第一章　總則

　　第一條　為管好用好扶貧貸款，提高效益，根據(jù)《國家八七扶貧攻堅計劃》和《貸款通則》等有關金融法規(guī)，以及中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行章程，特制定本辦法。

　　第二條　貸款性質(zhì)。扶貧貸款是為實施《國家八七扶貧攻堅計劃》而設置的政策性貸款，是有償有息信貸資金，專項用于貧困地區(qū)經(jīng)濟開發(fā)，支持貧困農(nóng)牧民解決溫飽，脫貧致富。

　　第三條　貸款原則。扶貧貸款堅持“突出重點、兼顧一般”，“有借有還，到期收回”等基本信貸原則，依法管理，確保扶貧貸款周轉(zhuǎn)、安全和效益。

　　第四條　貸款方針。扶貧貸款堅持開發(fā)式扶貧方針，實行項目管理，按照國家產(chǎn)業(yè)政策，因地制宜，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，把貧困地區(qū)的資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，實現(xiàn)扶貧信貸資金的良性循環(huán)。

　　第二章　貸款范圍和用途

　　第五條　貸款范圍。扶貧貸款投放范圍，為列入《國家八七扶貧攻堅計劃》的貧困縣。

　　第六條　貸款用途。扶貧貸款主要用于：

　　一、重點支持投資少、見效快、覆蓋面廣、效益高，有助于直接解決群眾溫飽的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和相關的加工服務業(yè)。

　　二、支持能充分發(fā)揮貧困地區(qū)資源優(yōu)勢、大量安排貧困戶勞動力就業(yè)的資源開發(fā)型和勞動密集型的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。

　　三、支持加快荒地、荒山、荒坡、荒灘、荒水的開發(fā)利用，建設適度規(guī)模的農(nóng)林牧漁商品生產(chǎn)基地及支柱產(chǎn)業(yè)。

　　四、適度支持既富民又富縣、增強貧困縣自我發(fā)展能力的縣辦工業(yè)、中外合資企業(yè)、中外合作企業(yè)及國營農(nóng)業(yè)企業(yè)項目。

　　五、適度支持不具備辦企業(yè)條件的貧困鄉(xiāng)村自愿互利、帶資帶勞到投資環(huán)境較好的城鎮(zhèn)和工業(yè)小區(qū)進行異地開發(fā)試點，興辦二、三產(chǎn)業(yè)。

　　六、適度支持極少數(shù)生存和發(fā)展條件特別困難的村莊和農(nóng)戶，實行開發(fā)式移民。

　　第三章　貸款對象與條件

　　第七條　貸款對象

　　一、列入扶貧規(guī)劃的貧困戶。

　　二、貧困鄉(xiāng)村合作經(jīng)濟組織。

　　三、安排貧困戶勞力就業(yè)的農(nóng)業(yè)、工商、商業(yè)及服務業(yè)等各種企業(yè)。

　　四、承擔扶貧開發(fā)任務的各類經(jīng)濟實體。

　　第八條　貸款基本條件

　　一、生產(chǎn)經(jīng)營項目列入扶貧開發(fā)規(guī)劃，扶貧任務明確，措施具體，產(chǎn)品符合社會需要，預測經(jīng)濟效益可靠。

　　二、項目權(quán)屬清晰，承貸主體明確。

　　三、貧困戶申請1000元以下的小額貸款，可不受自有資金比例限制，可以放寬擔保；其它項目貸款應有不低于20％比例的自有及自籌資金，有符合抵押、擔保貸款條件的抵押物、擔保人。貸款企業(yè)應參加財產(chǎn)保險。

　　四、貸款企業(yè)必須有工商行政部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照或籌建許可證；在經(jīng)辦行開立基本帳戶，并向經(jīng)辦行報送經(jīng)營計劃和財務報表。

　　五、貸款對象必須接受銀行的信貸監(jiān)督，恪守信用，保證按期歸還貸款本息。

　　第四章　貸款種類、期限和利率

　　第九條　貸款種類。扶貧貸款分扶貧貼息貸款和扶貧非貼息貸款兩種。其中，扶貧貼息貸款全部用于覆蓋貧困戶面廣、收益率較低的特困鄉(xiāng)村辦產(chǎn)業(yè)和項目。扶貧非貼息貸款，重點用于項目周期短、收益率較高的產(chǎn)業(yè)和項目。

　　第十條　貸款期限。

　　一、貸款期限根據(jù)貸款項目不同的生產(chǎn)經(jīng)營周期和借款者綜合還款能力分別確定。

　　二、貸款期限一般為一至五年；建設周期長、社會經(jīng)濟效益好的項目，最長不超過七年。其中，五年以下貸款，不定寬期限；五年期以上的貸款，寬限期為二至三年。

　　第十一條　貸款延期

　　一、不能按期歸還貸款的，借款人和借款企業(yè)應當提前向經(jīng)辦行申請貸款延期。擔保貸款、抵押貸款延期還應當由保證人、抵押人出具同意的書面證明。是否延期由經(jīng)辦行決定。

　　二、一年以上貸款，貸款延期不得超過原貸款期限；一至五年期貸款，貸款延期不得超過原貸款期限的一半；五年期以上貸款，貸款延期不得超過三年。

　　第十二條　貸款利率。各類扶貧貸款嚴格執(zhí)行國家利率政策和規(guī)定，及時計收利息。對項目貸款和企業(yè)貸款，實行按季收息；對貧困戶貸款，實行按年收息。如遇國家利率政策和規(guī)定調(diào)整，按調(diào)整后的利率政策和規(guī)定執(zhí)行。

　　第十三條　貸款貼息。扶貧貸款貼息方式有三種：中央財政貼息、地方財政貼息和部門貼息。

　　一、中央財政貼息，實行統(tǒng)收統(tǒng)支的辦法，即由總行與財政部統(tǒng)一結(jié)算后，再與各省區(qū)分行結(jié)算。

　　二、地方財政貼息辦法由各省區(qū)分行與地方財政部門商定。

　　三、部門貼息，由主管部門將應貼補的貸款利息直接貼給借款人。

　　第五章　辦理貸款基本程序

　　第十四條　辦理扶貧貸款必須遵循以下基本程序：

　　一、受理借款申請。經(jīng)辦行受理借款單位或貧困戶提出的借款申請后，要對所報貸款項目進行初審，并簽署審查意見逐級上報。

　　二、貸款評估。經(jīng)初審同意的項目報上級行列入計劃。上級行批準項目計劃后，經(jīng)辦行組織對項目進行評估，并寫出評估報告，續(xù)建項目和流動資金貸款要寫出調(diào)查報告，上報審批行。

　　三、貸款審批。審批行對經(jīng)過評估的項目，按照貸款條件進行審查、決策，并履行審批手續(xù)。

　　四、簽定借款合同。對已經(jīng)審查批準的貸款，借貸雙方按照《借款合同條例》和有關規(guī)定簽定書面借款合同，辦理借款手續(xù)，按生產(chǎn)進度適時發(fā)放貸款。

　　五、建立貸款登記簿。經(jīng)辦行在貸款業(yè)務發(fā)生后，要逐戶建立貸款登記簿，記載、反映貸款發(fā)放、收回、占用形態(tài)、資產(chǎn)、負債及所有者權(quán)益等內(nèi)容。

　　六、貸款監(jiān)督檢查。貸款放出后，對借款人執(zhí)行貸款政策、借款合同的情況進行跟蹤監(jiān)督檢查，對違反政策和違約的要及時糾正處理。

　　七、按期收回貸款。要堅持按照借貸雙方商定的貸款期限收回貸款。貸款到期前，書面通知借款人準備歸還借款本息。借款人因正當理由不能如期償還貸款，可以在到期前申請延期歸還，經(jīng)銀行審查同意后，銀行可以按照新約定的期限收回貸款。

　　八、經(jīng)濟活動分析。經(jīng)營扶貧貸款業(yè)務要注重經(jīng)濟活動分析，掌握扶貧貸款運用狀況和影響正常運轉(zhuǎn)的因素，研究改善貸款管理的任務目標和提高貸款經(jīng)濟效益的政策與措施。

　　九、總結(jié)報告。要經(jīng)常地或定期地總結(jié)貸款管理工作經(jīng)驗，并向上級行報告。要在項目建成和收回全部固定資產(chǎn)貸款后，按項目分別進行竣工總結(jié)和項目總結(jié)。

　　第六章　貸款管理

　　第十五條　計劃管理。扶貧貸款計劃采取自下而上編報、自上而下審批下達的管理方式。扶貧貸款計劃不搞基數(shù)化，而要根據(jù)有關考核指標一年一定。安排扶貧貸款計劃的依據(jù)是：

　　一、國定貧困縣、貧困人口的數(shù)量及貧困程度；

　　二、上年扶貧貸款計劃完成情況和貸款管理、效益水平；

　　三、申報的貸款項目計劃；

　　第十六條　合同管理。

　　一、扶貧貸款要按照國家發(fā)布的《經(jīng)濟合同法》、《借款合同條例》和有關金融法規(guī)，由借貸雙方簽定書面借款合同，依法管理。

　　二、借款合同必須符合法律程序，明確借貸雙方權(quán)利義務，手續(xù)完備，依法成立。容易引起糾紛的合同，要辦理公證。

　　三、依法業(yè)經(jīng)收回的貸款，任何單位和個人不得追索。

　　第十七條　項目管理。扶貧貸款實行全面的項目管理。各級行申請扶貧貸款的項目計劃，要正式行文上報，內(nèi)容包括：計劃說明、項目分類、效益分析、市場預測等。每年年末之前各省級分行上報到總行。

　　第十八條　限額管理。要根據(jù)項目貸款風險度、自有資金比例以及資產(chǎn)負債率等，合理確定借款人的貸款限額，具體由各省級分行自定。

　　第十九條　核算管理。

　　一、各項扶貧貸款要準確記入總行規(guī)定的會計科目。

　　二、各行要建立半年報制度，按總行頒發(fā)的統(tǒng)計報表，準確及時反映扶貧貸款進度和執(zhí)行效果。

　　三、收回再貸的扶貧貸款要在總行規(guī)定的扶貧貸款有關科目中記載核算和反映。

　　第二十條　檔案管理。各級行都要建立健全扶貧貸款經(jīng)濟檔案和項目檔案。檔案按項目分別設立備選庫、執(zhí)行庫、資料庫，記載借款人的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況貸款發(fā)放、信貸制裁、貸款檢查及經(jīng)濟活動分析等情況。

　　第二十一條　審批權(quán)限。建立貸款的分級審批制度。要根據(jù)貸款項目風險度、業(yè)務量大小、管理水平以及自有資金比例確定各級行的貸款審批權(quán)限。在審批權(quán)限以上的貸款，必須報上級行審批。

　　第七章　貸款監(jiān)督與獎懲

　　第二十二條　建立扶貧貸款使用管理的約束和激勵機制。投放要與使用效益、貸款的回收掛鉤。對貸款使用效益好、回收率高的地區(qū)，要給予表彰和獎勵；反之，要扣減下年度貸款計劃。

　　第二十三條　建立嚴格的扶貧貸款年度審計制度，嚴禁擠占、挪用、截留扶貧貸款，不準貸前扣息，不準從貸款中預收風險保證金，不準以新貸抵舊貸，違者要追究有關領導和當事人的責任。

　　第二十四條　對貸款對象實行信貸監(jiān)督。主要監(jiān)督下列內(nèi)容：

　　一、是否盡了扶貧義務。

　　二、在貸款使用上是否執(zhí)行國家的扶貧政策；

　　三、是否履行借款合同；

　　四、是否遵守信貸政策和規(guī)章。

　　對違反借款合同的借款人，依據(jù)情況給予下列信貸制裁：

　　一、加息或罰息；

　　二、停止新貸款；

　　三、扣收貸款或提前收回貸款。

　　對一個貸款對象可同時適用兩種以上的信貸制裁。

　　第二十五條　貸款內(nèi)部監(jiān)督。主要監(jiān)督下列內(nèi)容：

　　一、執(zhí)行國家八七扶貧攻堅計劃；

　　二、執(zhí)行貸款管理規(guī)章；

　　三、貸款的社會效益、經(jīng)濟效益、安全保障和周轉(zhuǎn)運用。

　　貸款內(nèi)部監(jiān)督的主要方式為：行長和上級行貸款管理機構(gòu)對下級行、基層營業(yè)單位和貸款管理人員的貸款管理進行監(jiān)督。同時，下級行、基層營業(yè)單位和貸款管理人員對上級行和貸款管理機構(gòu)的貸款決策進行監(jiān)督。

　　第八章　附則

　　第二十六條　本辦法由中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行解釋和修改。

　　第二十七條　各省、自治區(qū)、直轄市分行可根據(jù)本辦法制定實施細則，并報總行備案。

　　第二十八條　本辦法自發(fā)布之日起試行。

　　注：寬限期——所謂寬限期就是在這期間內(nèi)只付息不還本。確言之，系指銀行規(guī)定的借款人開始第一次還款的最低期限，該期限不是貸款期限的延長或附加，而是小于或至多等于貸款期限。如其借款人向銀行借得貸款100萬元，銀行定的貸款期限為5年，寬限期2年，即該借款人從第三年起，按一定比例或數(shù)額開始歸還貸款，直到第五年要全部還清100萬元貸款的本金和利息。采用寬限期做法，這是國際慣例，目的是為了減輕借款人在貸款到期時一次性還清全部貸款的壓力。