股權(quán)轉(zhuǎn)讓,是公司股東依法將自己的股東權(quán)益有償轉(zhuǎn)讓給他人,使他人取得股權(quán)的民事法律行為。所謂合同的生效,是指已經(jīng)成立的合同在當(dāng)事人之間產(chǎn)生一定的法律效力,它是國家權(quán)力對當(dāng)事人意思自治的干預(yù),表明了國家對當(dāng)事人行為的評判和取舍,以保證當(dāng)事人實現(xiàn)其預(yù)期的合同日的。合同的生效要件屬價值判斷,體現(xiàn)了國家意志,體現(xiàn)了國家對當(dāng)事人之間業(yè)已成立的合同關(guān)系品質(zhì)的評判,這些要件是法律通過強制性規(guī)定所確立的,不是當(dāng)事人通過意思自治可以解決的。按照合同法第44條的規(guī)定,依法成立的合同,自合同成立時生效。法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)的,依照其規(guī)定。
就股權(quán)轉(zhuǎn)讓而言,我國現(xiàn)行立法并未規(guī)定轉(zhuǎn)讓合同必須在辦理工商登記后才能生效,現(xiàn)有規(guī)定主要對國有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓進(jìn)行一定的限制,即國有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)過政府或者主管部門的批準(zhǔn)。換言之,如果國有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓未經(jīng)過批準(zhǔn),股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同不會發(fā)生預(yù)期的效力。對于有限責(zé)任公司來說,由于它的人合性特點,其股權(quán)的轉(zhuǎn)讓:還有其特殊性。為了保障股東彼此之間的相互信賴,保證股東人員的穩(wěn)定性,立法對股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出了限制。按照《公司法》第35條的規(guī)定,股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時,必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意;不同意轉(zhuǎn)讓的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓的出資,如果不購買該轉(zhuǎn)讓的出資,視為同意轉(zhuǎn)讓。并且-經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的出資,在同等條件下,其他股東對該出資有優(yōu)先購買權(quán)。該條規(guī)定雖然從程序上對股東向外轉(zhuǎn)讓股權(quán)進(jìn)行了一定的限制,但反對的股東如果不購買則視為同意,所以并不能從實體上否定股權(quán)轉(zhuǎn)讓的效力。
另外,最高人民法院《關(guān)于審理公司糾紛案件若干問題的規(guī)定(一)》(征求意見稿2)(以下簡稱《征求意見稿2》)第24條規(guī)定,有限責(zé)任公司股東未經(jīng)其他股東過半數(shù)同意而與非股東訂立股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同,其他股東可以請求法院撤銷該合同,這也表明司法解釋的本意是承認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同業(yè)已生效,只是其他股東享有撤銷權(quán)而已。總而言之,合同應(yīng)當(dāng)在成立時即告生效。
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