第一章　總　則

　　第二章　貸款計(jì)劃管理

　　第三章　貸款審批制度

　　第四章　貸款日常工作制度

　　第五章　信貸工作人員責(zé)任制度

　　第六章　綜合考核制度

　　第七章　附　則

　　第一章　總　則

　　第一條　為加強(qiáng)工交企業(yè)流動資金貸款管理，明確內(nèi)部管理工作程序和各級行、各級信貸工作人員職責(zé)，保證貸款安全，提高資金使用效益，根據(jù)《中國人民建設(shè)銀行工交企業(yè)流動資金貸款暫行辦法》（以下簡稱貸款辦法）和現(xiàn)行信貸計(jì)劃管理體制，制定本法。

　　第二條　建設(shè)銀行發(fā)放工交企業(yè)流動資金貸款應(yīng)貫徹國家有關(guān)政策法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行信貸計(jì)劃，在支持企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)，增加有效供給的同時，拓展建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

　　第三條　各級行和信貸工作人員必須克盡職守，嚴(yán)守紀(jì)律，執(zhí)行“貸款辦法”和本辦法的規(guī)定，積極主動做好工作，協(xié)助企業(yè)合理使用流動資金，挖掘資金潛力，提高資金使用效益。

　　第二章　貸款計(jì)劃管理

　　第四條　貸款計(jì)劃包括已貸企業(yè)貸款計(jì)劃和新選定擬貸企業(yè)貸款計(jì)劃（附表），由各級行在上級行規(guī)定的限期內(nèi)上報(bào)。

　　第五條　貸款計(jì)劃編制程序

　　1．經(jīng)辦行（借款企業(yè)開戶行）根據(jù)本法第三章的規(guī)定，對已貸企業(yè)審查后，逐項(xiàng)列入當(dāng)年貸款計(jì)劃，連同新選定擬貸企業(yè)貸款計(jì)劃和資金籌措情況一并報(bào)送上級行。

　　2．各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列城市分行（以下簡稱分行）審查匯總所屬范圍內(nèi)的貸款計(jì)劃，連同貸款額1000萬元以上的已貸和新選擬貸企業(yè)計(jì)劃以及貸款資金籌措情況，一并上報(bào)總行。

　　3．總行根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸計(jì)劃的要求，根據(jù)分行的資金籌措能力、貸款管理水平和貸款投向選擇等情況，核定各分行貸款計(jì)劃。

　　4．各級行必須在上級行下達(dá)的貸款計(jì)劃內(nèi)分配貸款計(jì)劃，首先安排效益好的已貸企業(yè)生產(chǎn)正常發(fā)展的資金需要，如有余力再安排新選擬貸企業(yè)的生產(chǎn)資金需要，并在審批權(quán)限內(nèi)確定企業(yè)年度貸款計(jì)劃。

　　第六條　各級行安排貸款時，要優(yōu)先安排存貸款比率較高的行業(yè)和企業(yè)，保證重點(diǎn)，兼顧一般，留有適當(dāng)余地，以解決臨時性急需。實(shí)際發(fā)放的貸款余額，不得超過上級行核定的年度貸款計(jì)劃。

　　第七條　各行在年度計(jì)劃執(zhí)行中，因計(jì)劃不足，首先應(yīng)在本行范圍內(nèi)統(tǒng)籌調(diào)劑解決，確實(shí)解決不了時，可按第五條規(guī)定的程序向上級行申請調(diào)整計(jì)劃。

　　第三章　貸款審批制度

　　第八條　各分行應(yīng)根據(jù)本地區(qū)貸款管理水平，按貸款數(shù)額、貸款期限等條件，明確規(guī)定所屬行的貸款審批權(quán)限，分行應(yīng)適當(dāng)集中貸款審批權(quán)。

　　第九條　凡是向建設(shè)銀行申請流動資金貸款的均由企業(yè)所在地建設(shè)銀行受理，并按“貸款辦法”第二章所列各條對企業(yè)進(jìn)行初審。經(jīng)初審符合條件的企業(yè)，按貸款審批權(quán)限報(bào)送審批行審批。

　　第十條　新選擬貸企業(yè)的貸款在發(fā)放前都必須進(jìn)行評審，評審工作由貸款審批行組織，評審后應(yīng)提出評審報(bào)告，評審報(bào)告，必須做到內(nèi)容真實(shí)，數(shù)據(jù)完備。主要內(nèi)容包括：

　　1．企業(yè)概況

　　2．產(chǎn)品市場容量及其發(fā)展前景

　　3．經(jīng)濟(jì)效益（與本地區(qū)同行業(yè)比較）

　　4．資金信用水平（包括負(fù)債結(jié)構(gòu)）

　　5．流動資金占用水平及自有流動資金的補(bǔ)充計(jì)劃

　　6．經(jīng)營管理水平，領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)的決策能力

　　7．存貸款比例（包括銀行存款的結(jié)構(gòu)和發(fā)展趨勢）

　　8．評審意見和建議

　　已貸企業(yè)在新年度計(jì)劃開始執(zhí)行前，也要按照以上內(nèi)容核查，重點(diǎn)報(bào)告生產(chǎn)和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況以及企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提出新年度貸款計(jì)劃的意見和建議。

　　第十一條　審批行和批準(zhǔn)人應(yīng)根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、上級行制定的信貸政策和貸款發(fā)展規(guī)劃，企業(yè)借款計(jì)劃、貸款企業(yè)評審報(bào)告和其它有關(guān)資料，按照企業(yè)生產(chǎn)的合理需要，結(jié)合本行資金籌措能力和信貸規(guī)模的可能核定企業(yè)貸款。對于批準(zhǔn)貸款的企業(yè)其貸款額在1000萬元以上的（含貸款審批書、評審報(bào)告、本期企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表及有關(guān)分析材料）報(bào)總行備案。

　　評審報(bào)告由評審負(fù)責(zé)人簽字后，連同企業(yè)貸款申請書，依次送有關(guān)負(fù)責(zé)人和有權(quán)批準(zhǔn)人審批。

　　第十二條　各行在貸款審批權(quán)限內(nèi)一律實(shí)行貸款三級審批制，即信貸員、信貸負(fù)責(zé)人、行長三級審查，由主管行長核批。對企業(yè)一般性、經(jīng)常性借款，根據(jù)授權(quán)，可簡化手續(xù)，實(shí)行二級審批。任何行處都不能一級審批貸款。

　　第十三條　貸款審批要制度化、規(guī)范化，建立統(tǒng)一貸款審批書（各行自定），信貸員初審后，逐級上報(bào)審核，批準(zhǔn)后才能發(fā)放，任何個人不得擅自決定發(fā)放貸款。

　　參與貸款審查、核批的一切信貸工作人員都要在貸款審批書上簽章，以備存查考核。

　　第四章　貸款日常工作制度

　　第十四條　貸款的核定方法。生產(chǎn)流動資金貸款按企業(yè)定額資金和銷售資金率兩種方法核定。對新貸企業(yè)必須核定流動資金占用定額。在此基礎(chǔ)上，按“貸款辦法”規(guī)定確定各類貸款額度。

　　在掌握企業(yè)經(jīng)營和資金活動規(guī)律后，可采用銷售資金率核定貸款。

　　專用基金貸款按貸款企業(yè)的實(shí)際用途和企業(yè)專用基金情況核定。

　　第十五條　周轉(zhuǎn)貸款在合同規(guī)定的額度和期限內(nèi)周轉(zhuǎn)使用。企業(yè)用款時需填寫借據(jù)，借據(jù)由信貸部門審簽意見后，交會計(jì)部門辦理借款支用手續(xù)。貸款一次轉(zhuǎn)入企業(yè)結(jié)算戶由企業(yè)支用。貸款到期后，按合同規(guī)定及時收回。

　　流動基金貸款、臨時貸款、專用基金貸款由企業(yè)逐筆申請，一次核貸，到期收回。

　　第十六條　開戶行應(yīng)當(dāng)掌握企業(yè)流動資金的周轉(zhuǎn)規(guī)律，在保證借款企業(yè)按合同合理支用貸款和貸款余額不超過上級行核定的年度貸款計(jì)劃前提下，可在企業(yè)間對貸款靈活調(diào)劑提高資金使用效率。

　　第十七條　貸款利率和計(jì)息。對于國家鼓勵或限制生產(chǎn)的產(chǎn)品，對于不同的行業(yè)，不同種類的貸款，貸款審批行應(yīng)區(qū)別情況，對企業(yè)的貸款實(shí)行差別利率，差別利率在人民銀行規(guī)定的幅度內(nèi)浮動。貸款利息應(yīng)按借款合同約定的方式及時收取，必要時可從企業(yè)結(jié)算戶中扣收。

　　第十八條　各級行應(yīng)重視貸款的管理工作。分行、地市級行應(yīng)有專門機(jī)構(gòu)，經(jīng)辦行要有專人管理工交企業(yè)流動資金貸款，研究本地區(qū)流動資金貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)劃、方針政策，掌握所屬行（處）流動資金貸款執(zhí)行情況和貸款投向，對執(zhí)行中的問題和建議應(yīng)及時向上級行反映。

　　第十九條　經(jīng)辦行要及時對借款企業(yè)的流動資金運(yùn)用進(jìn)行監(jiān)督檢查。信貸工作人員要經(jīng)常深入企業(yè)了解企業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債的增減變動情況，掌握第一手材料。要定期檢查企業(yè)流動資金情況。檢查的主要內(nèi)容是：

　　1．有無挪用貸款進(jìn)行基本建設(shè)和固定資產(chǎn)的購置。

　　2．有無挪用貸款向外單位投資或購買有價證券。

　　3．有無挪用貸款支付應(yīng)由專項(xiàng)資金支付的開支。

　　4．企業(yè)流動資金是否完整無缺。

　　5．企業(yè)是否按人民銀行規(guī)定的資金來源和比例補(bǔ)充自有流動資金。

　　6．企業(yè)流動資金占用是否合理。材料儲備、產(chǎn)成品（商品）庫存是否正常。

　　7．流動資金的加速周轉(zhuǎn)，清倉挖潛和壓縮庫存任務(wù)是否完成。

　　8．是否履行合同，按期支付貸款利息。

　　第二十條　經(jīng)辦行對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)當(dāng)根據(jù)問題性質(zhì)，按“貸款辦法”等有關(guān)規(guī)定，分別作如下處理：

　　1．部分或全部收回貸款

　　2．停止發(fā)放新貸款

　　3．加計(jì)罰息

　　對上級行審批的貸款應(yīng)及時上報(bào)處理結(jié)果。

　　第二十一條　各級行應(yīng)建立貸款工作報(bào)告制度，在年中和年末向上級行報(bào)告貸款工作情況。報(bào)告主要內(nèi)容應(yīng)包括：

　　1．貸款計(jì)劃執(zhí)行情況；

　　2．貸款投向結(jié)構(gòu)和貸款結(jié)構(gòu)的變化情況；

　　3．貸款企業(yè)經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營活動的主要指標(biāo)情況（與本地區(qū)同行業(yè)比較分析）；

　　4．貸款考核情況，逾期貸款、收取貸款利息情況及其壓縮措施；

　　5．主要貸款企業(yè)的生產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況及其分析；

　　6．協(xié)助企業(yè)清倉挖潛，加速資金周轉(zhuǎn)，督促企業(yè)補(bǔ)充自有流動資金的經(jīng)驗(yàn)和做法；

　　7．加強(qiáng)貸款管理的要求和建議。

　　報(bào)告要做到內(nèi)容詳實(shí)，文字簡練，情況明了，數(shù)據(jù)正確，并注意整理總結(jié)典型材料。各分行工作報(bào)告應(yīng)在每年7月末和次年元月底前一式2份上報(bào)總行，分行對所屬上報(bào)時間自行確定。

　　第二十二條　各級行要定期向所屬行（處）分析通報(bào)本地區(qū)全面的貸款情況，提出加強(qiáng)貸款管理的指導(dǎo)意見。各分行應(yīng)按季（季后20天內(nèi)）將貸款額在1000萬元以上的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表和簡要文字分析材料報(bào)送總行。

　　第二十三條　為全面掌握貸款企業(yè)情況，經(jīng)辦行要對開戶企業(yè)建立貸款檔案，主要內(nèi)容包括：

　　1．營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）

　　2．評審報(bào)告

　　3．借款申請書及貸款審批書

　　4．借款合同

　　5．結(jié)算戶和專用基金戶存款余額登記簿

　　6．貸款發(fā)放回收余額登記簿

　　7．主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，財(cái)務(wù)活動登記簿

　　8．自有流動資金增減變化表

　　9．分月統(tǒng)計(jì)、會計(jì)報(bào)表

　　10．主要物資、資金潛力臺帳

　　11．年中、年終企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動分析報(bào)告

　　各分支行也要對自己審批的貸款企業(yè)建立包括有以上內(nèi)容的檔案。企業(yè)的貸款檔案，要專人保管，注意保密，對于原始資料加強(qiáng)分析整理，使之標(biāo)準(zhǔn)化，系列化。

　　第五章　信貸工作人員責(zé)任制度

　　第二十四條　各級行要建立健全崗位責(zé)任制，實(shí)行定人、定崗、分工到人。在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，各司其職，各負(fù)其責(zé)。

　　第二十五條　信貸員的主要職責(zé)是：

　　1．初選新貸企業(yè)，進(jìn)行貸前調(diào)查，提出初審報(bào)告。

　　2．分析已貸企業(yè)流動資金占用情況，編制工交企業(yè)流動資金貸款年度計(jì)劃。

　　3．辦理貸款日常管理事項(xiàng)。

　　4．分析貸款企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債情況，檢查貸款使用情況，監(jiān)督貸款企業(yè)按期還付本息。

　　5．審查企業(yè)委（年）度會計(jì)報(bào)表，監(jiān)督企業(yè)流動資金使用，督促企業(yè)及時補(bǔ)充自有流動資金。

　　6．建立貸款企業(yè)檔案，搜集整理本地區(qū)企業(yè)經(jīng)營活動主要指標(biāo)。

　　7．編報(bào)規(guī)定的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，撰寫貸款工作報(bào)告。

　　8．研究提出改進(jìn)貸款工作的意見和建議。

　　9．領(lǐng)導(dǎo)交辦的與貸款管理有關(guān)的其他工作。

　　第二十六條　信貸負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)是：

　　1．制定貸款管理工作計(jì)劃，并組織實(shí)施和檢查。

　　2．編制全行年度貸款計(jì)劃及分配方案。

　　3．組織新選擬貸企業(yè)的貸前調(diào)查，主持貸款評審報(bào)告。

　　4．組織貸款日常管理工作。

　　5．掌握所轄范圍內(nèi)貸款大型企業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的資金運(yùn)用情況，檢查貸款使用情況。

　　6．檢查所屬貸款管理工作情況，研究所屬提出的請示報(bào)告和建議，提出處理意見。

　　7．組織草擬有關(guān)貸款管理的制度規(guī)定和重要文件。

　　8．組織完成上級行和領(lǐng)導(dǎo)交辦的與貸款管理有關(guān)的其他事項(xiàng)。

　　第二十七條　主管行長的職責(zé)是：

　　1．組織領(lǐng)導(dǎo)全行的貸款管理工作；

　　2．根據(jù)授權(quán)審批全行貸款計(jì)劃，確定貸款指標(biāo)分配計(jì)劃；

　　3．按照審批權(quán)限，審批企業(yè)年度貸款計(jì)劃；

　　4．核簽有關(guān)貸款管理的制度規(guī)定和重要文件；

　　5．協(xié)調(diào)信貸部門與有關(guān)部門之間的工作關(guān)系；

　　6．掌握分析貸款工作情況，組織研究貸款工作中的經(jīng)驗(yàn)和問題，根據(jù)政策要求及時進(jìn)行具體指導(dǎo)。

　　第二十八條　各級行和各級有關(guān)人員必須嚴(yán)格按照本辦法的規(guī)定辦事，做到審批貸款按程序，發(fā)放貸款按政策，管理貸款按辦法。

　　第二十九條　所有信貸工作人員必須堅(jiān)持原則，秉公辦事，嚴(yán)格遵守下列紀(jì)律：

　　1．不準(zhǔn)以貸謀私；

　　2．不準(zhǔn)貸放人情款；

　　3．不準(zhǔn)對不符合條件的企業(yè)發(fā)放貸款；

　　4．不準(zhǔn)違反貸款審批程序，擅自發(fā)放貸款；

　　5．不準(zhǔn)借貸款之機(jī)，對企業(yè)提出與工作無關(guān)的附加條件和要求。

　　第三十條　對違反貸款紀(jì)律的行為必須堅(jiān)決糾正，要區(qū)別不同情節(jié)，分別進(jìn)行批評教育或給予必要的紀(jì)律處分，觸犯刑律的應(yīng)提請司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任，對于敢于堅(jiān)持原則嚴(yán)格按照政策制度辦事的，要給予支持，表彰和獎勵。

　　第六章　綜合考核制度

　　第三十一條　上級行每年應(yīng)定期對所屬行的貸款管理工作進(jìn)行一次綜合考核?？己酥饕獌?nèi)容有：

　　1．貸款發(fā)放是否符合貸款辦法和上級有關(guān)規(guī)定。

　　2．各項(xiàng)內(nèi)部管理制度和基礎(chǔ)工作是否建立健全，有關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、貸款工作報(bào)告等是否保質(zhì)按期上報(bào)。

　　3．貸款效益是否達(dá)到上級行要求?？傂袑Ω鞣中匈J款管理考核指標(biāo)暫定以下幾項(xiàng)，分行對所屬考核自行確定。

????　　????????? 　　本期貸款余額
　　貸款計(jì)劃完成率＝－－－－－－－－×100％
??????　　????? 　　本期貸款計(jì)劃余額

?????　　?? 　　本期逾期貸款余額
　　逾期貸款率＝－－－－－－－－×100％
????????　　? 　　本期貸款余額

??　　????????????? 　　本期企業(yè)結(jié)算戶存款專用基金存款平均余額
　　貸款企業(yè)存貸款比率＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－×100％
??????　　?????????????????????? 　　本期貸款平均占用額

　　第三十二條　為提高貸款質(zhì)量管理水平，對于嚴(yán)格執(zhí)行“貸款辦法”的行處，上級行應(yīng)在貸款計(jì)劃安排時適當(dāng)照顧，對于管理不善，貸款效益低的行，適當(dāng)扣減貸款計(jì)劃。

　　第七章　附　則

　　第三十三條　本法適用于各級建設(shè)銀行及其信貸工作人員。

　　第三十四條　各分行可根據(jù)本法制定具體規(guī)定，報(bào)送總行備案。

　　第三十五條　本法由總行信貸部負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十六條　本法自頒發(fā)之日起執(zhí)行。

　　附表略。