國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各外匯指定銀行：??

　　隨著我國對外交往的不斷擴大，非居民個人外匯業(yè)務的規(guī)模不斷增長。為了規(guī)范非居民個人的外匯收支、結(jié)匯、購匯行為，完善非居民個人外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》和其他有關外匯管理規(guī)定，現(xiàn)就規(guī)范非居民個人外匯管理的有關問題通知如下：

　　一、本通知所稱“非居民個人”系指外國自然人（包括無國籍人）、港澳臺同胞和持中華人民共和國護照但已取得境外永久居留權(quán)的中國自然人。??

　　二、非居民個人在境內(nèi)辦理外匯收支、外匯劃轉(zhuǎn)、結(jié)匯、購匯、開立外匯賬戶，應當按照本通知及其他有關規(guī)定辦理。

　　銀行辦理非居民個人外匯收支、外匯劃轉(zhuǎn)、結(jié)匯、售匯、開立外匯賬戶業(yè)務時，應當按照本通知及其他有關規(guī)定辦理。

　　三、規(guī)范非居民個人外匯流入管理

　?。ㄒ唬┓蔷用駛€人從境外匯入的外匯或攜入的外幣現(xiàn)鈔，可以自己持有，也可以按照有關規(guī)定存入銀行、提取外幣現(xiàn)鈔或辦理結(jié)匯。

　?。ǘ┓蔷用駛€人在境內(nèi)銀行開立外匯賬戶時，應遵循存款實名制原則。

　　非居民個人持從境外匯入的外匯資金票據(jù)或銀行通知單開立外匯現(xiàn)匯賬戶時，應憑本人真實身份證明的原件（包括外國護照、境外永久居留權(quán)證明原件等，以下簡稱“本人真實身份證明”）辦理。

　　非居民個人持外幣現(xiàn)鈔開立外幣現(xiàn)鈔賬戶時，每人每天存儲等值5000美元以下（含等值5000美元，下同）的，憑本人真實身份證明辦理；每人每天存儲等值5000美元以上的，憑本人真實身份證明、本人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單原件（以下簡稱“本人入境申報單”）或原銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件辦理。銀行應在本人入境申報單原件和銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件上標注存款金額、存款日期和存款銀行名稱，并退給非居民個人保留。

　　非居民個人從境外匯入的外匯資金應當開立外匯現(xiàn)匯賬戶存儲。從境外攜入的外幣現(xiàn)鈔應當開立外幣現(xiàn)鈔賬戶存儲。

　?。ㄈ┓蔷用駛€人從境外匯入的外匯或境內(nèi)外匯賬戶中提取外幣現(xiàn)鈔時，應憑本人真實身份證明到銀行辦理。每人每天提取外幣現(xiàn)鈔金額超過等值1萬美元的，除提供本人真實身份證明外，還應如實填寫《非居民個人外匯收支情況表》（見附件，下同）。銀行應對非居民個人填寫的內(nèi)容與非居民個人提供的材料進行認真核對。

　?。ㄋ模┓蔷用駛€人辦理結(jié)匯時，應如實向銀行說明外匯資金結(jié)匯用途，填寫《非居民個人外匯收支情況表》。銀行應對非居民個人填寫的內(nèi)容與非居民個人提供的材料進行認真核對。

　　非居民個人從外匯賬戶中結(jié)匯時，每人每次結(jié)匯金額在等值1萬美元以下的，直接在銀行辦理；每人每月累積結(jié)匯金額超過等值5萬美元的，應向所在地外匯局提出申請，經(jīng)外匯局審核確認合規(guī)用途（合規(guī)用途包括個人用于貿(mào)易結(jié)算、購買不動產(chǎn)及購買汽車等大宗耐用消費品等用途）后到銀行辦理。從境外匯入的外匯直接結(jié)匯時，除按照上述規(guī)定辦理外，還須向銀行或外匯局提供本人真實身份證明。

　　非居民個人將持有的外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時，每人每次結(jié)匯等值5000美元以下的，憑本人真實身份證明辦理；每人每次結(jié)匯等值5000美元以上的，憑本人真實身份證明、本人入境申報單原件或原銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件辦理。銀行應在本人入境申報單原件和銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)的原件上標注結(jié)匯金額、結(jié)匯日期和結(jié)匯銀行名稱，并退給非居民個人保留。

　　四、非居民個人辦理境內(nèi)外匯資金劃轉(zhuǎn)時，應如實向銀行說明外匯資金劃轉(zhuǎn)用途，填寫《非居民個人外匯收支情況表》。銀行在對非居民個人填寫的內(nèi)容與非居民個人提供的材料進行認真核對的基礎上，只能為其辦理本人同一性質(zhì)外匯賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)。

　　五、規(guī)范非居民個人外匯流出管理

　　（一）非居民個人需將現(xiàn)匯賬戶和現(xiàn)鈔賬戶內(nèi)的存款匯出境外時，直接到銀行辦理，并填寫《非居民個人外匯收支情況表》。銀行應對非居民個人填寫的內(nèi)容與非居民個人提供的材料進行認真核對。

　?。ǘ┓蔷用駛€人持有的外幣現(xiàn)鈔需匯出境外時，匯出金額在等值5000美元以下的，憑本人真實身份證明到銀行辦理；匯出金額在等值5000美元以上的，憑本人真實身份證明和本人入境申報單辦理。銀行應在非居民個人入境申報單原件上標注匯出金額、匯出日期和匯出銀行名稱，并退給非居民個人保留。

　　（三）非居民個人在境內(nèi)合法的人民幣收益購匯匯出及出境時未用完的人民幣兌回外匯，可以按現(xiàn)行有關規(guī)定辦理。

　　六、非居民個人在境內(nèi)辦理上述業(yè)務時，可以由他人代為辦理。如由他人代辦，應提供書面委托證明、代辦人的真實身份證明原件及復印件和上述各條規(guī)定的證明材料。

　　七、銀行在辦理非居民個人外匯業(yè)務時，應當與居民個人外匯業(yè)務進行區(qū)分，并加注標識。

　　八、外匯局或銀行在辦理非居民個人的外匯業(yè)務后，應當將非居民個人和代辦人的真實身份證明復印件、非居民個人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單復印件、銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)復印件、《非居民個人外匯收支情況表》及其他證明材料復印件留存五年備查。

　　九、非居民個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境，應當嚴格執(zhí)行《攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境管理暫行辦法》中的有關規(guī)定。??

　　十、非居民個人從事B股交易等資本項下的外匯收支應當按照現(xiàn)行國家外匯管理局的有關規(guī)定執(zhí)行。

　　十一、通過境內(nèi)銀行辦理涉外收支業(yè)務的，均應當按照《國際收支統(tǒng)計申報辦法》、《國家外匯管理局關于加強B股等跨境資金流動進行統(tǒng)計監(jiān)測有關事項的通知》（匯發(fā)〔2001〕72號）等有關規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。

　　十二、銀行辦理非居民個人外匯業(yè)務時，應當按照《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》中的相關規(guī)定申報有關交易信息。

　　十三、銀行應當按照本通知規(guī)定辦理非居民個人外匯業(yè)務，并接受外匯局的監(jiān)督、檢查。

　　十四、各地外匯局應依照本通知規(guī)定，會同有關金融監(jiān)管部門加強對非居民個人外匯業(yè)務監(jiān)督和檢查。對違反本通知規(guī)定的，外匯局可根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關規(guī)定予以處罰。

　　十五、本通知自2004年3月1日起開始施行。以前有關規(guī)定與本通知規(guī)定相抵觸的，按本通知規(guī)定執(zhí)行。

　　各分局在收到本通知后，應盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄支局、外資銀行和城市商業(yè)銀行；各中資外匯指定銀行應盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支機構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

　　附件：非居民個人外匯收支情況表

　　2004年2月16日