（1996年7月31日） 　　一、為了在加強(qiáng)金融服務(wù)的同時(shí)，嚴(yán)密防范風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融秩序，使銀行承兌匯票業(yè)務(wù)有計(jì)劃、有控制地發(fā)展，特制定本暫行規(guī)定。 　　二、辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，實(shí)行總量控制，比例管理，分級(jí)授權(quán)，分類指導(dǎo)。 　　三、總行、管轄分行根據(jù)兩級(jí)管理的職能，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理?？傂胸?fù)責(zé)監(jiān)控各管轄(直屬)分行的執(zhí)行情況，管轄分行負(fù)責(zé)在總行下達(dá)的承兌比例和額度內(nèi)監(jiān)控轄內(nèi)行的執(zhí)行情況。總行有關(guān)部門的職責(zé)分工如下：計(jì)劃部門負(fù)責(zé)制定全行承兌業(yè)務(wù)的總量比例、額度控制及對(duì)全行業(yè)務(wù)的調(diào)控；信貸部門負(fù)責(zé)制定全行承兌業(yè)務(wù)的審批權(quán)限、授信額度和審批大額承兌業(yè)務(wù)；財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)制定全行承兌業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)監(jiān)督事項(xiàng)、會(huì)計(jì)核算手續(xù)處理規(guī)定等。各分支行必須在總行下達(dá)的承兌比例和額度內(nèi)加強(qiáng)管理，不得突破總量。未經(jīng)批準(zhǔn)突破總量的要追究有關(guān)人員的責(zé)任，直至取消辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。 　　四、凡根據(jù)本規(guī)定，符合條件辦理銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)的分支行，在報(bào)經(jīng)管轄分行批準(zhǔn)，并報(bào)總行備案后，可以開辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)。 　　五、各分支行審批承兌銀行承兌匯票授權(quán)范圍如下： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 單位：萬元 　　　　　　　　　分支行類別　　每張匯票金額　　單個(gè)企業(yè)余額 　　管轄分行　　　　Ａ級(jí)　　　　?。保埃埃啊　　?３０００ 　　　　　　　　　　Ａ－級(jí)　　　?。福埃啊　　　?２０００ 　　　　　　　　　?。录?jí)　　　　　６００　　　　 １５００ 　　直屬分行　　　?。良?jí)　　　　?。保埃埃啊　　　。常埃埃? 　　　　　　　　　分支行類別　　每張匯票金額　　單個(gè)企業(yè)余額 　　　　　　　　　?。粒?jí)　　　　　８００　　　　?。玻埃埃? 　　　　　　　　　?。录?jí)　　　　　暫不授權(quán) 　　其他分支行　　　一等行　　　　　 ５００　　　　?。保埃埃? 　　　　　　　　　　二等行　　　　　３００　　　　　 ６００ 　　　　　　　　　　三等行｝　　　　　　　暫不授權(quán) 　　　　　　　　　　四等行｝ 　　六、各分支行審批銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)應(yīng)集中在本部進(jìn)行，轄屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)(辦事處，分理處等)不直接辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，其受理的業(yè)務(wù)，可通過本部辦理。 　　七、銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件： 　　1.在我行開立存款帳戶的法人和在我行開立存款帳戶的法人內(nèi)部單獨(dú)核算的單位。 　　2.經(jīng)本行評(píng)定為BA級(jí)以上信用等級(jí)的客戶，并具有支付匯票的足額資金來源。 　　八、出票人在申請(qǐng)銀行承兌匯票時(shí)，必須提供下列擔(dān)保之一： 　　1.足額的且能兌現(xiàn)或流通的有價(jià)證券或單位定期存款單； 　　2.具有清償票據(jù)債務(wù)能力的并且是在我行開戶的保證人； 　　3.存入不低于承兌金額30％的備付保證金，其余70％應(yīng)符合授信條件。 　　九、簽發(fā)銀行承兌匯票必須以合法的商品交易為基礎(chǔ)，不得簽發(fā)無對(duì)價(jià)的銀行承兌匯票，防止有人以此騙取銀行或者其他票據(jù)當(dāng)事人的資金。 　　十、銀行承兌匯票承兌的審批程序： 　　1.信貸業(yè)務(wù)部門受理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)對(duì)出票人提交的申請(qǐng)書(附表一)、購銷合同、會(huì)計(jì)報(bào)表等有關(guān)資料和銀行承兌匯票記載的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查； 　　根據(jù)《交通銀行信貸資產(chǎn)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)度管理的暫行規(guī)定》對(duì)承兌業(yè)務(wù)逐筆進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算，按照《交通銀行擔(dān)保貸款辦法》對(duì)質(zhì)押物或保證人的保證資格、代償能力等進(jìn)行嚴(yán)格審查，并填報(bào)“銀行承兌匯票承兌審批表”(附表二)連同審查材料一并送交信貸管理部門審核。 　　2.信貸管理部門對(duì)信貸業(yè)務(wù)部門提交的審批表和有關(guān)材料進(jìn)行審核，在審批表填寫審查意見后報(bào)送分管信貸業(yè)務(wù)的行長(zhǎng)或副行長(zhǎng)審批。 　　3.審批表經(jīng)分管信貸業(yè)務(wù)的行長(zhǎng)或副行長(zhǎng)審批并在有關(guān)欄次簽注意見后，送交信貸部門據(jù)此與出票人簽訂銀行承兌協(xié)議和質(zhì)押合同或與保證人簽訂保證合同。 　　十一、會(huì)計(jì)部門對(duì)銀行承兌匯票實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督的內(nèi)容如下： 　　1.按第七條規(guī)定審查出票人的資格，條件； 　　2.匯票記載內(nèi)容是否填寫齊全、完整，并審查“交易合同號(hào)碼”是否填寫； 　　3.銀行承兌協(xié)議是否填寫齊全，簽章是否符合規(guī)定； 　　4.質(zhì)押合同或保證合同是否填寫齊全，簽章是否符合規(guī)定。 　　十二、銀行承兌匯票經(jīng)會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人復(fù)審無誤后，由經(jīng)辦人員在各聯(lián)匯票上注明承兌協(xié)議編號(hào)，在第二聯(lián)匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期，在“承兌銀行蓋章”處加蓋“交通銀行匯票專用章”和授權(quán)經(jīng)辦人員名章，并用全行統(tǒng)一的壓數(shù)機(jī)在“匯票金額”欄小寫金額下端壓印匯票金額后，將第二、三聯(lián)匯票連同第一聯(lián)承兌協(xié)議交給出票人，同時(shí)按照承兌協(xié)議規(guī)定向出票人收取承兌手續(xù)費(fèi)。 　　十三、承兌業(yè)務(wù)的事后管理： 　　1.在銀行承兌匯票到期付款前，信貸部門應(yīng)視同貸款后的管理，要求出票人按期報(bào)送企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)資料，隨時(shí)了解和掌握其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、資金財(cái)務(wù)狀況，并視其情況，發(fā)出“銀行承兌匯票交存票款通知書”(附表三)，督促企業(yè)到期交付足額票款。 　　2.在匯票到期，而出票人帳戶無款或資金不足支付、造成本行被迫放款時(shí)，須填寫“被迫放款墊付報(bào)批表”(附表四)，作逾期貸款處理，計(jì)入貸款規(guī)模，并及時(shí)向出票人或保證人追償。 　　十四、檔案管理和報(bào)表的報(bào)送： 　　1.各分支行信貸部門應(yīng)建立臺(tái)帳，將有關(guān)資料視同貸款檔案進(jìn)行管理。 　　2.各分支行按月填報(bào)“銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)清單”(附表五)、“銀行承兌匯票逾期情況明細(xì)表”(附表六)，按余額逐筆填制，于次月5日內(nèi)報(bào)送上一級(jí)行，管轄(直屬)分行于次月10日內(nèi)將全轄報(bào)表報(bào)送總行，遇例假日順延。 　　十五、銀行承兌匯票是空白重要結(jié)算憑證，必須按照總行規(guī)定的領(lǐng)用、保管制度，嚴(yán)格管理。 　　十六、本行以往有關(guān)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理的規(guī)定，凡與本規(guī)定相抵觸的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。