據(jù)銀監(jiān)會有關(guān)負責人介紹:《指引》從兩個方面對授信盡職問責制作了具體規(guī)定。一是要求商業(yè)銀行建立授信責任追究制度,明確規(guī)定各個授信部門、崗位的職責,對違法、違規(guī)造成的授信風險進行責任認定并按規(guī)定對有關(guān)責任人進行處理;二是對勤勉盡職的工作人員予以免責。
《指引》特別強調(diào)對八類不盡職行為按照有關(guān)規(guī)定予以責任追究,即進行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏的;未對客戶資料進行認真、全面和準確核實的;授信決策過程中超越權(quán)限、違反程序?qū)徟模晃窗凑找?guī)定時間和程序?qū)κ谛藕蛽N镞M行授信后檢查的;授信客戶發(fā)生重大變化和突發(fā)事件,未派員及時實地調(diào)查的;未根據(jù)預(yù)警信號及時采取必要保全措施的;故意隱瞞真實情況的;不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的。
對于嚴格按照授信業(yè)務(wù)流程及有關(guān)法規(guī),在客戶調(diào)查和業(yè)務(wù)受理環(huán)節(jié)、授信分析與評價環(huán)節(jié)、授信決策與實施環(huán)節(jié)、授信后管理和問題授信管理等環(huán)節(jié)都勤勉盡職地履行職責的授信工作人員,《指引》明確提出授信一旦出現(xiàn)問題,可視情況免除相關(guān)人員責任。由于《指引》規(guī)定的授信工作盡職是最基本的盡職要求,銀監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行根據(jù)《指引》的基本精神并結(jié)合實際情況制定詳細的免責條款并報銀監(jiān)會備案。
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