǎi)賣(mài)
　　在外匯買(mǎi)賣(mài)成交日后，兩個(gè)工作日以內(nèi)交割的交易。
　　（二）遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)
　　在外匯買(mǎi)賣(mài)成交后，超過(guò)兩個(gè)工作日交割的交易。包括固定交割日和選擇外匯交割日兩種：
　　固定交割日是指按指定日期進(jìn)行的外匯交割交易。這類(lèi)交易的外匯交割既不能提前，也不能推后。
　　選擇外匯交割日是指客戶可在成交日的第三天起至約定期限內(nèi)的任何一天內(nèi)按約定的匯率進(jìn)行外匯交割的交易。

　三、外匯買(mǎi)賣(mài)的金額和期限
　?。ㄒ唬┟抗P交易金額最小為２萬(wàn)美元或等值的其他外匯。
　?。ǘ┻h(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)的期限一般為一至六個(gè)月。超過(guò)六個(gè)月者，視具體情況另行商定。

　四、代客辦理外匯買(mǎi)賣(mài)的具體手續(xù)
　?。ㄒ唬┺k理外匯買(mǎi)賣(mài)的客戶（除金融機(jī)構(gòu)外），應(yīng)提供對(duì)外簽訂有關(guān)經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易合同或者其他經(jīng)濟(jì)協(xié)議的資料，作為我行辦理代客外匯買(mǎi)賣(mài)的主要依據(jù)。
　?。ǘ┛蛻粑形倚修k理即期和遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)時(shí)，必須提供履約擔(dān)保。履約擔(dān)?？梢允褂猛鈪R額度抵押，也可使用現(xiàn)匯預(yù)交履約保證金（１００％的預(yù)交履約保證金）。
　?。保曰I外匯或現(xiàn)匯留成，應(yīng)在我行開(kāi)立外匯存款帳戶，并提供存款帳號(hào)和金額。
　?。玻褂猛鈪R額度進(jìn)行抵押擔(dān)保的，應(yīng)先經(jīng)外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)后，提供“批準(zhǔn)使用外匯額度通知書(shū)”，并將相應(yīng)的等值人民幣資金存入我行或提供由開(kāi)戶銀行出具的等值人民幣保函。
　?。常褂猛鈪R額度提前結(jié)成現(xiàn)匯預(yù)交履約保證金的，僅限于結(jié)成美元。
　?。ㄈ┥鲜鲇嘘P(guān)證明經(jīng)我行審核同意后，由申請(qǐng)單位填寫(xiě)“外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)”（附式一），并提供“外匯來(lái)源證明書(shū)”（附式二），和“外匯買(mǎi)賣(mài)保證書(shū)”（附式三），經(jīng)我行審核后，辦理外匯買(mǎi)賣(mài)。我行辦妥后，將發(fā)送“外匯買(mǎi)賣(mài)成交通知書(shū)”（附式四），詳細(xì)說(shuō)明成交的具體內(nèi)容。
　　（四）申請(qǐng)單位委托我行辦理遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)，經(jīng)成交，即不可撤銷(xiāo)，并須按“外匯買(mǎi)賣(mài)成交通知書(shū)”規(guī)定如期辦理外匯交割手續(xù)，否則，不論出于何種原因，由此引起的一切損失，一概由申請(qǐng)單位承擔(dān)。如遇特別情況需要提前或推遲交割者，應(yīng)于交割日前五個(gè)工作日向我行提出修改申請(qǐng)書(shū)（附式五）。詳細(xì)說(shuō)明變更原因，經(jīng)我行同意后，重新確定新的交割日。由此而引起的一切額外支出，概由申請(qǐng)單位負(fù)責(zé)。
　?。ㄎ澹┥暾?qǐng)單位和我行均無(wú)權(quán)單方修改辦理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)的貨幣、金額、匯率、交割日。
　?。┩鈪R買(mǎi)賣(mài)成交后，我行將于交割日借記申請(qǐng)單位的存款帳戶，并將買(mǎi)入的外匯貸記其“保證金”或“外匯存款”帳戶。
　?。ㄆ撸└餍惺芾泶屯鈪R買(mǎi)賣(mài)，一般應(yīng)通過(guò)清算中心辦理，有條件的行經(jīng)總行同意也可自行辦理。

　五、外匯買(mǎi)賣(mài)收費(fèi)
　　我行在代客外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)中，可采用國(guó)際外匯市場(chǎng)慣用的外匯買(mǎi)賣(mài)差價(jià)方式或另收取手續(xù)費(fèi)的做法。但買(mǎi)賣(mài)差價(jià)或收取手續(xù)費(fèi)都不能超過(guò)千分之一。

　六、其他
　?。ㄒ唬┍巨k法由中國(guó)工商銀行總行制定，解釋和修改亦同。
　?。ǘ└魇　⒆灾螀^(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行可依照本辦法制定實(shí)施細(xì)則。
　附式：１．辦理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)
　　　　?。玻k理外匯買(mǎi)賣(mài)外匯來(lái)源證明書(shū)
　　　　　３．遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)保證書(shū)
　　　　?。矗k理外匯買(mǎi)賣(mài)成交通知書(shū)
　　　　?。担h(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)修改申請(qǐng)書(shū)

　附式一
　　　　　　　　　　　　　 辦理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　編號(hào)：
中國(guó)工商銀行＿＿＿＿＿＿＿＿分行：
　　我單位因辦理對(duì)外貿(mào)易業(yè)務(wù)，需支付外匯，請(qǐng)貴行在匯率起息日為＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿代我單位買(mǎi)入＿＿＿＿＿＿＿＿＿賣(mài)出＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿并從我單位下列外匯帳戶收付：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。如遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)，交割方式采用：
　　擇期交割　　　　　　　　　　　　固定日交割
如市場(chǎng)匯率在＿＿＿＿＿天內(nèi)未能達(dá)到上述匯率水平，本申請(qǐng)書(shū)自動(dòng)撤銷(xiāo)。
　　買(mǎi)匯依據(jù)：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　買(mǎi)匯單位：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　?。ê灻w章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九　　年　月　日

　附式二
　　　　　　　　　　　 辦理外匯買(mǎi)賣(mài)外匯來(lái)源證明書(shū)

中國(guó)工商銀行　　　　　　　　　分行：
　　關(guān)于＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿公司辦理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)編號(hào)＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿按匯率＿＿＿＿＿＿＿起息日＿＿＿＿＿＿＿買(mǎi)入＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿賣(mài)出＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
　　茲證明在以下銀行的存款余額：
　?。保撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸?br/>　　２．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　?。常撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸?br/>　?。矗撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸咭詡湓谕鈪R買(mǎi)賣(mài)交割日按期支付。
　　　　委托人　　　　　　　　　　　　　　　　　證明人
　?。ê灻w章）　　　　　　　　　　　　　　（簽名蓋章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九　　年　月　日

　附式三
　　　　　　　　　　　　　 遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)保證書(shū)

中國(guó)工商銀行　　　　　　　　　分行：
　?。撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸吖巨k理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)編號(hào)＿＿＿＿＿＿委托貴行按匯率＿＿＿＿＿＿＿起息日＿＿＿＿＿＿買(mǎi)入＿＿＿＿＿＿＿＿＿賣(mài)出＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
　　　　委托人　　本　人
　　現(xiàn)由　　　保證　　　在交割日按期支付委托貴行賣(mài)出的全部外匯金額。
　　　　保證人　　委托人
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　委托人
　　如到期不能履行交割，貴行有權(quán)自動(dòng)在　　　在以下銀行帳戶支取賣(mài)出所需的
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　保證人
全部外匯金額及因不能如期交割所引起的各項(xiàng)費(fèi)用。
　　銀行帳戶：１．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　　　?。玻撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸?br/>　　　　　　　３．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　　　?。矗撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸?br/>　　　　委托人　　　　　　　　　　　　　　　　　保證人
　　?。ê灻w章）　　　　　　　　　　　　?。ê灻w章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九　　年　月　日

　附式四
　　　　　　　　　　　　 辦下外匯買(mǎi)賣(mài)成交通知書(shū)
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　編號(hào)：
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　你＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿委托我行辦理外匯買(mǎi)賣(mài)申請(qǐng)書(shū)編號(hào)＿＿＿＿＿＿＿，我行已代為成交。
　?。保畢R率＿＿＿＿＿＿
　　２．買(mǎi)入＿＿＿＿＿＿
　?。常u(mài)出＿＿＿＿＿＿
　?。矗桓钊掌冢撸撸撸撸撸摺r(shí)間＿＿＿＿＿＿
　　請(qǐng)按上述成交金額按期支付。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國(guó)工商銀行　　　　　分行（蓋章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九　　年　月　日

　附式五
　　　　　　　　　　　　 遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)修改申請(qǐng)書(shū)
中國(guó)工商銀行　　　　　分行：
　?。撸撸撸撸撸撸撸撸吖疚匈F行按匯率＿＿＿＿＿＿＿＿＿買(mǎi)入＿＿＿＿＿賣(mài)出＿＿＿＿＿＿＿起息日＿＿＿。因（原因）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。請(qǐng)作以下修改：
　?。保桓钊昭又粒撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸?br/>　?。玻撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸?br/>　?。常撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸撸呷缫騾R率變動(dòng)增加外匯金額和因此引起的各項(xiàng)費(fèi)用由我單位承擔(dān)。
　　遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)保證書(shū)有效期請(qǐng)相應(yīng)延至＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
　　　　委托人　　　　　　　　　　　　　　　　　保證人
　　?。ê灻w章）　　　　　　　　　　　　?。ê灻w章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九　　年　月　日