第一章　總則

　　第二章　總稽核的任職條件和任免程序

　　第三章　總稽核的職權(quán)

　　第四章　總稽核的職責(zé)

　　第五章　總稽核的管理與考核

　　第六章　附則

各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行：

　　今年3月，劉明康行長(zhǎng)在國(guó)內(nèi)一級(jí)分行總稽核高級(jí)研討班上就現(xiàn)行稽核管理體制下加強(qiáng)對(duì)總稽核的管理和考核工作作出重要指示，明確一級(jí)分行總稽核由總行統(tǒng)一管理，直接向總行負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。多數(shù)分行總稽核能夠恪盡職守，認(rèn)真履行向總行一級(jí)法人負(fù)責(zé)的職責(zé)。根據(jù)新的管理要求，部分分行總稽核已經(jīng)獨(dú)立向總行直接報(bào)送報(bào)告。

　　近期，劉明康行長(zhǎng)就進(jìn)一步增強(qiáng)一級(jí)分行總稽核的獨(dú)立性多次作出重要指示，強(qiáng)調(diào)一級(jí)分行總稽核要獨(dú)立向總行行長(zhǎng)、主管副行長(zhǎng)及總行稽核部直接報(bào)送報(bào)告，不受所在分行干預(yù)。為此，總行要求各一級(jí)分行總稽核堅(jiān)持對(duì)總行一級(jí)法人負(fù)責(zé)，從加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范化解風(fēng)險(xiǎn)的角度深入研究一級(jí)分行在經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題、原因及建議，不定期地向總行直接報(bào)送獨(dú)立的專題報(bào)告，并及時(shí)反映相關(guān)問(wèn)題。

　　根據(jù)以上要求，為從制度建設(shè)上進(jìn)一步保證總稽核工作的獨(dú)立性，明確一級(jí)分行總稽核對(duì)總行直接負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，加強(qiáng)總行對(duì)一級(jí)分行總稽核的管理，總行將原《中國(guó)銀行總稽核工作管理制度（試行）》（中銀稽（人）〔2000〕49號(hào)）修訂為《中國(guó)銀行總稽核管理暫行規(guī)定》，現(xiàn)隨文下發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　特此通知。

中國(guó)銀行總稽核管理暫行規(guī)定

??? 第一章　總則

　　第一條　為實(shí)現(xiàn)總行對(duì)稽核工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和一級(jí)分行的轄內(nèi)垂直管理，保障總稽核獨(dú)立行使職權(quán)和充分履行職責(zé)，特制定本規(guī)定。

　　第二條　一級(jí)分行及轄內(nèi)稽核中心設(shè)置總稽核，城區(qū)或城郊稽核中心不設(shè)置總稽核。

　　第三條　一級(jí)分行總稽核由總行統(tǒng)一管理，在總行和本行行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下專司稽核工作，直接向總行負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

　　稽核中心總稽核在一級(jí)分行總稽核領(lǐng)導(dǎo)下專司稽核工作，向一級(jí)分行總稽核負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

　　各級(jí)分行行長(zhǎng)必須支持并保障總稽核獨(dú)立行使職權(quán)。

　　第二章　總稽核的任職條件和任免程序

　　第四條　總稽核的任職條件

　　總稽核除符合《中國(guó)銀行選拔任免干部工作暫行規(guī)定》所規(guī)定的條件外，還應(yīng)具備：

　　1．具有較強(qiáng)的一級(jí)法人觀念，堅(jiān)持原則，作風(fēng)正派，秉公辦事，勤政廉潔；

　　2．熟悉中國(guó)銀行基本業(yè)務(wù)工作，精通1－2種業(yè)務(wù)，一級(jí)分行總稽核應(yīng)基本具備高級(jí)技術(shù)職稱的業(yè)務(wù)水平，稽核中心總稽核應(yīng)具備中級(jí)以上技術(shù)職稱；

　　3．具有較高的政策水平和調(diào)查處理復(fù)雜問(wèn)題的能力；

　　4．具有比較豐富的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)和較強(qiáng)的組織領(lǐng)導(dǎo)能力；

　　5．具有大專以上文化程序，在銀行工作五年以上。

　　第五條　一級(jí)分行總稽核的任免程序

　　一級(jí)分行總稽核的任免，除執(zhí)行《中國(guó)銀行干部任免工作實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的程序外，須執(zhí)行以下程序：

　　一級(jí)分行總稽核人選一般由分行黨委推薦，也可由總行稽核部直接向總行黨委推薦?？傂腥肆Y源部考察總稽核推薦人選后，須取得總行稽核部書面意見(jiàn)，上報(bào)總行黨委。

　　總行稽核部根據(jù)各分行總稽核本人表現(xiàn)和工作能力可向總行黨委提出調(diào)整意見(jiàn)。

　　第六條　稽核中心總稽核任免程序

　　稽核中心總稽核的任免，除執(zhí)行《中國(guó)銀行干部任免工作實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的程序外，須執(zhí)行以下程序：

　　中心總稽核人選可由一級(jí)分行總稽核向分行黨委推薦；稽核處參與人教處對(duì)中心總稽核人選的考察。分行黨委討論確定中心總稽核人選前，要征求分行總稽核的獨(dú)立意見(jiàn)。

　　分行總稽核根據(jù)稽核中心總稽核本人表現(xiàn)和工作能力，可向分行黨委提出調(diào)整意見(jiàn)。

　　第三章　總稽核的職權(quán)

　　第七條　一級(jí)分行總稽核享有下列職權(quán)

　　1．列席分行黨委會(huì)、參加行長(zhǎng)辦公會(huì)、行務(wù)會(huì)議和重要的經(jīng)營(yíng)管理分析及決策會(huì)議；

　　2．獨(dú)立簽發(fā)稽核報(bào)告，在報(bào)總行的同時(shí)抄報(bào)分行行長(zhǎng)，分行行長(zhǎng)不得干預(yù)稽核報(bào)告的內(nèi)容和形式；對(duì)稽核檢查中涉及一級(jí)分行本身及管理責(zé)任上的問(wèn)題，有權(quán)單獨(dú)向總行直接報(bào)告；

　　3．對(duì)違規(guī)、違法經(jīng)營(yíng)問(wèn)題和可能造成經(jīng)濟(jì)損失的行為，有權(quán)制止并提請(qǐng)分行行長(zhǎng)處理；

　　4．對(duì)稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題、事件及有關(guān)責(zé)任人提出處理意見(jiàn)或建議，報(bào)請(qǐng)分行黨委作出處理決定；

　　5．參加分行黨委召開的研究稽核工作和稽核干部任免的擴(kuò)大會(huì)議；對(duì)稽核人員的聘用、晉級(jí)、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲、調(diào)資，有權(quán)向分行黨委提出意見(jiàn)或建議。

　　第八條　稽核中心總稽核享有下列職權(quán)

　　1．列席中心駐在行及分管地市行的黨委會(huì)、行長(zhǎng)辦公會(huì)及重要的經(jīng)營(yíng)管理分析和決策會(huì)議，有權(quán)調(diào)閱分管行上述會(huì)議記錄；

　　2．獨(dú)立簽發(fā)稽核報(bào)告，向一級(jí)分行報(bào)告的同時(shí)抄送有關(guān)行；

　　3．對(duì)違規(guī)、違法經(jīng)營(yíng)問(wèn)題和可能造成經(jīng)濟(jì)損失的行為，經(jīng)請(qǐng)示一級(jí)分行總稽核同意，可以作出臨時(shí)制止決定，并按有關(guān)規(guī)定程序處理；

　　4．對(duì)稽核檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題、事件及有關(guān)責(zé)任人提出處理意見(jiàn)或建議，并報(bào)請(qǐng)一級(jí)分行總稽核按有關(guān)規(guī)定程序處理；

　　5．對(duì)本中心稽核人員的聘用、晉級(jí)、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲、調(diào)資，有權(quán)向一級(jí)分行總稽核提出意見(jiàn)或建議。

　　第四章　總稽核的職責(zé)

　　第九條　一級(jí)分行總稽核的主要職責(zé)

　　1．組織領(lǐng)導(dǎo)轄內(nèi)的稽核工作；

　　2．根據(jù)總行年度稽核工作部署，結(jié)合本行實(shí)際，領(lǐng)導(dǎo)擬訂本行稽核工作計(jì)劃，并組織實(shí)施；

　　3．獨(dú)立審定簽發(fā)稽核報(bào)告，對(duì)反映不清或有重大問(wèn)題遺漏的，責(zé)成稽核組重新核實(shí)或補(bǔ)充相關(guān)內(nèi)容；

　　4．對(duì)稽核檢查發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)、違法經(jīng)營(yíng)問(wèn)題及時(shí)獨(dú)立向總行報(bào)告；

　　5．不定期對(duì)分行內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)防范及其他情況進(jìn)行研究分析，專題上報(bào)總行；

　　6．組織實(shí)施總行布置和一級(jí)分行行長(zhǎng)交辦的其他稽核工作。

　　第十條　稽核中心總稽核的主要職責(zé)

　　1．負(fù)責(zé)對(duì)稽核中心的日常工作的全面管理；

　　2．依據(jù)一級(jí)分行的稽核工作計(jì)劃，領(lǐng)導(dǎo)擬訂本中心稽核工作計(jì)劃，經(jīng)一級(jí)分行批準(zhǔn)后，組織實(shí)施；

　　3．獨(dú)立審定簽發(fā)稽核報(bào)告，對(duì)反映不清或有重大問(wèn)題遺漏的，責(zé)成稽核組重新核實(shí)或補(bǔ)充相關(guān)內(nèi)容；

　　4．對(duì)稽核檢查發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)、違法經(jīng)營(yíng)問(wèn)題及時(shí)向一級(jí)分行總稽核報(bào)告；

　　5．組織實(shí)施一級(jí)分行交辦、分管地區(qū)行委托并經(jīng)一級(jí)分行批準(zhǔn)的其他稽核項(xiàng)目。

　　第五章　總稽核的管理與考核

　　第十一條　總稽核的工作報(bào)告制度

　　一級(jí)分行總稽核要不定期地向總行報(bào)告工作，重大問(wèn)題要及時(shí)報(bào)告?；酥行目偦艘欢ㄆ诘叵蛞患?jí)分行總稽核報(bào)告工作，重大問(wèn)題要及時(shí)報(bào)告。

　　一級(jí)分行總稽核每年年底向總行提交年度工作報(bào)告，稽核中心總稽核每年年底向一級(jí)分行提交年度工作報(bào)告。

　　第十二條　總稽核例會(huì)制度

　　總行和一級(jí)分行要定期召開總稽核例會(huì)，總行每年召開1－2次，一級(jí)分行視情況每季或半年召開一次。一級(jí)分行召開稽核中心總稽核例會(huì)的會(huì)議紀(jì)要，在印發(fā)各中心的同時(shí)須抄報(bào)總行稽核部。

　　第十三條　一級(jí)分行總稽核的考核

　　1．總行稽核部對(duì)一級(jí)分行總稽核的工作職責(zé)履行情況及組織領(lǐng)導(dǎo)分行稽核工作的績(jī)效進(jìn)行日?？己?。

　　2．總行人力資源部在組織對(duì)一級(jí)分行總稽核的定期考核時(shí)，應(yīng)將總行稽核部對(duì)分行總稽核的日?？己饲闆r作為重要依據(jù)。

　　第十四條　稽核中心總稽核的工作考核

　　1．一級(jí)分行稽核處協(xié)助分行總稽核對(duì)稽核中心總稽核的工作職責(zé)履行情況及組織領(lǐng)導(dǎo)轄內(nèi)分行稽核工作的績(jī)效進(jìn)行日?？己?。

　　2．一級(jí)分行人教處組織對(duì)處級(jí)干部進(jìn)行定期考核時(shí)，應(yīng)將分行總稽核對(duì)稽核中心總稽核的日?？己饲闆r作為重要依據(jù)。

　　第十五條　一級(jí)分行總稽核績(jī)效考核獎(jiǎng)金應(yīng)報(bào)經(jīng)總行人力資源部和稽核部審核同意后由分行發(fā)放。稽核中心總稽核績(jī)效考核獎(jiǎng)金的發(fā)放，人教處要事先征求分行總稽核意見(jiàn)。

　　第六章　附則

　　第十六條　本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。中銀稽（人）〔2000〕第49號(hào)文下發(fā)的《中國(guó)銀行總稽核工作管理制度》同時(shí)停止執(zhí)行。

　　第十七條　本規(guī)定的解釋、修改權(quán)歸總行。