各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市、經濟特區(qū)分行，沈陽市、長春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟南、浦東分行，總行營業(yè)部：

　　隨著我國改革開放的不斷深入，吸收外商投資是我國利用外資的主要方式。到1994年末，在國家工商行政管理部門注冊登記的外商投資企業(yè)已達20．6萬戶，其中約有三分之二的外商投資企業(yè)在我行各級機構開有外匯帳戶，辦理結算等業(yè)務。多年來，我行在辦理外商投資企業(yè)業(yè)務中，認真貫徹執(zhí)行國家金融政策，為外商投資企業(yè)提供了良好的金融服務。但是，也有個別行對外商投資企業(yè)在開戶手續(xù)、帳戶使用和管理上執(zhí)行政策不嚴，存在一些漏洞。為了更好地貫徹執(zhí)行國家外匯政策，進一步加強對外商投資企業(yè)外匯帳戶的規(guī)范化管理，在國家對外商投資企業(yè)外匯管理條例未公布之前，根據(jù)外匯管理局《關于目前外商投資企業(yè)外匯管理若干操作問題》（匯傳（94）26號）文件精神，現(xiàn)就有關外商投資企業(yè)在我行開戶及帳戶使用規(guī)定通知如下，請各行遵照執(zhí)行：

　　一、各行要認真貫徹執(zhí)行中國人民銀行1994年4月1日公布的《外匯帳戶管理暫行辦法》，嚴格規(guī)范外匯帳戶的開立和使用。

　　二、嚴格執(zhí)行外匯管理規(guī)定，完善外商投資企業(yè)開戶手續(xù)。外商投資企業(yè)開立外匯帳戶除提供營業(yè)執(zhí)照及有關批件外，須持有外匯管理局核發(fā)的《外商投資企業(yè)外匯登記證》。

　　另外，對境外借款、發(fā)行外幣債券取得的外匯開立帳戶，須持有外匯管理局核發(fā)的《外匯登記證》或者《外匯（轉）貸款登記證》；駐華機構開立外匯帳戶，須持有機構設立批準部門的批準文件或工商登記證；境外法人或者自然人作為投資注入的外匯帳戶，須持有匯款憑證或者投資意向書。

　　三、外商投資企業(yè)持《登記證》到我行開立外匯帳戶時，應在《登記證》相關欄目中注明銀行名稱、帳戶幣種、帳號及收支范圍等內容，并加蓋銀行戳記。

　　四、在1994年4月1日前開戶并繼續(xù)保留開戶的已建外商投資企業(yè)，應按規(guī)定持有關證件于1994年7月1日前到外匯管理局補辦登記手續(xù)，領取登記證，并到銀行補填登記證中有關內容。凡至今仍未辦理補登記手續(xù)的，各行應檢查督促開戶企業(yè)限期辦理，否則不再為其辦理業(yè)務。

　　五、配合外匯管理部門對未辦妥外匯登記的新建企業(yè)經外匯管理局批準而開立的臨時外匯帳戶的收支進行監(jiān)督，不得轉帳支付。

　　六、必須嚴格執(zhí)行外匯管理規(guī)定辦理外商投資企業(yè)外匯帳戶的支付。企業(yè)正常生產經營范圍以內的對外支付，持支付合同及有關憑證辦理。償還外匯債務本息，憑外匯管理局核準件辦理。外方投資者的利潤、股息和紅利的匯出以及外籍華僑、港澳臺職工的工資及其他正常收益的匯出，持董事會分配決議書、納稅證明及有關文件辦理。各行應積極配合外管部門，加強對外匯帳戶的監(jiān)督和管理。對沒有明確界定標準的具體問題，應及時向有關部門反映和請示。

　　七、各行領導要組織轄內人員認真學習國家有關法規(guī)文件，加強政策觀念，發(fā)現(xiàn)外商投資企業(yè)有出租、出借帳戶、非法代境內機構或個人收付、保存或轉讓外匯的，應拒絕為其辦理業(yè)務，情節(jié)嚴重的應停止其帳戶使用，積極配合外匯管理部門實施監(jiān)管措施，維護金融秩序。

　　八、各行接此通知后，應立即著手部署對轄內各機構開立外商投資企業(yè)外匯帳戶進行一次檢查清理，完備各項手續(xù)，健全有關規(guī)章制度，發(fā)現(xiàn)漏洞立即彌補，并將檢查情況于10月底前上報總行綜合計劃部。

　　特此通知