第一章　總則

　　第二章　機構設立和變更

　　第三章　組織機構

　　第四章　基本職責

　　第五章　業(yè)務及管理

　　第六章　財務管理

　　第七章　接管和終止

　　第八章　罰則

　　第九章　附則

中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳經濟特區(qū)分行：

　　為加強對城市信用合作社聯合社（以下簡稱聯社）的監(jiān)督和管理，使聯社發(fā)揮對城市信用合作社行業(yè)歸口管理的職能，成為管理經營型的城市信用合作社的聯合組織，總行對1996年下發(fā)的《城市信用合作社聯合社管理規(guī)定》進行了修訂?，F將修訂后的《城市信用合作社聯合社管理辦法》（以下簡稱《辦法》）印發(fā)你們，并就有關問題通知如下：

　　一、本《辦法》下發(fā)前設立的聯社應按本《辦法》進行規(guī)范。1998年6月底前，要完成聯社的股權調整和組織機構的規(guī)范工作。聯社應嚴格按照《辦法》規(guī)定的業(yè)務范圍從事經營活動。對超出范圍經營的業(yè)務，要進行清理，逐步消化。此項規(guī)范工作于1998年12月底前完成。

　　二、各分行要結合當地實際情況，制定組建本轄區(qū)內聯社的計劃和方案，并于1998年1月30日前上報總行。

　　三、各級分行要切實加強對聯社的監(jiān)督和管理，督促其行使對城市信用合作社的行業(yè)歸口管理職能，并協助人民銀行做好防范和化解轄區(qū)內城市信用合作社金融風險的工作，維護金融秩序的穩(wěn)定。

城市信用合作社聯合社管理辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為加強對城市信用合作社聯合社（以下簡稱聯社）的管理，規(guī)范聯社的行為，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱聯社是指依照本辦法由市區(qū)內城市信用合作社（以下簡稱城市信用社）出資設立的，經中國人民銀行授權，對市區(qū)內城市信用社及聯社所在地級城市轄區(qū)內其他城市信用社實行行業(yè)歸口監(jiān)督、管理、協調，具有企業(yè)法人資格的管理經營型的城市信用社聯合組織。

　　城市信用社以其出資額為限對聯社承擔責任。聯社以其全部法人財產對聯社的債務承擔責任。

　　第三條　聯社貫徹執(zhí)行國家的法律、法規(guī)，貫徹執(zhí)行金融方針和政策，依法自主經營，自負盈虧，其業(yè)務活動應以為城市信用社提供服務，促進城市信用社的發(fā)展為宗旨。

　　第四條　聯社接受中國人民銀行的管理、監(jiān)督和稽核。

　　第五條　聯社的合法財產及其他合法權益受國家法律保護，任何單位和個人不得侵犯和非法干涉。

　　第二章　機構設立和變更

　　第六條　聯社在符合條件的地級城市設立，其名稱中應包含所在城市的名稱。

　　聯社只設一個營業(yè)部，不得設立分社、儲蓄所、代辦所等其他分支機構和代理機構。

　　第七條　設立聯社，須經中國人民銀行地（市）、?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）分行逐級審核后，報中國人民銀行總行審批。

　　第八條　設立聯社，應當具備下列條件：

　?。ㄒ唬┦袇^(qū)城市信用社機構數量4家以上；

　?。ǘ┯蟹媳巨k法規(guī)定的注冊資本最低限額；

　　（三）有符合本辦法規(guī)定的章程；

　　（四）有具備任職資格的主任、副主任及其他管理人員；

　　（五）有健全的組織機構和管理制度；

　　（六）有符合中國人民銀行和公安部門要求的辦公場所、營業(yè)場所和與業(yè)務有關的其他設施；

　?。ㄆ撸┏鞘行庞蒙绫仨毰c原行政掛靠單位實行人、財、物完全脫鉤。

　　第九條　聯社的注冊資本最低限額為人民幣80萬元，由城市信用社實際繳納的股金構成。每個城市信用社出資額最高不得超過其自身注冊資本的20％。

　　中國人民銀行省級分行可根據當地經濟發(fā)展狀況對城市信用社出資比例進行調整，但不得超過本辦法規(guī)定的比例。

　　第十條　設立聯社應經過籌建和開業(yè)兩個階段。

　　第十一條　申請籌建聯社，應向中國人民銀行提交下列文件、資料：

　　（一）籌建申請報告，申請報告中應載明擬設立的聯社的名稱、所在地、注冊資本、業(yè)務范圍等；

　?。ǘ┗I建可行性報告；

　?。ㄈ┗I建方案；

　?。ㄋ模┗I建人員名單及簡歷；

　　（五）城市信用社與其行政掛靠單位脫鉤協議；

　　（六）聯社發(fā)起人協議書；

　　（七）中國人民銀行要求提交的其他文件、資料。

　　第十二條　自中國人民銀行批準籌建之日起滿6個月，仍不具備申請開業(yè)條件的，聯社籌建工作應當終止，且自終止之日起6個月內不得再次提出籌建申請。如遇特殊情況，經中國人民銀行批準可延長期限，但籌建期累計不得超過一年?；I建期內不得從事金融業(yè)務活動。

　　第十三條　聯社在籌建工作結束后，應向中國人民銀行提出開業(yè)申請，并提交下列文件、資料：

　　（一）開業(yè)申請報告；

　　（二）章程草案；

　　（三）法定驗資機構出具的驗資證明及進賬單復印件；

　?。ㄋ模M任職的法定代表人和其他主要負責人（副主任）的名單、簡歷及任職資格等文件和資料；

　　（五）營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施材料；

　?。┞撋绲墓ぷ饔媱澕盎镜囊?guī)章制度；

　?。ㄆ撸┲袊嗣胥y行規(guī)定的其他文件資料。

　　第十四條　聯社的章程應包括總則、聯社職責、聯社股本及構成、聯社組織機構、業(yè)務范圍及經營管理、法律責任、附則等內容。

　　第十五條　經批準開業(yè)的聯社，由中國人民銀行頒發(fā)《金融機構法人許可證》，并到工商行政管理部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照。

　　第十六條　聯社有下列變更事項的，應當經中國人民銀行批準：

　?。ㄒ唬┳兏Q；

　?。ǘ┳兏再Y本金及變更社員持股金額；

　　（三）調整業(yè)務范圍；

　　（四）修改章程；

　?。ㄎ澹┳兏ㄈ俗∷?；

　　（六）中國人民銀行規(guī)定的其他變更事項。

　　聯社更換法定代表人及其他主要負責人，應當報中國人民銀行審查其任職資格條件。

　　第三章　組織機構

　　第十七條　聯社實行社員民主管理，一人一票的原則。社員具有平等的表決權、選舉權和被選舉權。

　　凡設立聯社的城市，市區(qū)內的城市信用社必須參加聯社，成為聯社的社員。

　　聯社不設自然人社員及除市區(qū)內城市信用社之外的法人社員。

　　第十八條　聯社設社員大會。社員大會是聯社的權力機構，由全體社員組成。社員大會行使下列職權：

　?。ㄒ唬┲朴嗇爡^(qū)內城市信用社的自律制度；

　　（二）協調社員之間的關系；

　　（三）審議批準接納新的社員；

　?。ㄋ模爡^(qū)內城市信用社變更主要負責人及新設城市信用社的主要負責人任職進行初審；

　?。ㄎ澹彾撋绲慕洜I方針、年度業(yè)務經營計劃；

　?。徸h和批準聯社年度預決算方案和利潤分配方案；

　?。ㄆ撸┞犎『蛯彶槁撋缰魅蔚墓ぷ鲌蟾?；

　?。ò耍徸h批準聯社監(jiān)事會的報告；

　?。ň牛┻x舉和更換聯社監(jiān)事會成員；

　?。ㄊ┢溉魏徒馄嘎撋缰魅?、副主任及聯社監(jiān)管、資金及財務負責人；

　?。ㄊ唬β撋鐦I(yè)務范圍的調整作出決議；

　?。ㄊβ撋缭黾踊蛘邷p少注冊資本作出決議；

　　（十三）對聯社合并、變更聯社形式、解散和清算等重大事項作出決議；

　?。ㄊ模Q定聯社監(jiān)管、資金和財務等內部管理機構的設置；

　　（十五）制定聯社基本管理制度；

　　（十六）修改聯社章程。

　　第十九條　社員大會由聯社主任召集并主持。主任因特殊原因不能履行職務時，由主任指定副主任召集并主持。

　　第二十條　社員大會每季召開一次。有下列情形之一的，應當在兩個月內召開臨時社員大會：

　?。ㄒ唬﹥擅騼擅陨仙鐔T提議；

　?。ǘ﹥擅騼擅陨媳O(jiān)事提議；

　?。ㄈ┥鐔T或轄區(qū)內城市信用社出現重大經營問題時。

　　第二十一條　社員大會須有全體社員的三分之二以上出席時，才能召開，會議決議須經參加會議的全體社員過半數同意方為有效。

　　第二十二條　社員大會對聯社增加或減少注冊資本、合并、解散或者變更聯社形式以及修改聯社章程作出決議，必須經三分之二以上社員代表通過。

　　第二十三條　聯社設監(jiān)事會。監(jiān)事會為聯社的內部監(jiān)督機構，由聯社社員代表、聯社職工代表等組成，具體比例由聯社章程規(guī)定。監(jiān)事會應在其組成人員中推選一名召集人。

　　聯社社員少于5家的，可以設2－3名監(jiān)事。

　　聯社主任、副主任及聯社財務負責人、會計人員不得擔任聯社監(jiān)事。

　　第二十四條　監(jiān)事會或監(jiān)事行使下列職權：

　?。ㄒ唬┍O(jiān)督檢查聯社財務；

　?。ǘβ撋缰魅?、副主任履行職務時違反法律、行政法規(guī)或者聯社章程的行為和損害聯社、城市信用社利益的行為進行監(jiān)督；

　?。ㄈ┚S護社員和職工的合法權益；

　　（四）列席社員大會，對社員大會決議提出詢問、質詢；

　?。ㄎ澹┙ㄗh召開臨時社員大會；

　?。┱鲁桃?guī)定的其他職權。

　　第二十五條　聯社實行主任負責制，設主任1人，副主任1－2人。主任、副主任由社員大會推薦，報中國人民銀行進行任職資格審查同意后，由社員大會聘任。

　　主任為聯社的法定代表人。副主任協助主任工作。

　　第二十六條　聯社主任履行下列職責：

　　（一）主持聯社的日常工作，組織實施社員大會決議；

　?。ǘM定轄區(qū)內城市信用社自律制度；

　　（三）組織實施聯社基本職責；

　　（四）擬訂聯社的年度財務預、決算方案和利潤分配方案；

　?。ㄎ澹┨嵴埰溉位蛘呓馄嘎撋绺敝魅?、監(jiān)管、資金、財務等部門負責人；

　?。M訂聯社增、減注冊資本的方案；

　?。ㄆ撸M訂聯社內部管理機構設置方案；

　?。ò耍┲贫撋绲木唧w規(guī)章；

　?。ň牛M訂聯社合并、變更聯社形式、解散的方案；

　?。ㄊ┞撋缯鲁毯蜕鐔T大會授予的其他職權。

　　第二十七條　聯社主任、副主任不得在其他金融機構或企業(yè)兼職。

　　第二十八條　聯社主任、副主任等主要負責人連續(xù)任職，仍須報經中國人民銀行進行資格審查。

　　第四章　基本職責

　　第二十九條　經中國人民銀行授權，聯社可以行使下列行業(yè)歸口管理職能：

　?。ㄒ唬M定行業(yè)自律制度，并監(jiān)督執(zhí)行；

　　（二）協調社員之間的關系；

　?。ㄈ┫蛑袊嗣胥y行反映城市信用社的要求；

　?。ㄋ模┴撠熜袠I(yè)性的職工技術培訓、年度評比工作；

　?。ㄎ澹┙y一組織城市信用社職工的教育；

　?。┙M織有關城市信用社信息和經驗交流；

　?。ㄆ撸┙y一負責印制城市信用社賬表、憑證；

　?。ò耍Τ鞘行庞蒙绨l(fā)生第十五條變更事項進行初審；

　?。ň牛┚C合匯總城市信用社的會計、統計報表和財務報表，定期上報人民銀行；

　　（十）督促城市信用社加強安全保衛(wèi)工作；

　　（十一）對城市信用社大額貸款、重大財務支出進行監(jiān)督管理；

　?。ㄊ┍O(jiān)督城市信用社依法經營，對城市信用社的違法、違規(guī)行為提出處罰意見，報人民銀行批準后執(zhí)行；

　?。ㄊ┲贫ǔ鞘行庞蒙鐑炔繉徲嬛贫龋⒍ㄆ趯ζ溥M行審計；

　?。ㄊ模┒酱俪鞘行庞蒙缃⒔∪叭龝保ㄉ鐔T大會、理事會、監(jiān)事會）制度，并監(jiān)督其發(fā)揮作用；

　?。ㄊ澹Τ鞘行庞蒙绨l(fā)生的重大事項及時報告中國人民銀行；

　?。ㄊ┲袊嗣胥y行授權的其他管理工作。

　　上述各項管理職能由中國人民銀行當地分行提出具體授權方案，中國人民銀行省級分行核準后報總行批準執(zhí)行。

　　第五章　業(yè)務及管理

　　第三十條　聯社可在所在地經營下列業(yè)務：

　　（一）組織城市信用社之間的資金調劑；

　?。ǘ┺k理城市信用社的結算業(yè)務；

　?。ㄈ┪掌蟆⑹聵I(yè)單位存款；

　?。ㄋ模┵徺I國債及金融債券；

　?。ㄎ澹┺k理結算業(yè)務；

　?。┺k理經中國人民銀行批準的其他業(yè)務。

　　第三十一條　聯社不得辦理儲蓄業(yè)務，不得從事本辦法第三十條第（四）款之外的投資業(yè)務。

　　第三十二條　聯社實行資產風險管理制度，其資本充足率不得低于8％。

　　第三十三條　聯社在中國人民銀行當地分行開戶，并按規(guī)定向中國人民銀行交存存款準備金，留足備付金。

　　第三十四條　聯社執(zhí)行中國人民銀行制定的利率政策。

　　聯社組織城市信用社資金的利率應報中國人民銀行省級分行批準。

　　第三十五條　聯社應按規(guī)定向中國人民銀行報送信貸、現金計劃執(zhí)行情況，報送會計報表、統計報表、財務報告及中國人民銀行要求報送的其他統計資料和會計資料。

　　聯社對所報報表、資料的完整性、真實性、準確性負責。

　　第三十六條　聯社應按照中國人民銀行規(guī)定，制定業(yè)務規(guī)則，建立健全業(yè)務管理、現金管理和安全防范制度，依照法律和國家統一的會計制度及中國人民銀行的有關規(guī)定，建立、健全會計制度。

　　第三十七條　聯社應按照國家有關規(guī)定，編制年度財務會計報告。聯社不得在法定的會計賬冊外，另設會計賬冊。

　　第六章　財務管理

　　第三十八條　聯社執(zhí)行國家統一的財務、會計制度。

　　第三十九條　聯社繳納所得稅后的利潤應按以下順序分配：

　　（一）彌補被沒收的財物損失，支付各項稅收的滯納金和罰款及中國人民銀行對其因少交或遲交存款準備金的罰息；

　?。ǘ浹a聯社以前年度虧損；

　?。ㄈ┨崛》ǘㄓ喙e金及公益金，法定盈余公積金按稅后利潤（減彌補虧損）的10％提取，公益金不得低于稅后利潤的5％；

　?。ㄋ模┫蛏鐔T分配利潤。

　　聯社繳納所得稅后的利潤在提取公積金、公益金后，不得全部用作股金分紅，應留出一定比例作為待分配利潤，留待以后年度分配。具體比例由社員大會議定。

　　第四十條　聯社的公共積累歸聯社社員所有。

　　第四十一條　聯社發(fā)生的虧損可以用下一年度的利潤在稅前彌補，下一年度利潤不足彌補，可以在5年內延續(xù)彌補。5年內不足彌補的，用稅后利潤彌補。

　　第四十二條　聯社要按國家規(guī)定提取各項風險準備金，并及時核銷呆賬、壞賬。

　　第四十三條　聯社應聘請經中國人民銀行認可的會計師事務所或審計師事務所對其年終會計報表進行審計。

　　第四十四條　聯社應定期向社員公布其財務狀況。

　　第七章　接管和終止

　　第四十五條　聯社已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響債權人利益時，中國人民銀行可以對其實行接管。

　　被接管的聯社的債權債務關系不因接管而改變。

　　第四十六條　接管的程序及有關事項，按照有關法律、行政法規(guī)和中國人民銀行接管金融機構的規(guī)定執(zhí)行。

　　第四十七條　聯社因合并或者出現章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應當向中國人民銀行提出申請，并附解散的理由和支付債務的清償計劃，經中國人民銀行批準后解散。

　　聯社解散的，應當依法成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還債務。中國人民銀行監(jiān)督清算過程。

　　第四十八條　聯社因吊銷《金融機構法人許可證》被撤銷的，中國人民銀行應當依法及時組織成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還債務。

　　第四十九條　聯社不能支付到期債務，經中國人民銀行同意，由人民法院組織中國人民銀行等有關部門和有關人員成立清算組，進行清理和清算。

　　第五十條　聯社因下列原因之一而終止：

　　（一）解散；

　?。ǘ┍魂P閉或撤銷；

　?。ㄈ┮婪ū恍嫫飘a；

　?。ㄋ模┏闪⑹猩虡I(yè)銀行；

　?。ㄎ澹┮蚝喜⒒蚱渌蚨K止。

　　第八章　罰則

　　第五十一條　聯社有下列行為之一的，中國人民銀行應予以警告，或處以3萬元以下罰款，構成犯罪的，移送司法機構依法追究刑事責任：

　?。ㄒ唬┫蛑袊嗣胥y行報送虛假文件、資料的；

　?。ǘ┥米宰兏巨k法第十六條規(guī)定事項的；

　?。ㄈ┻`反本辦法其他規(guī)定的。

　　第五十二條　聯社及其工作人員，違反國家法律、行政法規(guī)及規(guī)章的，按有關規(guī)定進行處罰。

　　第五十三條　聯社未能履行其職責，對城市信用社不能進行有效管理時，中國人民銀行可以建議社員大會將聯社主任解聘，必要時，中國人民銀行可終止聯社主任、副主任等主要負責人的任職資格。

　　第五十四條　對聯社其他違法、違規(guī)事項的處罰，參照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及有關法律、行政法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行。

　　第五十五條　本規(guī)定規(guī)定的行政處罰，由中國人民銀行決定并執(zhí)行。當事人對處罰決定不服的，可以依法申請復議，對復議決定不服的，可以在接到復議決定書之日起15日內向人民法院起訴。逾期不申請復議和起訴，又不執(zhí)行處罰決定的，由作出處罰決定的機關強制執(zhí)行或者申請人民法院強制執(zhí)行。

　　復議期間和人民法院審理期間，原處罰決定不終止執(zhí)行。

　　第九章　附則

　　第五十六條　本辦法由中國人民銀行負責解釋。

　　第五十七條　本辦法自印發(fā)之日起施行，1996年中國人民銀行頒布的《城市信用合作社聯合社管理規(guī)定》同時廢止。本辦法實施之日前公布的規(guī)章、制度與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。