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在我國對于公司債券的發(fā)行有其監(jiān)管制度，如在正式公開發(fā)行前需要認(rèn)真評估是否符合發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)公司債券核準(zhǔn)制度到相應(yīng)的機(jī)構(gòu)部門進(jìn)行核準(zhǔn)。那么公開發(fā)行公司債券的核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)是哪個部門？需要滿足哪些條件呢？下面就由律霸的小編為大家說道說道。

一、受理和審核機(jī)構(gòu)

1、受理機(jī)構(gòu)：中國證監(jiān)會辦公廳

2、審核機(jī)構(gòu)：中國證監(jiān)會公司債券監(jiān)管部

3、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》

（1）第十六條公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合《證券法》、《公司法》的相關(guān)規(guī)定，經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)。

（2）第二十二條公開發(fā)行公司債券，可以申請一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行。自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在十二個月內(nèi)完成首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在二十四個月內(nèi)發(fā)行完畢。

（3）第六十一條承銷機(jī)構(gòu)承銷未經(jīng)核準(zhǔn)擅自公開發(fā)行的公司債券的，中國證監(jiān)會可以采取十二至三十六個月暫不受理其證券承銷業(yè)務(wù)有關(guān)文件等監(jiān)管措施；對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取本辦法第五十八條規(guī)定的相關(guān)監(jiān)管措施。

二、申請條件

1、《證券法》第十六條第一款規(guī)定：公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（1）股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元；

（2）累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十；

（3）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；

（4）籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；

（5）債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平；

（6）國務(wù)院規(guī)定的其他條件。

2、《證券法》第十八條規(guī)定：有下列情形之一的，不得再次公開發(fā)行公司債券：

（1）前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足；

（2）對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；

（3）違反本法規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途。

3、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第十七條規(guī)定：存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行公司債券：

（1）最近三十六個月內(nèi)公司財務(wù)會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為；

（2）本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

（3）對已發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者遲延支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；

（4）嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。

4、《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第十八條規(guī)定：資信狀況符合以下標(biāo)準(zhǔn)的公司債券可以向公眾投資者公開發(fā)行，也可以自主選擇僅面向合格投資者公開發(fā)行：

（1）發(fā)行人最近三年無債務(wù)違約或者遲延支付本息的事實(shí)；

（2）發(fā)行人最近三個會計年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于債券一年利息的1.5倍；

（3）債券信用評級達(dá)到AAA級；

（4）中國證監(jiān)會根據(jù)投資者保護(hù)的需要規(guī)定的其他條件。

未達(dá)到前款規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的公司債券公開發(fā)行應(yīng)當(dāng)面向合格投資者；僅面向合格投資者公開發(fā)行的，中國證監(jiān)會簡化核準(zhǔn)程序。

綜上所述，公開發(fā)行公司債券的核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)是證監(jiān)會，滿足公司債券發(fā)行條件的如信用、凈資產(chǎn)或營業(yè)利潤等，則可以攜帶相關(guān)材料證明到證監(jiān)會申請核準(zhǔn)受理。需要注意的是在申請證監(jiān)會核準(zhǔn)前最好能對自身的條件有客觀評估，確保核準(zhǔn)能一次通過。更多法律知識您可以登入律霸網(wǎng)站咨詢相關(guān)的律師。

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