各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分行，沈陽(yáng)市、長(zhǎng)春市、哈爾濱市、南京市、武漢市、廣州市、成都市、西安市、杭州市、濟(jì)南、浦東分行：

　　現(xiàn)將《外匯轉(zhuǎn)貸款客戶債務(wù)保值業(yè)務(wù)暫行管理規(guī)定》下發(fā)你行，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　附：外匯轉(zhuǎn)貸款客戶債務(wù)保值業(yè)務(wù)暫行管理規(guī)定

　　為了加強(qiáng)對(duì)我行外匯轉(zhuǎn)貸款客戶（以下簡(jiǎn)稱“客戶”）債務(wù)保值業(yè)務(wù)的管理，促進(jìn)此項(xiàng)業(yè)務(wù)健康穩(wěn)妥的發(fā)展，經(jīng)研究，特制定如下管理規(guī)定：

　　一、定義

　　本規(guī)定僅適用于對(duì)我行發(fā)放的外匯轉(zhuǎn)貸款敘做的債務(wù)保值業(yè)務(wù)。外匯轉(zhuǎn)貸款是指由我行從國(guó)外借入后向國(guó)內(nèi)客戶發(fā)放的外匯貸款，包括政府貸款、買方信貸、政府混合貸款、日本能源貸款、日本“黑字還流”貸款、日本資金協(xié)力貸款、商業(yè)貸款等。

　　二、申請(qǐng)和審批

　　債務(wù)保值業(yè)務(wù)應(yīng)堅(jiān)持客戶自覺(jué)自愿、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則?？蛻籼峤坏?a href='http://www.shkps.cn/shenqingshu/3.html' target='_blank' data-horse>申請(qǐng)書須經(jīng)公司法人或有權(quán)人簽字并加蓋公章。申請(qǐng)的內(nèi)容應(yīng)包括保值意向、貸款的提用款、還本付息的詳細(xì)情況等。

　?。ㄒ唬┛傂修D(zhuǎn)貸客戶向總行資金部提出保值申請(qǐng)，總行資金部將制定債務(wù)保值方案并連同客戶的書面申請(qǐng)送交信貸部門會(huì)簽。

　　（二）分行轉(zhuǎn)貸客戶向分行資金處提出保值申請(qǐng)，經(jīng)分行資金處和信貸處聯(lián)合審批同意后，由分行資金處向總行資金部提出申請(qǐng)并附上客戶申請(qǐng)及分行審批意見(jiàn)?？傂匈Y金部據(jù)此提出債務(wù)保值方案后，送信貸部門審批。

　　（三）分行權(quán)限內(nèi)的轉(zhuǎn)貸客戶向分行資金處提出保值申請(qǐng)。經(jīng)分行資金處和信貸處聯(lián)合審批同意后，由分行資金處向總行資金部提交客戶的保值申請(qǐng)及分行的審批意見(jiàn)。總行資金部將據(jù)此制定債務(wù)保值方案。

　　三、有關(guān)協(xié)議的簽署和變更

　　客戶債務(wù)保值申請(qǐng)得到有關(guān)部門批準(zhǔn)后，總行客戶同總行資金部簽署調(diào)期協(xié)議，其他客戶（包括分行轉(zhuǎn)貸客戶以及分行權(quán)限內(nèi)的轉(zhuǎn)貸客戶，下同）同分行資金處簽署調(diào)期協(xié)議。調(diào)期協(xié)議附屬于貸款協(xié)議，調(diào)期協(xié)議簽署后報(bào)送信貸部門。

　　如客戶在外匯貸款協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議簽署之前提出保值申請(qǐng)，信貸部門在信貸協(xié)議和客戶借款的擔(dān)保協(xié)議中須增加有關(guān)的條款，以確保一旦客戶在調(diào)期項(xiàng)下無(wú)法履行支付義務(wù)時(shí)，擔(dān)保人將不可撤銷地承擔(dān)調(diào)期交易后的全部債務(wù)責(zé)任。

　　如客戶在外匯轉(zhuǎn)貸款協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議簽署之后提出保值申請(qǐng)，信貸部門須要求客戶征得其擔(dān)保人的同意之后，在信貸協(xié)議和原借款擔(dān)保協(xié)議中增加有關(guān)的條款，以確保一旦客戶在調(diào)期項(xiàng)下無(wú)法履行支付義務(wù)時(shí)，擔(dān)保人將不可撤銷地承擔(dān)調(diào)期交易后的全部債務(wù)責(zé)任。

　　四、交易

　　手續(xù)齊備之后，總行客戶向總行資金部提交調(diào)期交易委托書?？傂匈Y金部將根據(jù)客戶委托的價(jià)格水平，選擇適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)分別對(duì)外國(guó)銀行和客戶成交。交易完成后，總行財(cái)會(huì)部向客戶發(fā)送交易證實(shí)書并負(fù)責(zé)調(diào)期款項(xiàng)的收付結(jié)算。

　　其他客戶向分行資金處提交調(diào)期交易委托書，分行資金處據(jù)此向總行資金部提交委托書?？傂匈Y金部將根據(jù)分行委托的價(jià)格水平，選擇適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)分別對(duì)外國(guó)銀行和分行資金處成交，分行資金處隨后完成對(duì)客戶的交易。交易完成后，分行財(cái)會(huì)部門向客戶發(fā)送交易證實(shí)書并負(fù)責(zé)調(diào)期款項(xiàng)的收付結(jié)算。

　　客戶和分行提交的委托書中須注明保值金額、幣種、期限、價(jià)格水平、保值方式等。

　　五、結(jié)算支付程序

　　調(diào)期交易（含超遠(yuǎn)期外匯買賣）的會(huì)計(jì)科目設(shè)置及帳務(wù)處理按總行財(cái)會(huì)部另專門發(fā)文辦理。

　　六、違約事件的處理

　　客戶在任何一個(gè)調(diào)期交割日未能支付規(guī)定的款項(xiàng)時(shí)，即構(gòu)成調(diào)期項(xiàng)下的違約。資金部（處）須及時(shí)通知信貸部門，并用我行的外匯資金完成調(diào)期項(xiàng)下的支付。信貸部門根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)客戶在調(diào)期項(xiàng)下的違約金額進(jìn)行處理，有關(guān)的會(huì)計(jì)分錄可參見(jiàn)總行財(cái)會(huì)部發(fā)文。

　　七、客戶倒閉時(shí)調(diào)期頭寸的處理

　　如客戶在調(diào)期合約到期之前破產(chǎn)倒閉，為保證我行的對(duì)外還款，資金部（處）將保留調(diào)期頭寸，客戶的違約金額將按照本文第六款的規(guī)定處理。經(jīng)必要的審批后，資金部也可平掉調(diào)期頭寸，平倉(cāng)的結(jié)果由資金部處理。

　　八、調(diào)期交易的對(duì)沖

　　客戶通過(guò)調(diào)期交易將債務(wù)的利息或本金改變后，也可以反向做回。交易對(duì)沖的操作按照本文第二、四、五款的規(guī)定辦理，由此所產(chǎn)生的盈虧全部歸客戶承擔(dān)。沖銷交易完成后，原調(diào)期交易不復(fù)存在。

　　九、說(shuō)明

　　未設(shè)資金處的分行可由分行信貸處或經(jīng)分行指定的其他部門辦理客戶的債務(wù)保值業(yè)務(wù)。

　　調(diào)期交易申請(qǐng)書、調(diào)期交易委托書、調(diào)期協(xié)議等文本的參考格式由總行提供。

　　十、信貸項(xiàng)下的回歸統(tǒng)計(jì)

　　客戶通過(guò)我行敘做調(diào)期交易后，對(duì)我行債務(wù)的幣種、利率方式等將發(fā)生變化，信貸部門可在有關(guān)的統(tǒng)計(jì)憑證上注明調(diào)期前后的貸款金額、幣種、利率方式等以便開(kāi)展回歸統(tǒng)計(jì)之用。

　　各分行在執(zhí)行本規(guī)定的過(guò)程中如有任何意見(jiàn)和建議，可向總行有關(guān)部門反映。

　　本暫行管理規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。

　　附件：一、調(diào)期交易申請(qǐng)

　　二、利率調(diào)期交易委托書

　　三、貨幣調(diào)期交易委托書

　　四、超遠(yuǎn)期外匯買賣交易委托書

　　五、利率封頂交易委托書

　　　　　　附件：一　調(diào)期交易申請(qǐng)

　　中國(guó)銀行＿＿＿＿＿行資金部／處：

　　我公司于＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日從貴行信貸部／處借入一

　　筆＿＿＿＿＿（貨幣名稱）貸款，條件如下：（現(xiàn)金流量表詳見(jiàn)附頁(yè)）

　　本金金額＿＿＿＿＿

　　起息日＿＿＿＿＿

　　到期日＿＿＿＿＿

　　利率＿＿＿＿＿

　　計(jì)息期＿＿＿＿＿

　　本金償付日＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

　　利息償付日＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

　　上述借款的擔(dān)保人是＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　為了有效地防范匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)，我公司特申請(qǐng)貴部／處針對(duì)我公司的上述

　?。撸撸撸撸撸ㄘ泿琶Q）債務(wù)敘做調(diào)期交易。

　　此致

　　敬禮！

　　簽字：

　　職務(wù)：

　　蓋章：

　　日期：

　　附件：二　利率調(diào)期交易委托書

　　茲委托中國(guó)銀行總行外匯資金部（以下簡(jiǎn)稱乙方）代＿＿＿＿＿（以下簡(jiǎn)稱甲方）

　　敘做利率調(diào)期交易，條件如下：

　?。?）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）幣種　：＿＿＿＿＿＿＿金額：＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）交易有效期間，本金是否變化（是／否）＿＿＿＿＿；若有變化，請(qǐng)?jiān)敿?xì)列

　　明本金變化情況。

　　（6）利息支付：

　　甲方支付：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿；計(jì)息基礎(chǔ)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　乙方支付：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿；計(jì)息基礎(chǔ)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）付息日：

　　每年的＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；

　　第一個(gè)付息日為＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一個(gè)付息日為＿＿

　?。撸撸吣辏撸撸撸撸咴拢撸撸撸撸呷铡?/p>

　?。?）銀行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）工作日調(diào)整慣例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?0）支付方式：在每個(gè)付息日，甲方和乙方通過(guò)902聯(lián)行往來(lái)帳戶進(jìn)行利息

　　差額的收付；利息差額由乙方負(fù)責(zé)計(jì)算，并由乙方主動(dòng)劃收、劃付。

　?。?1）其他條件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?2）當(dāng)市場(chǎng)達(dá)到上述甲方要求的利率水平時(shí)，乙方應(yīng)按委托條件積極代甲方成

　　交并及時(shí)通知甲方；交易一旦成交，甲方應(yīng)嚴(yán)格履行交易的各項(xiàng)條件。

　?。?3）本委托書除有甲方書面終止外，從委托當(dāng)日至交易完成有效。

　　簽字：

　　蓋章：

　　日期：

　　附件：三　貨幣調(diào)期交易委托書

　　茲委托中國(guó)銀行總行外匯資金部（以下簡(jiǎn)稱乙方）代＿＿＿＿＿（以下簡(jiǎn)稱甲方）

　　敘做貨幣調(diào)期交易，條件如下：

　　（1）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；互換貨幣及匯率：＿＿

　　＿＿＿。

　?。?）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　　（4）期初本金互換（有／無(wú)）＿＿＿＿＿，若有：

　　甲方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　乙方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　（5）期中本金互換（有／無(wú)）＿＿＿＿＿，若有，請(qǐng)按以下格式詳細(xì)列明雙方支

　　付額：

　　支付日期：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　甲方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　乙方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）期末本金互換（有／無(wú)）＿＿＿＿＿，若有：

　　甲方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　乙方支付：（幣種、金額）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）交易有效期間，本金是否變化（若有變化，請(qǐng)?jiān)敿?xì)列明本金變化情況）。

　　（8）利息支付：

　　甲方支付：＿＿＿＿＿；計(jì)息基礎(chǔ)：＿＿＿＿＿。

　　乙方支付：＿＿＿＿＿；計(jì)息基礎(chǔ)：＿＿＿＿＿。

　?。?）付息日：每年的＿＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　　第一個(gè)付息日為＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一個(gè)付息日為＿＿

　?。撸撸吣辏撸撸撸撸咴拢撸撸撸撸呷?。

　　（10）銀行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　（11）工作日調(diào)整慣例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　（12）支付方式：在每個(gè)付息日，甲方和乙方通過(guò)902聯(lián)行往來(lái)帳戶進(jìn)行利息

　　差額的收付；利息差額由乙方負(fù)責(zé)計(jì)算，并由乙方主動(dòng)劃收、劃付。

　　（13）其他條件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　（14）當(dāng)市場(chǎng)達(dá)到上述甲方要求的水平時(shí)，乙方應(yīng)按委托條件積極代甲方成交并

　　及時(shí)通知甲方；交易一旦成交，甲方應(yīng)嚴(yán)格履行交易的各項(xiàng)條件。

　?。?5）本委托書除有甲方書面終止外，從委托當(dāng)日至交易完成有效。

　　簽字：

　　蓋章：

　　日期：

　　附件：四　超遠(yuǎn)期外匯買賣交易委托書

　　茲委托中國(guó)銀行總行外匯資金部（以下簡(jiǎn)稱乙方）代＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿（以下

　　簡(jiǎn)稱甲方）敘做超遠(yuǎn)期外匯買賣交易，條件如下：

　?。?）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）乙方受甲方委托，在每一交割日，按以下條件為甲方敘做超遠(yuǎn)期外匯買賣交易：

　　交割日　甲方支付幣種　金額　乙方支付幣種　金額　目標(biāo)匯率

　　——－　——————　——　——————　——　————

　?。?）銀行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）工作日調(diào)整慣例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）支付方式：在每個(gè)交割日，甲方和乙方通過(guò)902聯(lián)行往來(lái)帳戶進(jìn)行交割，

　　并由乙方主動(dòng)劃收、劃付。

　?。?）其他條件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　（7）當(dāng)市場(chǎng)達(dá)到上述甲方的目標(biāo)匯率時(shí)，乙方應(yīng)按委托條件積極代甲方成交，并

　　及時(shí)通知甲方；交易一旦完成，甲方應(yīng)嚴(yán)格履行交易的各項(xiàng)條件。

　?。?）本委托書除有甲方書面終止外，從委托當(dāng)日至交易完成有效。

　　簽字：

　　蓋章：

　　日期：

　　附件：五　利率封頂交易委托書

　　茲委托中國(guó)銀行總行外匯資金部（以下簡(jiǎn)稱乙方）代＿＿＿＿＿＿＿（以下簡(jiǎn)稱甲

　　方）敘做利率封頂交易，條件如下：

　?。?）委托日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）起息日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　　（3）到期日：＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　?。?）幣種：＿＿＿＿＿＿＿，本金金額：＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）交易有效期間，本金是否變化（若有變化，請(qǐng)?jiān)敿?xì)列明本金變化情況）。

　?。?）利率封頂買方：＿＿＿＿＿＿＿；利率封頂賣方：＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）協(xié)定封項(xiàng)利率：＿＿＿＿＿＿＿；對(duì)應(yīng)浮動(dòng)利率：＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?）利率封頂買方所支付的目標(biāo)費(fèi)用：＿＿＿＿＿＿＿。

　　（9）封頂費(fèi)用支付方式（一次性支付或分期支付）：＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?0）利息差額支付日：

　　每年的＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日和＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日

　　第一個(gè)支付日為＿＿＿＿＿年＿＿＿＿＿月＿＿＿＿＿日；最后一個(gè)支付日為＿＿

　?。撸撸吣辏撸撸撸撸咴拢撸撸撸撸呷铡?/p>

　?。?1）計(jì)息基礎(chǔ)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?2）銀行工作日：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　（13）工作日調(diào)整慣例：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　?。?4）支付方式：在每個(gè)支付日，甲方和乙方通過(guò)902聯(lián)行往來(lái)帳戶進(jìn)行利息

　　差額的收付；利息差額由乙方負(fù)責(zé)計(jì)算，并由乙方主動(dòng)劃收、劃付。

　?。?5）其他條件：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

　　（16）當(dāng)市場(chǎng)達(dá)到上述甲方要求的水平時(shí)，乙方應(yīng)按委托條件積極代甲方成交，

　　并及時(shí)通知甲方；交易一旦成交，甲方應(yīng)嚴(yán)格履行交易的各項(xiàng)條件。

　?。?7）本委托書除有甲方書面終止外，從委托當(dāng)日至交易完成有效。

　　簽字：

　　蓋章：

　　日期：