一、提高認(rèn)識，把現(xiàn)金管理工作列入日常工作重要議事日程。各級行要認(rèn)真學(xué)習(xí)中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例實施細(xì)則》、《大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定》和１９９８年編發(fā)的《現(xiàn)金收支統(tǒng)計制度》及相關(guān)的文件精神。目前雖然由于銀行匯票、支票、本票和信用卡等結(jié)算工具廣泛運用，社會現(xiàn)金流量有所減少，但農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸和結(jié)算對象是糧棉油收儲企業(yè)，而企業(yè)面對的是千家萬戶的農(nóng)民，一方面現(xiàn)金收支量大、面廣，另一方面企業(yè)經(jīng)營狀況不佳，管理漏洞較多，銀行現(xiàn)金管理稍有放松，就有可能通過現(xiàn)金投放渠道導(dǎo)致資金流失，甚至造成經(jīng)濟案件。因此，加強現(xiàn)金管理對農(nóng)發(fā)行的封閉運行有著特殊的重要性。各級行領(lǐng)導(dǎo)要將其列入日常工作重要議事日程，建立完善內(nèi)部現(xiàn)金管理責(zé)任制，落實專人管理，制定切實有效的制度和具體措施，把現(xiàn)金管理和統(tǒng)計工作抓出成效，防止企業(yè)利用支取現(xiàn)金手段擠占政策性收購資金。

　二、嚴(yán)格掌握支取現(xiàn)金范圍。依據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例實施細(xì)則》，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開戶單位支取現(xiàn)金的范圍包括：
　?。ㄒ唬┞毠すべY、津貼和個人勞務(wù)報酬；
　　（二）按照國家規(guī)定頒發(fā)給個人的各種獎金；
　　（三）各種勞保、福利費用及國家規(guī)定的對個人的其他支出；
　?。ㄋ模┘Z棉油收購單位向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款；
　?。ㄎ澹┏霾钊藛T必須隨身攜帶的差旅費；
　?。┙Y(jié)算起點以下的零星支出；
　?。ㄆ撸┲袊嗣胥y行規(guī)定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
　　上述規(guī)定外的一切收支活動，必須實行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

　三、加強對開戶企業(yè)庫存現(xiàn)金的管理，控制糧棉油收儲企業(yè)支取現(xiàn)金的賬戶，合理核定開戶企業(yè)庫存現(xiàn)金限額。要加強支取現(xiàn)金賬戶管理，糧棉油收儲企業(yè)支取現(xiàn)金的賬戶為“收購資金存款”和“單位財務(wù)資金存款”兩個賬戶，“收購資金存款”賬戶提取現(xiàn)金只能用于收購，“單位財務(wù)資金存款”賬戶支取現(xiàn)金用于工資等費用開支。糧棉油企業(yè)基本賬戶、單位應(yīng)付利息存款賬戶不得支取現(xiàn)金。要根據(jù)不同地區(qū)開戶糧油、棉花企業(yè)在淡、旺不同季節(jié)的現(xiàn)金實際需要，分別核定其合理的庫存現(xiàn)金限額，根據(jù)收購進度控制現(xiàn)金投放。對企業(yè)超額庫存現(xiàn)金和回籠現(xiàn)金，要督促其及時歸行，將現(xiàn)金庫存保持在核定的限額之內(nèi)。

　四、加強大額現(xiàn)金管理，完善內(nèi)部審批制度。各級行要嚴(yán)格按照《大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定加強對大額現(xiàn)金管理，建立現(xiàn)金臺賬，實行專人負(fù)責(zé)；要建立起雙人審核、層層把關(guān)的審核制度，現(xiàn)金傳票原始憑證要兩人以上簽章（字），特別是對于收購資金使用現(xiàn)金必須實行審批責(zé)任制，成立審批領(lǐng)導(dǎo)小組，明確審批權(quán)限，落實管理責(zé)任，保證現(xiàn)金收支有章可循，把現(xiàn)金支付管理工作落在實處。

　五、進一步改進金融服務(wù)，引導(dǎo)企業(yè)減少現(xiàn)金使用。各級行要進一步規(guī)范和推廣銀行匯票、支票、本票等結(jié)算工具的運用，疏通結(jié)算渠道，遵守結(jié)算紀(jì)律，減少結(jié)算在途時間，加快結(jié)算速度，提高轉(zhuǎn)賬結(jié)算的信譽，力爭做到能轉(zhuǎn)賬結(jié)算的就不要使用現(xiàn)金，減少現(xiàn)金使用。

　六、嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金收支統(tǒng)計制度》規(guī)定的“現(xiàn)金收支操作規(guī)程”。規(guī)范基層行現(xiàn)金臺賬，加強現(xiàn)金傳票的臨柜審核，維護統(tǒng)計法規(guī)、統(tǒng)計制度的嚴(yán)肅性。各基層行必須按照總行的要求建立統(tǒng)一、規(guī)范的現(xiàn)金臺賬，禁止用會計賬頁代替現(xiàn)金臺賬；現(xiàn)金臺賬要逐日逐筆登記。各基層行臨柜人員應(yīng)對開戶企業(yè)的存取款憑證進行嚴(yán)格審查，凡來源、用途填寫不清，大小寫金額不符，用科目名稱代替現(xiàn)金用途以及一張憑證幾種來源、用途未分別注明的憑證，臨柜人員應(yīng)要求開戶企業(yè)填清補全，或更換憑證重新填寫；對于多用途或用途含糊不清的傳票，臨柜人員應(yīng)不予受理。各級行上報現(xiàn)金收支統(tǒng)計表時，必須按有關(guān)核對內(nèi)容嚴(yán)格檢查并且認(rèn)真復(fù)核，未經(jīng)核對和復(fù)查的現(xiàn)金統(tǒng)計報表不得上報；要采取崗位培訓(xùn)，提高基層人員素質(zhì)，保持統(tǒng)計隊伍穩(wěn)定。

　七、堅持現(xiàn)金計劃執(zhí)行情況分析和現(xiàn)金管理檢查制度。各分行要按月對轄內(nèi)現(xiàn)金計劃執(zhí)行情況進行分析并按時報送總行資金計劃部。各級分行稽核部門要把現(xiàn)金管理情況作為一項重要的稽核內(nèi)容進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，并要將有關(guān)情況寫入稽核報告向總行進行反映。對于現(xiàn)金管理違規(guī)現(xiàn)象必須嚴(yán)肅處理，加大處罰力度，對企業(yè)庫存現(xiàn)金超限額的要限其在規(guī)定時間內(nèi)將超限額部分送存銀行，對坐支現(xiàn)金的企業(yè)要通報批評，對白條抵庫的企業(yè)要給以相應(yīng)的經(jīng)濟處罰，堅決維護現(xiàn)金管理法規(guī)制度的嚴(yán)肅性。

　八、認(rèn)真做好現(xiàn)金調(diào)運、保管的保衛(wèi)工作。要確保農(nóng)副產(chǎn)品收購的現(xiàn)金供應(yīng)不因調(diào)運不及時出現(xiàn)影響敞開收購的現(xiàn)象，確?，F(xiàn)金保管的安全。

　九、建立現(xiàn)金管理工作責(zé)任制?，F(xiàn)金管理工作是各級計劃部門的重要工作職責(zé)，因此，要在行長領(lǐng)導(dǎo)下，由計劃部門牽頭，信貸、財會、信息電腦和稽核等有關(guān)部門參加，明確工作職責(zé)，切實做好現(xiàn)金監(jiān)管，并注意相互協(xié)作，共同把現(xiàn)金管理和統(tǒng)計工作搞好。