1992年建設(shè)銀行按國家核定的計劃繼續(xù)在全國范圍內(nèi)公開發(fā)行“中國人民建設(shè)銀行國家投資債券”（以下簡稱投資債券）。為了做好投資債券的發(fā)行和管理工作，根據(jù)國家計委、財政部、人民銀行《關(guān)于發(fā)行國家投資債券的規(guī)定》及有關(guān)政策，結(jié)合我行的實際情況，特制定本實施辦法。

　　第一條　1992年全行計劃發(fā)行投資債券40億元。各分行的發(fā)行計劃由總行根據(jù)各地使用債券資金項目和發(fā)行市場情況分配下達。

　　第二條　投資債券以人民幣為計算單位，票面額分為500元和1000元兩種。

　　第三條　建設(shè)銀行是投資債券的債務(wù)人。投資債券由財政部提供擔(dān)保。投資債券由建設(shè)銀行總行統(tǒng)一組織調(diào)運、發(fā)行和還本付息工作。

　　第四條　投資債券于1992年7月起完全采取經(jīng)濟發(fā)行方式公開發(fā)行。城鄉(xiāng)居民、企業(yè)、事業(yè)單位和金融機構(gòu)自愿認購。

　　第五條　投資債券發(fā)行期為一個月，即于1992年7月1日起至1992年7月31日止。原則上，投資債券不延期發(fā)行。發(fā)行期結(jié)束后，即可進入證券交易機構(gòu)轉(zhuǎn)讓。

　　第六條　投資債券期限五年，年利率10.5％，1992年7月1日起計息；1997年7月1日起到期一次還本付息，計單利；逾期不另計付利息；利息收入免交個人收入調(diào)節(jié)稅。

　　第七條　投資債券可以抵押，但不記名、不掛失，不得作為貨幣流通。

　　第八條　投資債券到期后，全國建設(shè)銀行通兌。

　　第九條　投資債券調(diào)撥時，由總行開據(jù)投資債券調(diào)撥單，分行持調(diào)撥通知單和單位介紹信及本人身份證到總行指定地點辦理領(lǐng)券手續(xù)。

　　第十條　各分行在發(fā)售投資債券以前，要利用各種形式進行宣傳。公布債券發(fā)行條件，內(nèi)容要準確、全面。

　　第十一條　投資債券需在營業(yè)柜臺和儲蓄網(wǎng)點對外銷售，原則上不得設(shè)臨時銷售網(wǎng)點。投資債券視同現(xiàn)金管理，發(fā)行時不再加蓋戳記。單位用轉(zhuǎn)帳支票購買時，購券人應(yīng)持本單位介紹信到發(fā)行經(jīng)辦行營業(yè)柜臺辦理轉(zhuǎn)帳及購券手續(xù)，在他行開戶的單位購券，發(fā)行經(jīng)辦行在票據(jù)收妥后方可付券。儲蓄網(wǎng)點不辦理非現(xiàn)金購券業(yè)務(wù)。

　　第十二條　各行在發(fā)售投資債券前，必須全部查驗、清點原封債券。如發(fā)現(xiàn)長短券，應(yīng)將原捆、原把債券如數(shù)保管，清點人員寫出現(xiàn)場清點情況，簽名后連同有關(guān)材料立即逐級上報總行。

　　第十三條　投資債券的出入庫、調(diào)撥、領(lǐng)發(fā)及發(fā)行、兌付核算按建總發(fā)字（1992）第77號文《關(guān)于印發(fā)“中國人民建設(shè)銀行發(fā)行和兌付債券會計核算手續(xù)”的通知》辦理。

　　第十四條　投資債券票樣和暗記原則上發(fā)至省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市分行。各分行可以根據(jù)需要分發(fā)所屬和與債券反偽工作有關(guān)的部門。下發(fā)票樣單位均要建立票樣登記簿，分別載清下發(fā)票樣單位，收票樣單位及經(jīng)辦人等內(nèi)容。票樣暗記要存放在保險柜里，要有專人保管，嚴防泄漏。管理人員變更時，要辦理交接手續(xù)。投資債券票樣禁止流通。

　　第十五條　各分行證券管理部門要建立投資債券資金輔助帳和實物券臺帳。資金輔助帳要按年度、券別、行處設(shè)戶，用以反映發(fā)售、兌付投資債券資金的運行情況。實物券臺帳在詳細記載投資債券發(fā)行條件的同時，也需按年度、分券別和行處設(shè)戶，用以反映未發(fā)售、已兌付實物券的庫存情況。

　　第十六條　投資債券采用按計劃承銷的發(fā)售方式。各行應(yīng)在7月15日以前按發(fā)行計劃的50％，上交投資債券資金，另外50％于7月31日前全部上交總行。應(yīng)上交的債券資金，由總行采取聯(lián)行劃付的方式向各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行劃款。

　　第十七條　發(fā)行投資債券所籌集的資金全部用于國家計劃內(nèi)的重點基礎(chǔ)工業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，經(jīng)辦行用投資債券資金發(fā)放的貸款，由總行通過調(diào)撥資金計劃供應(yīng)資金。即經(jīng)辦行按照貸款支用進度，通過調(diào)撥資金計劃逐級向總行請領(lǐng)資金?？傂袑徟笾鸺壪蚪?jīng)辦行調(diào)撥資金。貸款管理按建總函字〔1992〕第186號《關(guān)于1992年國家投資債券貸款問題的通知》辦理。

　　第十八條　各分行證券主管部門在投資債券發(fā)行期內(nèi)，除了每旬以電話形式向總行籌資部報告發(fā)行進度外，在有價證券統(tǒng)計月報中要按月反映“1992年投資債券”發(fā)行情況。發(fā)行工作結(jié)束后，各行要在一個月內(nèi)將發(fā)行工作情況，存在的問題及建議書面報告總行籌資部。

　　第十九條　本辦法解釋權(quán)在建設(shè)銀行總行。