1、根據(jù)《國際收支統(tǒng)計申報辦法》及其實施細則，特制定本操作規(guī)程。

　　2、本規(guī)程所稱匯兌系指與人員進出我國國境相聯(lián)系的、以外匯兌換人民幣或以人民幣兌換外匯的行為；本規(guī)程所稱外匯僅指信用卡、旅行支票和現(xiàn)鈔。

　　3、所有在中國境內(nèi)開辦匯兌業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)（以下簡稱金融機構(gòu)）均須按照本操作規(guī)程向當?shù)赝鈪R管理局報送《匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計申報表》（分外匯兌換人民幣和人民幣兌換外匯兩種）（見附件1）以申報其匯兌業(yè)務(wù)情況。

　　4、國家外匯管理局負責統(tǒng)一設(shè)計、修改《匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計申報表》（以下簡稱申報表）。

　　5、各金融機構(gòu)負責根據(jù)國家外匯管理局制訂、下發(fā)的格式自行印制申報表，并向其下設(shè)的各類代兌點發(fā)放。

　　6、各代兌點須逐日填報申報表（日報表）一式兩聯(lián)并于月后5個工作日內(nèi)將本月辦理的匯兌業(yè)務(wù)情況匯總填制申報表（月報表）一式兩聯(lián)，將第一聯(lián)報其所屬的金融機構(gòu)。各金融機構(gòu)須逐日填報申報表（日報表）一式兩聯(lián)并于月后10個工作日內(nèi)將本月自身及所轄代兌點辦理的匯兌業(yè)務(wù)情況匯總填制申報表（月報表）一式兩聯(lián)，將第一聯(lián)報送至當?shù)赝鈪R管理局。第二聯(lián)由填報單位留存24個月備查。各金融機構(gòu)填報的申報表（日報表）由各金融機構(gòu)留存?zhèn)洳?4個月。

　　7、各一級外匯管理局須于月后20個工作日內(nèi)將所轄各外匯管理局及各金融機構(gòu)報送的申報表進行匯總并報送至國家外匯管理局。匯總工作應(yīng)按（附件2，各表均為一式兩聯(lián)）的要求進行。二級分局的報送時間由一級分局確定。

　　8、本規(guī)程所涉及的折算問題均按國家外匯管理局制發(fā)的同期《各種貨幣對美元內(nèi)部統(tǒng)一折算率表》進行，即每日填報本申報表時，按該折算率對“其它幣種”進行折算，每月將各日填報的申報表匯總填制本中報表（月報表）。

　　9、《匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計申報表》中的地區(qū)標識碼為六位阿拉伯數(shù)字，銀行標識碼為四位阿拉伯數(shù)字，最后兩位為同一銀行在同一地區(qū)多家機構(gòu)的順序號。地區(qū)標識碼和銀行標識碼均由國家外匯管理局統(tǒng)一編制并分配「參見《關(guān)于下發(fā)（通過金融機構(gòu)進行國際收支統(tǒng)計申報的業(yè)務(wù)操作規(guī)程）的通知》（1995年12月21日國家外匯管理局發(fā)布）」，縣級地區(qū)標識碼參見國家技術(shù)監(jiān)督局1995－06－21（GB／T2260－1995）發(fā)布的《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》。順序號由外匯管理局各分局編制、分配，并報外匯管理局總局備案。同一地區(qū)、同一銀行不同機構(gòu)的順序號不得重號。

　　10、各級外匯管理局國際收支統(tǒng)計部門須根據(jù)《國際收支統(tǒng)計申報辦法》和本操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定對本轄區(qū)內(nèi)的金融機構(gòu)的匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計申報情況進行調(diào)查、檢查和處罰工作。

　　11、自本規(guī)程實行之日起，《通過金融機構(gòu)進行國際收支統(tǒng)計申報的業(yè)務(wù)操作規(guī)程》所規(guī)定的“出國取現(xiàn)”項目不再根據(jù)該規(guī)程進行申報而按匯兌業(yè)務(wù)進行申報。

　　12、本操作規(guī)程自1997年1月1日起實行。