為了規(guī)范貨幣市場基金的運作，保護基金投資者的合法權(quán)益，中國證監(jiān)會和中國人民銀行制定了《貨幣市場基金管理暫行規(guī)定》，第一條為了促進證券投資基金（以下簡稱基金）的發(fā)展，規(guī)范貨幣市場基金的募集、運作及相關(guān)活動，保護投資者和相關(guān)方的合法權(quán)益，特予公布，自公布之日起施行，根據(jù)《證券投資基金法》和《證券投資基金運作管理辦法》，根據(jù)《基金管理公司進入銀行間市場管理規(guī)定》和其他有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱貨幣市場基金指只投資于貨幣市場工具的基金。使用“貨幣”、“現(xiàn)金”、“活期”、“現(xiàn)金”字樣的基金，第三條貨幣市場基金應當投資下列金融工具：（一）現(xiàn)金；（二）一年（含一年）內(nèi)的銀行定期存款和大額存款憑證；（三）剩余期限在一年以下的債券（四）回購期限一年以下（含一年）的債券；（五）期限一年以下（含一年）的中央銀行票據(jù)；（六）中國證監(jiān)會和中國人民銀行認可的其他流動性良好的貨幣市場工具下列金融工具：（1）股票（2）可轉(zhuǎn)換債券（3）剩余期限超過397天的債券（4）信用評級低于AAA的公司債券（5）中國證監(jiān)會和中國人民銀行禁止投資的其他金融工具（5）貨幣市場的投資組合基金應當符合下列規(guī)定：

（1）投資于同一公司發(fā)行的短期公司債券的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%

（2）存放在具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%；（三）全國銀行間債券市場債券回購資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的40%。（四）中國證監(jiān)會和中國人民銀行規(guī)定的其他比例限制第六條貨幣市場基金投資組合的平均剩余期限不得超過180天，組合中債券的剩余期限是指從計算日到債券到期日的剩余天數(shù)：

（I）以市場利率為基準利率的浮動利率債券，利率調(diào)整頻率低于一年的債券的剩余期限等于從計算日到下一個利率調(diào)整日的剩余時間

（II）回購協(xié)議的剩余期限等于計算日和交易協(xié)議中規(guī)定的標的債券之日之間的剩余時間協(xié)議（三）中國證監(jiān)會另有規(guī)定的其他情形第八條貨幣市場基金應當在年報、半年報和季報的組合報告中披露基金組合的平均剩余期限。第九條每日按面值報價的貨幣市場基金，第十條不收取申購、贖回費用的貨幣市場基金，可以按不超過2.5%的比例從基金資產(chǎn)中提取一定的費用，專門用于基金銷售和基金持有人服務(wù)。第十一條基金管理公司應當在貨幣市場基金募集說明書和推介材料中說明，投資者購買貨幣市場基金并不意味著將資金存入銀行或者金融機構(gòu)。第十二條貨幣市場基金應當采用謹慎、適當?shù)臅嫼凸乐捣椒?，確?；鹳Y產(chǎn)凈值能夠公允反映基金價值。采用的會計處理方法應當在基金合同中載明，在特殊情況下，前款規(guī)定的基金估值方法不能公允反映基金價值的，應當在招股說明書中披露采用該方法對基金資產(chǎn)凈值波動可能產(chǎn)生的影響，貨幣市場基金可以采用其他估值方法。前款財務(wù)報告應當在貨幣基金財務(wù)報告中披露第十三條貨幣市場基金的募集、申購、贖回、投資、信息披露、宣傳和推廣，除符合本規(guī)定外，還應當符合《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》、《證券投資基金銷售管理辦法》的規(guī)定，《證券投資基金信息披露管理辦法》基金管理公司進入銀行間市場管理規(guī)定及其他有關(guān)規(guī)定第十四條貨幣市場基金在全國銀行間市場的交易結(jié)算活動，應當遵守人民銀行的管理規(guī)定第十五條本規(guī)定由中國證監(jiān)會、中國人民銀行負責解釋。

第十六條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。