中國(guó)進(jìn)出口銀行：

　　為了加強(qiáng)對(duì)外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸工作的管理，根據(jù)國(guó)務(wù)院《聽(tīng)取進(jìn)出口銀行工作匯報(bào)的會(huì)議紀(jì)要》（國(guó)閱〔1999〕10號(hào)）和國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的指示，我部制定了《外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸墊款周轉(zhuǎn)金管理辦法》。按照國(guó)務(wù)院決定，對(duì)于1999年對(duì)外墊付外國(guó)政府貸款到期本息人民幣資金，你行可向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)再貸款解決，從2000年開(kāi)始，我部在預(yù)算中安排專項(xiàng)墊款資金，所需外匯你行可向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)。

　　請(qǐng)你行按照《外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸墊款周轉(zhuǎn)金管理辦法》有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)外國(guó)政府貸款的管理工作，確保及時(shí)對(duì)外償付到期貸款本息，維護(hù)我國(guó)政府國(guó)際信譽(yù)。執(zhí)行中有什么問(wèn)題，及時(shí)向我部反映。

　　附件：外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸墊款周轉(zhuǎn)金管理辦法

　　第一條 為加強(qiáng)對(duì)外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸工作的管理，及時(shí)償付到期外國(guó)政府貸款本息，避免發(fā)生對(duì)外拖欠，維護(hù)我國(guó)政府對(duì)外信譽(yù)，根據(jù)《聽(tīng)取進(jìn)出口銀行工作匯報(bào)的會(huì)議紀(jì)要》〔國(guó)閱（1999）10號(hào)〕及國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)批示精神，制定本辦法。

　　第二條 中國(guó)進(jìn)出口銀行設(shè)立外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸墊款周轉(zhuǎn)金（以下簡(jiǎn)稱周轉(zhuǎn)金）。周轉(zhuǎn)金所需人民幣資金由財(cái)政部在預(yù)算內(nèi)安排專項(xiàng)墊款，外國(guó)政府貸款到期需對(duì)外墊付時(shí)，由中國(guó)進(jìn)出口銀行按規(guī)定向財(cái)政部申請(qǐng)人民幣資金，同時(shí)向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)外匯。

　　第三條 中國(guó)進(jìn)出口銀行在下列情況下可向財(cái)政部申請(qǐng)使用周轉(zhuǎn)金：

　　一、外國(guó)政府貸款項(xiàng)目的債務(wù)人（以下簡(jiǎn)稱“項(xiàng)目單位”）不能按時(shí)還款，或不能按時(shí)全部還款，從而導(dǎo)致中國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)外必須墊付償還的外國(guó)政府貸款本息。

　　二、經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)的需對(duì)外墊付償還的有關(guān)政府貸款本息。

　　第四條 周轉(zhuǎn)金的使用、外匯匯兌損益及其它有關(guān)支出統(tǒng)一納入中國(guó)進(jìn)出口銀行資產(chǎn)負(fù)債表及損益表內(nèi)反映。

　　第五條 周轉(zhuǎn)金實(shí)行預(yù)算管理、專戶核算的管理制度。

　　預(yù)算管理，指中國(guó)進(jìn)出口銀行根據(jù)即將到期的外國(guó)政府貸款本息以及國(guó)內(nèi)項(xiàng)目單位的預(yù)計(jì)還款情況編制年度支付計(jì)劃，對(duì)資金缺口情況上報(bào)財(cái)政部，由財(cái)政部審核后在年度預(yù)算中安排墊款專項(xiàng)資金，保證對(duì)外支付，維護(hù)國(guó)家信譽(yù)。

　　專戶核算，指中國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)周轉(zhuǎn)金使用必須建立臺(tái)賬，單獨(dú)設(shè)置賬戶，如實(shí)反映周轉(zhuǎn)金的各項(xiàng)收支。

　　第六條 中國(guó)進(jìn)出口銀行要根據(jù)國(guó)內(nèi)項(xiàng)目單位的預(yù)計(jì)還款情況，以及年度內(nèi)應(yīng)支付到期的外國(guó)政府貸款本息金額，編制周轉(zhuǎn)金年度使用計(jì)劃，并于當(dāng)年1月15日前報(bào)送財(cái)政部、國(guó)家外匯管理局。

　　第七條 中國(guó)進(jìn)出口銀行在需對(duì)外墊付的前一個(gè)月，向財(cái)政部報(bào)送下月使用周轉(zhuǎn)金申請(qǐng)及有關(guān)材料，據(jù)實(shí)填報(bào)外國(guó)政府轉(zhuǎn)貸墊款周轉(zhuǎn)金申請(qǐng)表（表格附后）及經(jīng)費(fèi)撥款申請(qǐng)單，經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)單中按“申請(qǐng)撥付外國(guó)政府貸款還本付息周轉(zhuǎn)金”科目填列。財(cái)政部自收到中國(guó)進(jìn)出口銀行申請(qǐng)之日起10個(gè)工作日內(nèi)完成審核、撥款工作；中國(guó)進(jìn)出口銀行收到財(cái)政部撥款后向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)購(gòu)匯，國(guó)家外匯管理局在5個(gè)工作日內(nèi)為中國(guó)進(jìn)出口銀行辦妥有關(guān)購(gòu)匯手續(xù)。

　　中國(guó)進(jìn)出口銀行申請(qǐng)使用周轉(zhuǎn)金，應(yīng)報(bào)送的材料包括：

　　一、經(jīng)費(fèi)撥款申請(qǐng)單；

　　二、使用周轉(zhuǎn)金申請(qǐng)表；

　　三、關(guān)于該項(xiàng)目與外國(guó)政府簽定的貸款協(xié)議；

　　四、中國(guó)進(jìn)出口銀行與項(xiàng)目單位簽定的轉(zhuǎn)貸協(xié)議；

　　五、項(xiàng)目單位不能按時(shí)還款的原因說(shuō)明；

　　六、擬采取的催收措施。

　　第八條 中國(guó)進(jìn)出口銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外國(guó)政府貸款項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸管理工作，依據(jù)有關(guān)轉(zhuǎn)貸協(xié)議，加大催收轉(zhuǎn)貸本息力度，積極向有關(guān)項(xiàng)目單位催收到期本息，按時(shí)對(duì)外付款，確保對(duì)外不發(fā)生拖欠。當(dāng)項(xiàng)目單位未能按協(xié)議歸還貸款造成拖欠，或在周轉(zhuǎn)金暫時(shí)未能到位的緊急情況下，中國(guó)進(jìn)出口銀行也必須保證對(duì)外及時(shí)償付。

　　第九條 建立財(cái)政扣款機(jī)制。為及時(shí)、有效地歸還轉(zhuǎn)貸墊款周轉(zhuǎn)金，財(cái)政部對(duì)各地及部門(mén)拖欠的政府貸款本息采取扣款辦法。中國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)國(guó)內(nèi)項(xiàng)目單位新發(fā)生的拖欠款項(xiàng)要進(jìn)行認(rèn)真清理核實(shí)，并將有關(guān)情況及周轉(zhuǎn)金的使用于次年1月15日前報(bào)送財(cái)政部，財(cái)政部根據(jù)中國(guó)進(jìn)出口銀行周轉(zhuǎn)金申請(qǐng)表進(jìn)行審核后，相應(yīng)對(duì)有關(guān)地方在決算時(shí)進(jìn)行扣款，對(duì)中央有關(guān)部門(mén)在下達(dá)下年度預(yù)算時(shí)進(jìn)行扣款，所扣款項(xiàng)用于歸還中央財(cái)政設(shè)立的外國(guó)政府貸款周轉(zhuǎn)金。

　　第十條 在中國(guó)進(jìn)出口銀行按時(shí)對(duì)外墊付后、財(cái)政部實(shí)施扣款前，項(xiàng)目單位歸還貸款本息時(shí)，進(jìn)出口銀行可按墊付資金的不同來(lái)源，相應(yīng)沖減墊付資金或上交財(cái)政部周轉(zhuǎn)金專戶。拖欠期間利息按有關(guān)規(guī)定計(jì)算。

　　第十一條 中國(guó)進(jìn)出口銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)周轉(zhuǎn)金的使用管理，嚴(yán)格按規(guī)定的用途使用，嚴(yán)禁擠占挪用。周轉(zhuǎn)金只能用于本《辦法》實(shí)施后新發(fā)生的直接對(duì)外墊付款項(xiàng)。對(duì)于違反規(guī)定，擅自擴(kuò)大周轉(zhuǎn)金使用范圍等行為，除按國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以處罰外，并對(duì)有關(guān)責(zé)任人提出行政處理建議。

　　第十二條 本辦法自2000年1月1日起執(zhí)行。

　　第十三條 本辦法由財(cái)政部負(fù)責(zé)解釋。

　　附：外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸墊款周轉(zhuǎn)金申請(qǐng)表（略）