發(fā)布部門:臺灣發(fā)布文號:

第一章總則

第一條為發(fā)展國民經濟，并保障投資，特制定本法。

第二條有價證券之募集、發(fā)行、買賣，其管理、監(jiān)督依本法之規(guī)定；本法未規(guī)定者，適用公司法及其他有關法律之規(guī)定。

第三條本法所稱主管機關，為“財政部”證券管理委員會。

第四條本法所稱公司，謂依公司法組織之股份有限公司。

第五條本法所稱發(fā)行人，謂募集及發(fā)行有價證券之公司，或募集有價證券之發(fā)起人。

第六條本法所稱有價證券，謂政府債券及公開募集、發(fā)行之公司股票、公司債券及經“財政部”核定之其他有價證券。

新股認購權利證書、新股權利證書及前項各種有價證券之價款繳納憑證或表明權利之證書，視為有價證券。

第七條本法所稱募集，謂發(fā)起人于公司成立前或發(fā)行公司于發(fā)行前，對非特定人公開招募股份或公司債之行為。

第八條本法所稱發(fā)行，謂發(fā)行人于募集后制作并交付有價證券之行為。

第九條（刪除）

第十條本法所稱承銷，謂依約定包銷或代銷發(fā)行人發(fā)行有價證券之行為。

第十一條本法所稱證券交易所，謂依本法之規(guī)定，設置場所及設備，以供給有價證券集中交易市場為目的之法人。

第十二條本法所稱有價證券集中交易市場，謂證券交易所為供有價證券之競價買賣所開設之市場。

第十三條本法所稱公開說明書，謂發(fā)行人為有價證券之募集或出賣，依本法之規(guī)定，向公眾提出之說明文書。

第十四條本法所稱財務報告，謂發(fā)行人及證券商、證券交易所依照法令規(guī)定，應定期編送主管機關之財務報告。

前項財務報告之編制準則，由主管機關以命令定之。

第十五條依本法經營之證券業(yè)務，其種類如下：

一、有價證券之承銷。

二、有價證券之自行買賣。

三、有價證券買賣之行紀或居間。

第十六條經營前條各款業(yè)務之一者為證券商，并依下列各款定其種類：

一、經營前條第一款規(guī)定之業(yè)務者，為證券承銷商。

二、經營前條第二款規(guī)定之業(yè)務者，為證券自營商。

三、經營前條第三款規(guī)定之業(yè)務者，為證券經紀商。

第十七條公司依本法公開募集及發(fā)行有價證券時，應先向主管機關申請核準或申報生效。

公司須由具有特定資格之股東所組成，或其事業(yè)之范圍或性質不適宜由公眾投資者，得經“財政部”之核定，不適用本法及公司法關于公開發(fā)行之規(guī)定。

第十八條經營證券投資信托事業(yè)、證券金融事業(yè)、證券投資顧問事業(yè)、證券集中保管事業(yè)或其他證券服務事業(yè)，應經主管機關之核準。

前項事業(yè)之管理、監(jiān)督事項，由行政院以命令定之。

第十八條之一第三十八條、第三十九條及第六十六條之規(guī)定，于前條之事業(yè)準用之。

第五十三條、第五十四條及第五十六條之規(guī)定，于前條事業(yè)之人員準用之。